Бизне-план косметологического салона ИП «Дарья»

 

Размер  инвестиций в оборотные средства по запасам отражен в табл. 5.6.

В результате реализации инвестиционного проекта  будет создано 13 новых рабочих  мест.

      Величина  расходов на персонал при выходе предприятия  на проектный объем продаж составляет 715,78 тыс. руб./мес., включая 567,18 тыс. руб. – затраты на оплату труда (фонд оплаты труда), 148,60 тыс. руб. –отчисления  с фонда заработной платы.

Определение величины инвестиций в оборотные  средства по запасам (тыс. руб.)                                                                                              Таблица 5.6

 

Штатное расписание                                                                          Таблица 5.7

      ИП  «Дарья» заключило договор о  поставке сырья и материалов с  предприятием ЗАО «Чистая линия».

      Среднесписочная численность сотрудников составляет 13 человек.

      На  предприятии предусмотрена ежегодная  квалификационная аттестация, по результатам  которой принимается решение  о ротации кадров или повышения  квалификации с целью более оптимального использования кадрового потенциала.

3.6 Организационный план

      Косметический комплекс «Дарья» будет зарегистрирован  в форме индивидуального предпринимательства  в январе 2011г.

      Органом управления ИП «Дарья» является генеральный  директор. К его функциям относятся:

1. Контроль работы косметологов
2. Контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ
3. Мониторинг запасов материалов, своевременный заказ сырья и материалов
4. Ведение бухгалтерской отчётности

      Для мотивации административно-управленческого  персонала на предприятии применяется  смешанная система оплата труда. Помимо постоянного оклада предусмотрена  сдельная оплата труда, база для начисления которой является выручка предприятия.

      Среднесписочная численность сотрудников составляет 13 человек.

      На  предприятии предусмотрена ежегодная  квалификационная аттестация, по результатам  которой принимается решение  о ротации кадров или повышения  квалификации с целью более оптимального использования кадрового потенциала.

      ИП  «Дарья» заключило договор с  ООО «Икея», расположенным по адресу: г.Краснодар, ул Чапаева, д. 25, являющимся поставщиком косметологического оборудования. Мебель для офиса будет куплена в СБК «Магнолия», расположенном по адресу г.Краснодар ул.Уральская, 61. Сырье для процедур будет поставлять ЗАО «Чистая Линия», расположенное по адресу: 121205, Москва, Новый Арбат, 36/9.

3.7 Юридический план

      ИП  «Дарья» предполагается зарегистрировать в Инспекции Министерства Российской Федерации по налогам и сборам г. Туапсе.

      Для осуществления производственной деятельности ИП «Дарья» необходимо получить заключение районной санитарно-эпидемиологической службы о соответствии помещения  и оборудования предприятия необходимым  для выполнения данного вида деятельности требованиям (Санитарным Правилам и  Нормам), и заключение районной Пожарной инспекции о соответствии Правилам Пожарной безопасности.

ИП «Дарья»  будет получена лицензия на деятельность косметического кабинета.

3.8 Оценка риска и страхования

      При реализации данного инвестиционного  проекта возможно возникновение  следующих видов коммерческих рисков:

1. уменьшение посещаемости косметических процедур по телу и/или падение цен на них, из-за снижения платежеспособного спроса, в связи с ухудшением экономической ситуацией в стране;
2. повышение цен на косметику “Чистая линия”;
3. кумулятивные риски, возникающие при одновременном неблагоприятном изменении двух и более факторов.

      Данные  об устойчивости всех групп показателей  проекта к влиянию основных факторов риска приведены в таблице 8.1.

      Уменьшение  посещаемости процедур на 4%, равно как  и повышение цен на косметику  “Чистая линия” на 4% требуют дополнительных заимствований по сравнению с  базовыми условиями реализации и  уменьшают чистый дисконтированный доход данного инвестиционного  проекта. Одновременное повышение  цен на косметику ”Чистая линия”  и снижение посещаемости процедур не позволяет в рассматриваемый  период (до 4 кв. 2015г.) получить экономический  эффект от инвестиционного проекта.

      Следует отметить, что вероятность одновременного повышения цен на косметику “Чистая  линия” и снижение объема реализации мала.

      Таким образом, следует признать, что проект чувствителен к рискам, но вероятность  их одновременного наступления мала.

      Для снижения возможности негативного  влияния рисков на результаты деятельности косметического комплекса, первоочередной задачей является разработка планов мероприятий по следующим направлениям:

1. поиску дополнительных источников собственных средств для финансирования инвестиций (при условии сохранения значения коэффициента задолженности на уровне не выше 75%);
2. продаже абонементов посетителям и заключение договоров с поставщиками, которые позволят ограничить возможности по изменению цен в рамках определенного диапазона в среднесрочном периоде.  

Воздействие рисков на устойчивость и эффективность  реализации проекта

Таблица 8.1

 
 

3.9 Финансовый план

      Реализация  данного инвестиционного проекта  потребует осуществления инвестиционных вложений в размере 2 156 690 руб. в первом полугодии реализации проекта.

      Перечень  необходимых капитальных вложений представлен в табл. 9.1.

      Общая потребность в финансовых средствах  для реализации рассматриваемого проекта (для финансирования инвестиций в проект) составляет 2 156 690 руб.

      Финансовый  план проекта представлен в табл. 9.2.

      Для финансирования инвестиций в проект необходимы заёмные средства в размере 2 156 690 руб. Заёмные средства будут сформированы за счет инвестиционного кредита в размере 822 130 руб. Инвестиционный кредит выдается сроком на полтора года под процентную ставку 17% годовых. Заемные средства предприятие берет в январе 2011г. Выплата процентов по кредиту осуществляется с февраля 2011 года, полностью весь кредит возвращается в декабре 2011 года. Базой для начисления процентов является непогашенный на начало периода остаток кредитных средств.

      График  получения, возврата и обслуживания долга представлен в таблице 9.3.

      Планирование  производственной деятельности ИП «Дарья»  осуществляется с января 2011 по 4 квартал 2015года. Первый год работы предприятия  рассматривается по месяцам, последующие  – по кварталам.

      Образование и регистрация фирмы запланированы  на январь 2011 года, оказание услуг начинается с февраля 2011 года.

      Все денежные расчеты ведутся в рублях без учета инфляции.   

Вариация  величин отдельных прогнозных параметров инвестиционного проекта                                                                                                  Таблица 9.4