Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Марта 2013 в 01:54, курсовая работа
Целью данной курсовой работы является разработка основных разделов бизнес-плана для ООО «Артлекс».
В условиях рынка всем предприятиям необходимо планировать свою деятельность с целью достижения стабильности выпуска и повышения конкурентоспособности продукции, увеличения эффективности использования ресурсов предприятия, а также и роста прибыли. Для облегчения планирования деятельности разрабатывается бизнес-план предприятия. Бизнес-план — это технико-экономическое обоснование предприятия и рабочий инструмент, который при умелом его использовании обеспечивает эффективное управление предприятием, анализируя проблемы, с которыми оно может столкнуться, а также определяет способы решения финансово-хозяйственных задач.
Расчет годового фонда заработной платы рабочих после реконструкции
Категории работников |
Основная заработная плата, тыс. руб. |
Дополнительная заработная плата |
Фонд заработной платы, тыс. руб. | |
% |
тыс. руб. | |||
печатник |
50719,50 |
0,12 |
5843,26 |
56562,76 |
копировщик |
9016,80 |
0,12 |
1038,80 |
10055,60 |
оператор ПП |
18033,60 |
0,12 |
2077,60 |
20111,20 |
резчик |
18033,60 |
0,12 |
2077,60 |
20111,20 |
Итого: |
95803,50 |
11037,27 |
106840,77 | |
Численность и фонд оплаты труда руководителей, специалистов и служащих цеха определяется на основе штатного расписания и действующих тарифных ставок на предприятии по форме табл. 5.5.
Таблица 5.5.
Затраты на трудовые ресурсы до (после) реконструкции
Наименование должности |
Количество человек |
Месячный оклад, тыс. руб. |
Годовой фонд оплаты труда, млн. руб. | ||
По должностному окладу |
Премия |
Всего | |||
Главный технолог |
1 |
800 |
9,60 |
1,92 |
11,52 |
6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
6.1. Расчет производственной мощности
Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования определяется по формуле /1/:
, (6.1)
где Тэф — эффективный фонд времени, ч;
Ткал — календарный фонд времени, ч.
Расчет Кэ приведен в табл. 6.1.
Для определения эффективного фонда времени работы оборудования составляется баланс рабочего времени ведущего оборудования цеха в табл. 6.1.
Таблица 6.1
Баланс рабочего времени оборудования после реконструкции
Показатели |
Резальная машина Perfecta 92 |
Проявочный процессор Interplater 66 |
Позолотный пресс КПП-360 |
1. Календарный фонд времени, дни |
365 |
365 |
365 |
2. Выходные и праздничные дни |
113 |
113 |
113 |
3. Номинальный фонд времени, дни |
252 |
252 |
252 |
4. Плановые простои, дни: |
14,00 |
5,96 |
12,83 |
4.1.Капитальный ремонт |
|||
4.2.Текущий ремонт |
7,17 |
2,67 |
6,17 |
4.3.Техническое обслуживание |
2,75 |
1,58 |
2,71 |
4.5. Прочие |
4,08 |
1,71 |
3,96 |
5. Эффективный фонд времени, дни |
238,00 |
246,04 |
239,17 |
6. Продолжительность работы обору |
8 |
8 |
8 |
7. Эффективный фонд рабочего времени, ч |
1904 |
1968 |
1913 |
8. Коэффициент экстенсивной загру |
0,65 |
0,67 |
0,66 |
Количество проявочных процессоров определяется по формуле/2/:
(4.1)
где Np — расчетное количество машин данного типа;
Мn — годовая загрузка оборудования данного типа в натуральных единицах;
Fоб — годовой фонд времени работы машины при односменном режиме, ч;
т — сменность работы оборудования;
n — часовая норма выработки машины, выраженная в единицах, что и Мn.
Рассчитаем количество проявочных процессоров Interplater:
Принимаем количество проявочных процессоров Interplater равное 1.
Количества позолотных прессов определяется по формуле /1/:
, (4.2)
где Q — годовое количество экземпляров продукции;
n — часовая норма выработки;
Fоб — годовой фонд времени работы машины при односменном режиме, ч;
т — сменность работы оборудования.
Рассчитаем количество позолотных прессов КПП-360:
Принимаем количество позолотных прессов КПП-360 равное 1.
6.2. Расчет программы
производства и реализации
Программа производства и реализации продукции составляется по форме табл. 6.2. на основании проведенных расчетов.
Таблица 6.2
План производства продукции до реконструкции
Наименование продукции |
Выпуск в натуральном выражении, штук |
Цена за учетную единицу продукции, руб. |
Объем производства в стоимостном выражении, млн. руб. |
Листооттиски |
40 000 000 |
27 |
1104,78 |
План производства продукции после реконструкции
Наименование продукции |
Выпуск в натуральном выражении, штук |
Цена за учетную единицу продукции, руб. |
Объем производства в стоимостном выражении, тыс. руб. |
Листооттиски |
40 000 000 |
28 |
1134,84 |
Листы с тиснением |
3 702 000 |
93 |
345,41 |
6.3. Расчет стоимости (издержек) производства и сбыта продукции
В данной курсовой работе себестоимость изготовления продукции производится по калькуляционным статьям затрат.
В полиграфической промышленности
применяют следующие калькуляци
Годовая потребность в натуральном и денежном выражении в материалах и энергоресурсах рассчитывается по форме табл. 6.3.
Таблица 6.3
Расчет затрат на материалы и энергоресурсы до реконструкции
Наименование материалов и энергоресурсов |
Годовой объем производства в уч. ед. . |
Расход |
Цена, тыс. руб. |
Стоимость материалов и энергоресурсов, тыс. руб. | |
на 1 уч. ед.. |
на годовой выпуск | ||||
Фототехническая пленка (ФТП) |
12850 |
0,15 |
1927,5 |
8 |
15420 |
Проявитель для ФТП |
12850 |
0,01 |
128,5 |
7 |
899,5 |
Закрепитель для ФТП |
12850 |
0,01 |
128,5 |
7 |
899,5 |
Пластины |
12850 |
1,02 |
13107 |
2,2 |
28835,4 |
Проявитель |
12850 |
0,03 |
385,5 |
96 |
37008 |
Запечатываемый материал |
40 000 000 |
1,02 |
40800000 |
0,01 |
408000 |
Электроэнергия (ФНА) |
12850 |
0,9 |
11565 |
0,167 |
1931,355 |
Электроэнергия (ПМ) |
40 000 000 |
0,005 |
200000 |
0,167 |
33400 |
Электроэнергия (рез. машина) |
40 000 000 |
0,007 |
280000 |
0,167 |
46760 |
Итого: |
526 393 | ||||
Расчет затрат на материалы и энергоресурсы после реконструкции
Наименование материалов и энергоресурсов |
Годовой объем производства в уч. ед . |
Расход |
Цена, тыс. руб. |
Стоимость материалов и энергоресурсов, тыс. руб. | |
на 1 уч. ед.. |
на годовой выпуск | ||||
ФТП |
12 850 |
0,15 |
1927,5 |
8 |
15420 |
Проявитель для ФТП |
12 850 |
0,01 |
128,5 |
7 |
899,5 |
Закрепитель для ФТП |
12 850 |
0,01 |
128,5 |
7 |
899,5 |
Пластины |
12 850 |
1,02 |
13107 |
2,2 |
28835,4 |
Проявитель |
12 850 |
0,01 |
128,5 |
96 |
12336 |
Запечатываемый материал |
40 000 000 |
1,02 |
40800000 |
0,01 |
408000 |
Штамп для тиснения |
50 |
1,02 |
51 |
250 |
12750 |
Фольга для тиснения |
3 702 000 |
1,01 |
3739020 |
0,05 |
186951 |
Электроэнергия (ФНА) |
12 850 |
0,9 |
11565 |
0,167 |
1931,355 |
Электроэнергия (процессор) |
12 850 |
0,7 |
8995 |
0,167 |
1502,165 |
Электроэнергия (ПМ) |
40 000 000 |
0,005 |
200000 |
0,167 |
33400 |
Электроэнергия (ПЗП) |
3 702 000 |
0,009 |
33318 |
0,167 |
5564,106 |
Электроэнергия (рез. машина) |
40 000 000 |
0,006 |
240000 |
0,167 |
40080 |
Итого: |
708 489 | ||||
Расчет норм амортизации проводится по формуле /1/:
%,
где Тисп — срок полезного использования объекта основных фондов, лет.
Т. о. для переплетного оборудования:
Расчет амортизационных отчислений приведен в табл. 6.4.
Таблица 6.4
Расчет амортизационных отчислений до реконструкции
Группы основных фондов |
Балансовая стоимость, млн. руб. |
Норма амортизации, % |
Сумма амортизации, млн. руб. |
Здания |
250,00 |
0,01 |
3,33 |
Оборудование: |
|||
ФНА |
40,00 |
0,07 |
2,67 |
Печатное оборудование |
300,00 |
0,05 |
15,00 |
Резальная машина |
20,00 |
0,10 |
2,00 |
Прочие |
5,00 |
0,10 |
0,50 |
Итого: |
615,00 |
— |
23,50 |
Расчет амортизационных
Группы основных фондов |
Балансовая стоимость, млн. руб. |
Норма амортизации, % |
Сумма амортизации, млн. руб. |
Здания |
250,00 |
0,01 |
3,33 |
Оборудование: |
|||
ФНА |
40,00 |
0,07 |
2,67 |
Печатное оборудование |
300,00 |
0,05 |
15,00 |
Проявочный процессор |
15,00 |
0,10 |
1,50 |
Резальная машина |
200,00 |
0,10 |
20,00 |
Позолотный пресс |
30,00 |
0,10 |
3,00 |
Прочие |
5,00 |
0,10 |
0,50 |
Итого: |
840,00 |
— |
46,00 |
Информация о работе Проект Бизнес-плана типографии ООО «Артлекс»