Мониторинг проблемных кредитов

ID_CR код кредитного  соглашения

ID_VID_CR код вида  кредита из CREDITTYPE

CR_TOT_INT начисленный  процент

CR_PAID_INT оплаченный  процент

теперь проверяется , если

"CR_TOT_INT" = "CR_PAID_INT" , то высветить сообщение о  том что на данный период  была проведена операция по  погашению процентов. и предложить оператору закончить работу с данной записью, и открыть окно запроса кредитного соглашения, в случае если был введен неправильный номер кредитного соглашения.

А если данной операции не производилось, оператору предлагается ввести сумму к оплате

Оператор проверяет  соответствие суммы в платежном  поручении и суммы которую насчитал банк:

Сумма к погашению=CR_TOT_INT - CR_PAID_INT

Если суммы  совпадают, то добавляется в таблице CREDIT_OPR новая запись, с заполнением  следующих полей:

ID_CR код кредита  из CREDIT

ID_VID_CR код вида  кредита из CREDIT

OP_NB номер операции 

OP_DAT дата проведения  операции

OP_VID вид проводимой  операции

SUMMA сумма проводимой  операции =сумма к оплате

В таблице CREDIT обновляется  поле CR_PAID_INT - оплаченный процент

CR_PAID_INT = SUMMA + CR_PAID_INT

На этом процедура  погашения процентов заканчивается.

Алгоритм погашение  кредита.

Входным документом для выполнения данной операции является Платежное поручение на погашение  кредита , в котором содержатся данные о № кредитного соглашения, сумме к погашению и т.д.

Без данного  документа операция не должна производится.

В таблице CREDIT отыскивается запись с заданным кодом кредитного соглашения. Из него запоминаются поля:

ID_CR код кредитного  соглашения

ID_VID_CR код вида  кредита из CREDITTYPE

ID_ZL код залога  из ZALOG

CR_SUM первоначальная  сумма кредита

CR_TO_PAY текущая  сумма кредита

CR_STR_ дата выдачи  кредита

CR_T_STAVKA текущая  ставка процентов

CR_SROK срок кредита

CR_RET_DOG дата возврата  кредита по договору

CR_RET_FCT фактическая  дата возврата кредита

CR_TOT_INT начисленный  процент

CR_PAID_INT оплаченный  процент

При погашении  кредита сначала погашается сумма  начисленных процентов, а затем  сумма основной части кредита. Поэтому  вычисляем:

долг за %= начисленный % - оплаченный %

если долг за % 0 , то выполняется алгоритм погашения  процентов.

Если долг за % 0, то предлагается ввести сумму к  погашению

и добавляется  новая запись в таблице операций

ID_CR код кредита  из CREDIT

ID_VID_CR код вида  кредита из CREDIT

OP_NB номер операции 

OP_DAT дата проведения  операции

OP_VID вид проводимой  операции (погашение кредита)

SUMMA сумма проводимой  операции сумма введенная

TO_PAY текущая  сумма кредита из CREDIT

SROK срок кредита  из CREDIT

INT процентная  ставка из CREDIT

Далее в таблице  Операций по данному кредиту отыскиваются записи по полю "вид операции"= погашение кредита, суммируются  данные проводимых операций, и проверяется, если "сумма проводимых операций "= "текущая сумма кредита", то

в таблице CREDIT заполняется  поле "фактическая дата погашения  кредита" текущей датой, указывающая  на то, что данный кредит погашен.

На этом операция по погашению кредита заканчивается.

Алгоритм расчета  отчислений на резерв потенциальных  потерь и убытков.

После проведения классификаций кредитов соответствующим  отделом, проводится перерасчет резервов на потенциальные потери и убытки. Для этого в таблице CREDIT производится поиск всех непогашенных и несписанных  кредитов. Для каждой записи выбираются поля:

ID_CR код кредитного  соглашения

ID_VID_CR код вида  кредита из CREDITTYPE

ID_CLASS код классификации  кредитов

CR_SUM первоначальная  сумма кредита

CR_TO_PAY текущая  сумма кредита

затем вносим изменение  в поле кода классификации кредита, если это необходимо.

код классификации 

1. нормальный

2. субстандартный

3. сомнительный 

4. потери

Осуществляем  перерасчет резерва

отчисления на резерв = (текущая сумма кредита* CLASS_INT (процент отчисления на резерв))/100

если отчисления на резерв = 0,

то для этой записи не требуется проведения операции в таблице операций.

если отчисления на резерв 0,

то в таблице  операций добавляется новая запись в поля:

ID_CR код кредита  из CREDIT

ID_VID_CR код вида  кредита из CREDIT

OP_NB номер операции 

OP_DAT дата проведения  операции

OP_VID вид проводимой  операции (отчисление на резерв)

SUMMA сумма проводимой  операции

TO_PAY текущая  сумма кредита

OP_CLASS классификация  кредита

где SUMMA= отчисления на резерв

Алгоритм изменения  процентной ставки.

Для этого необходим  запрос кредитного соглашения, затем  осуществляется поиск по этому номеру в таблице CREDIT и при удачном поиске определяем значения установленной записи.

ID_CR код кредитного  соглашения

ID_VID_CR код вида  кредита из CREDITTYPE

CR_SUM первоначальная  сумма кредита

CR_F_STAVKA ставка  процента за кредит в годовых

CR_T_STAVKA текущая  ставка процентов

предлагается  ввести новую ставку процента

Далее в таблицу  операций вводится новая запись с  занесением значений в следующие  поля:

ID_CR код кредита  из CREDIT

ID_VID_CR код вида  кредита из CREDIT

OP_NB номер операции 

OP_DAT дата проведения  операции

OP_VID вид проводимой  операции (изменение процентной  ставки)

TO_PAY текущая  сумма кредита из CREDIT

INT процентная  ставка= новая ставка

Затем необходимо заполнить новыми значениями следующие  поля таблицы CREDIT текущей записи.

CR_T_STAVKA = новая  ставка процентов

Алгоритм изменения  общей суммы кредита.

Общий долг кредита  может быть снижен, тогда требуется  внести изменения в кредитное  соглашение.

Для этого необходим  запрос кредитного соглашения, затем  осуществляется поиск по этому номеру в таблице CREDIT и при удачном поиске определяем значения установленной записи.

ID_CR код кредитного  соглашения

ID_VID_CR код вида  кредита из CREDITTYPE

CR_SUM первоначальная  сумма кредита

CR_TO_PAY текущая  сумма кредита

Далее пользователю предлагается ввести новую сумму  кредита

в таблицу операций вводится новая запись с занесением значений в следующие поля:

ID_CR код кредита  из CREDIT

ID_VID_CR код вида  кредита из CREDIT

OP_NB номер операции 

OP_DAT дата проведения  операции

OP_VID вид проводимой  операции (изменение общей суммы  долга)

TO_PAY текущая  сумма кредита = новая сумма  кредита

Затем необходимо заполнить новыми значениями следующие  поля таблицы CREDIT текущей записи.

TO_PAY = новая сумма  кредита.

Отчеты.

Данный режим  позволяет пользователю получать ежедневные и за указанный период выходные формы  отчетности как на бумажном носителе, так и с возможностью просмотра на экране видеомонитора, и включает в себя следующие виды отчетов:

отчет по погашению  процентов;

отчет по погашению  кредита;

отчет по непогашенным кредитам;

отчет по кредитам, по которым прекращено начисление процентов;

реестр по начисленным  процентам;

реестр по распределению  кредитов по отраслям;

реестр по классификациям кредитов;

реестр по отчислениям  на РППУ.

Перед получением каждой из выше описанных форм, необходимо пользователю указать период формирования отчета (начало периода ДАТА1 и конец периода ДАТА2). Если ДАТА1 и ДАТА2 совпадают, то в отчетах указывать "за ДАТА1", если нет, то "С ДАТА1 по ДАТА2". ДАТА1 и ДАТА2 первоначально должны принимать значения системной даты, затем, если пользователю необходимо указать период, он может не корректировать, но здесь должны соблюдаться условия, во-первых - ДАТА2 не должна превышать системную дату и, во-вторых - ДАТА2 не должна быть более ранней чем ДАТА1.

Заключение.

Данная работа написана с целью обобщения знаний, полученных в течении 4-х лет учебы, и для конкретизации направления будущей работы. Рассмотренная проблема имеет большой интерес у общественности, государственных и финансовых учреждений. Актуальность темы рассмотренная в введении также показала, что развитие экономики невозможно без поддержки кредитных институтов. Поэтому в данной работе были приложены все усилия выпускника, руководителя работы и людей приложивших свои усилия в подборке соответствующей информации, для изучения данной сферы финансового рынка. Работа была основана на применении системного анализа, как прикладной науки, проводящий исследование существующих кредитных институтов, анализ их деятельности в течении последних двух лет.

Экономические показатели рассмотренные в главе 1-ой помогают провести анализ предприятия и снижения риска банка.

Во второй главе  дано описание сущности системного анализа, как предмета и в применении к  исследуемой проблеме.

В третьей главе  проводился анализ деятельности коммерческих банков в динамике 1995-1997 года. Изменения  происшедшие в этом периоде, показывают об положительных изменениях в кредитной  сфере.

Итогом данной работы стала постановка задания  к информационной системе управления кредитами в банке, которая была поставлена с целью контроля кредитного портфеля банков и тем самым с  целью улучшения качества кредитов.

Надеюсь, что  исследования проведенные в данной работе, помогут в осуществлении реформ банковского сектора.

Приложения.

Утверждено

постановлением  Правления

Национального банка

Кыргызской Республики

от 30 июня 1995 года N 16/6

ПОЛОЖЕНИЕ

о классификации  кредитов и соответствующих

отчислениях в резерв на покрытие потенциальных кредитных,

лизинговых потерь и убытков

(В редакции  постановления Правления Нацбанка КР

от 14 июля 1995 года N 17/2)

1. Общие положения

1.1. В целях  определения реального финансового  состояния и эффективности работы  коммерческие банки обязаны постоянно  проводить оценку качества предоставляемых  ссуд и создавать резерв на  покрытие убытков,связанных с кредитным риском.

1.2. Кредиты классифицируются  исходя из оценки финансового  состояния заемщика с целью  отражения в финансовой отчетности  реальной суммы ссуд банка  и избежания распределения части валовой прибыли, которая может быть необходимой для покрытия будущих потерь по ссудам.

1.3. Кредитный риск может быть связан, как с просрочкой платежа по вине заемщика вследствие его неплатежеспособности, так и с качеством залога, типом заемщика по форме собственности, отраслевой принадлежностью, наличием и видами гарантий по ссудам и надежностью самих гарантов, оценкой выполнения ранее данных обязательств по кредитам банков, перспектив дальнейшего развития заемщика и др.