Денежное обращение и национальная денежная система

Кредит в натуральной  форме предполагает его погашение  в денежной форме. Тогда деньги, выполняя функцию платежа, из рук должника переходят к кредитору. Но сами кредитные  отношения также создают новые  средства платежа – долговые обязательства (векселя, чеки), которые принято  называть кредитными деньгами. Некоторые разновидности кредитных денег в современных условиях часто обозначаются как квази-деньги. Квази-деньги - монетная, денежная масса, образованная срочными и обменными вкладами граждан страны, но в иностранной валюте. [21] Помимо оформленных долговых обязательств квази-деньги включают долги одного хозяйствующего субъекта перед другим за полученную и неоплаченную продукцию (дебиторско-кредиторская задолженность). Кроме того, квази-деньги включают и активы с высокой степенью ликвидности (вклады в банках, страховые договора, коммерческие облигации и акции, паи и доли в хозяйственных обществах). Кредитные деньги, возникая и совершая своё движение, отражают активность хозяйствующих субъектов. Нарастание объёма кредитных денег свидетельствует об оживлении экономической конъюнктуры.

Взаимодействие денег  и кредита обнаруживается и в  том, что с помощью кредита (через  рынок ссудного капитала) денежные ресурсы перебрасываются из одной  сферы национальной экономики в  другую. При этом рынок кредитных  ресурсов пополняется за счёт временно свободных денежных средств, аккумулируемых банковской системой.

Сегодня коммерческие банки, принимая от клиентов срочные депозиты, выдают депозитные (для юридических  лиц) и сберегательные (для населения) сертификаты. Формально такие банковские документы есть лишь своеобразное документальное подтверждение наличия на банковском счёте клиента соответствующего денежного вклада. Однако денежные сертификаты получают самостоятельное хождение и используются в платёжной системе как кредитные деньги.

Теперь обратим свой взор на Центральный банк страны и выделим  такую его операцию, как обмен  иностранной валюты на национальную валюту. По сути дела, здесь долговые обязательства иностранной державы  обмениваются в соответствии с действующими правилами на долговые расписки Центрального банка страны. Этот же банк в обмен  на долговые обязательства правительства  выпускает в обращение национальные деньги, т.е. кредитные деньги под  залог ценных бумаг. [9, с.386]

Появление так называемых электронных денег способствует привлечению в банковскую систему  свободных денежных средств, что  ускоряет наращивание ресурсов для  кредитования. Использование новейших технологий безналичных расчётов на базе современного электронного оборудования делает ненужной заметную часть денег. Они оседают на депозитных счетах и прочих счетах, что автоматически  расширяет кредитный потенциал  национальной банковской системы.

Через денежные инъекции центральный  банк страны непосредственно воздействует на состояние платёжной системы  и возможности коммерческих банков создавать кредитные деньги.

Деньги имеют свою стоимость  или цену. В качестве таковой выступает  не что иное, как ссудный процент, который отражает суть именно кредитных  отношений.

Безусловно, между деньгами и кредитом сохраняются определённые различия. Например, кредит является более  «узкой», нежели деньги, экономической  категорией. Так, на практике субъектами денежных отношений выступают фактически все предприятия и домашние хозяйства. Но вот круг участников кредитных  отношений всегда ограничен. Движение денег имеет односторонний характер: по одной улице движутся товары, по другой в противоположном направлении  деньги. При движении кредита передаваемая ссуженная стоимость вначале  идёт к заёмщику от кредитора, а затем  от заёмщика к кредитору.

По своему происхождению и институциональному оформлению современная денежная система немыслима без кредитных отношений. Исходные инструменты денежной системы есть порождение кредитной системы. Поэтому денежно-кредитную систему следует рассматривать в качестве единого целого.

Таким образом, кредит играет существенную роль в процессе общественного  воспроизводства, стимулируя развитие производительных сил, научно-технического прогресса, убыстрение оборота капитала, сокращение издержек производства. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

2. НАЦИОНАЛЬНАЯ ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА

1. Определение денежной системы и её элементы

Деньги совершают непрерывное  движение по весьма сложному маршруту. Денежный поток охватывает юридических  и физических лиц, домашние хозяйства  и предприятия, противостоит потоку товаров и услуг.

Процесс движения денег в  наличной и безналичной формах, обслуживающих обращение товаров и капитала при выполнении ими соответствующих функций, есть денежное обращение. [9, с.372]

Денежное обращение  подразделяется на:

1. налично-денежное обращение – это движение наличных денег, которое в основном связано с поступлением и расходованием денежных доходов населения. Наличные деньги представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Средством обращения и платежа выступают реально существующие денежные знаки, передаваемые одним хозяйствующим субъектом другому за товары и услуги. Налично-денежное обращение обслуживается разменной монетой, бумажными деньгами и банкнотами. Бумажные деньги – это декретные наличные деньги, т.е. искусственно наделённые государством силой платёжного средства. Появление бумажных денег связано с выполнением деньгами функций средства обмена и средства платежа. Закрепление бумажных денег ознаменовало значительный шаг в развитии денежной системы, хотя у бумажных денег есть свои проблемы. Поэтому в рамках современных денежных систем бумажные деньги вытесняются:

• наличными кредитными деньгами (долговыми расписками), которые можно выписывать при совершении торговых операций на значительные суммы при минимальных издержках (чеки, векселя, сертификаты);

• подсистемой безналичных денег, когда расчёты ведутся путём изменения цифровых значений на специальных счетах;
• «электронными деньгами».

Такие изменения свидетельствуют  о дальнейшей рационализации денежного  обращения.

2. безналичное обращение – это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца денежного счёта. Различают две группы безналичного обращения:

• по товарным операциям, когда имеют место безналичные расчеты за товары и услуги;

• по финансовым обязательствам, когда совершаются платежи в бюджет (налоги и сборы), имеют место погашение банковских ссуд, расчёты со страховыми организациями.

Безналичные деньги – невещественные деньги, абсолютный условный символ, представленный в виде цифровой записи на специальном носителе (бумажном, электронном). [9, с.378]

Только внешне и только для непосвящённых людей денежное обращение может напоминать что-то хаотичное и непродуманное. На самом  деле в национальной экономике функционирует  весьма сложное денежное хозяйство, или денежная система. Там, где существует система, там всегда присутствует упорядоченность.

Денежная система – исторически сложившееся и законодательно закреплённое устройство денежного обращения в стране. Главным элементом денежной системы является такая экономическая категория, как деньги. [19, с.25]

В качестве основных элементов национальной денежной системы принято выделять:

1. национальную денежную единицу, или денежный знак, установленную в законодательном порядке, имеющую своё название и выступающую в качестве общепринятой счётной единицы (талер, гривна, крона, динар, рубль, доллар, шекель и т.д.);
2. масштаб цен, обнаруживающийся как фиксированный вес денежного металла (золота) в национальной денежной единице;
3. валютный паритет или соотношение национальной денежной единицы с иностранной валютой (обменный курс);
4. порядок эмиссии денег (эмиссионная подсистема), включая монополию Центрального банка и определение полномочий казначейства;
5. институциональное или организационное обеспечение денежных отношений (выделение Центрального банка страны, коммерческих банков, финансовых компаний и т.д.);
6. виды наличных денег – бумажных, металлических (1, 3, 5, 10 единиц и т.д.), а также их дробные значения (копейка, цент и т.п.). [9, с.373]

В обращении во всех странах  заменители действительных денег (денежные знаки) лишены собственной стоимости, но сохраняют устойчивость и выполняют  функции средства обращения, средства платежа, меры стоимости, средства накопления. [28]

В основе денежной системы  находится денежное обращение. Исторически  становление денежного обращения  протекало под активным воздействием: формирования централизованных национальных государств (XVI-XVII вв.), развития внутреннего национального рынка и возрастания степени взаимной зависимости хозяйствующих субъектов, становления и развития теории денег и кредита. Логика дальнейшего развития денежной системы всегда была сориентирована в первую очередь на минимизацию трансакционных издержек, т.е. затрат материальных и трудовых ресурсов, связанных с изготовлением, использованием, учётом и хранением денежных средств. [9, с.372] Денежные системы подразделяются в зависимости от вида денег на системы металлического обращения и системы бумажно-кредитного обращения (см. ПРИЛОЖЕНИЕ Б).

Современные денежные системы  основаны на обращении кредитно-бумажных денег и характеризуются наличием следующих признаков:

1. предполагается окончательный уход из внутреннего и международного оборота золота как денежного эквивалента;
2. устанавливается государственная монополия на регулирование денежного обращения;
3. основой для выпуска наличных и безналичных денег выступают кредитные операции банков, т.е. специальные операции по заимствованию денежных средств хозяйствующими субъектами на платной основе;
4. соотношение между наличными и безналичными деньгами меняется в сторону абсолютного доминирования безналичного оборота (на уровне 90-95% от объёма денежного оборота);
5. непрерывно совершенствуется технический порядок доступа к банковскому счёту. Появляются так называемые «электронные деньги», системы удалённого управления расчётным счётом клиента («удалённый клиент», «домашний банк» и др.).

По степени  обеспечения денежного обращения  различаются:

1. денежные системы с твёрдым покрытием, когда эмиссия денег полностью обеспечивается золотым или валютным резервом;
2. свободное денежное обращение, когда нет жёсткого требования к покрытию находящейся в обращении денежной массы. [9, с.375]

Из этого можно сделать  вывод, что развитие денежных отношений  и национальных денежных систем следует  рассматривать как особую форму  проявления социально-экономического прогресса. Благодаря деньгам создаётся устойчивое информационное поле, точно отражающее товарные потоки, движение экономических благ и деловую активность хозяйствующих субъектов.

2. Принципы организации современной денежной системы

Принципы организации  современной денежной системы – это основные правила, в соответствии с которыми осуществляется функционирование и регулирование денежного обращения. [9, с.375]

Выделяются следующие принципы организации современной денежной системы рыночного типа:

1. Принцип централизованного управления денежной системой. Этот принцип существует и в первом типе денежной системы, свойственном административно-распределительной модели экономики. Однако при этой модели управление осуществлялось с помощью директивных актов правительства, которые были обязательны для выполнения всеми государственными банками и их филиалами во всех регионах разных стран. Управление денежными системами в условиях рыночной модели экономики характерно тем, что здесь на первый план выступают не административные методы управления (хотя и они имеют место), а экономические, когда государство через аппарат центральных банков ставит на рынках такие условия, которые заставляют банки, финансовые институты и другие юридические лица принимать нужные государству решения. [4]
2. Принцип прогнозного планирования денежного оборота. Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы денежного оборота и его составных частей подготавливаются не как директивные планы, обязательные для выполнения конкретными органами, отвечающими за их выполнение, а как прогнозы, т. е. ориентиры, к которым надо стремиться. Исключение составляет такой финансовый план, как государственный бюджет, который при любом типе денежной системы остается директивным планом, за выполнение которого отвечает правительство и, как правило, министерство финансов страны. [13]
3. Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота. Этот принцип заключается в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции; с другой - расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти потребности. При определенных условиях (спад производства, бюджетный дефицит, недостаточное обеспечение оборота платежными средствами и др.) устойчивость денежного оборота может быть нарушена, и возникает платежный кризис. Преодоление такого кризиса возможно с помощью комплекса мер, включающих развитие производства, уменьшение бюджетного дефицита, обеспечение оборота необходимой массой денежных средств и др. [4]
4. Принцип кредитного характера денежной эмиссии. В соответствии с этим принципом появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать. [4]
5. Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами. При этом золотое содержание денежной единицы с 1992 г. в РФ не фиксируется. [13]
6. Принцип неподчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны. Он связан с тем, что поддержание устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией являются приоритетной задачей центрального банка. Если бы этого принципа не было, всегда бы существовала угроза, что правительство для решения стоящих перед ним задач начнет «вычерпывать» средства центрального банка, и тем самым устойчивость денежного оборота будет нарушена. В то же время центральный банк может проводить политику, противоречащую текущим задачам государства, поэтому центральный банк должен систематически отчитываться перед парламентом страны, который призван способствовать преодолению разногласий между центральным банком и правительством. [4]
7. Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования. Обычно в законодательствах стран с рыночной экономикой имеется положение о том, что центральный банк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять только в порядке кредитования под определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие государству, государственные ценные бумаги, другие ценные бумаги, принадлежащие государству (федерации или субъектам федерации). Применение данного принципа позволяет предотвратить использование денег для покрытия дефицита федеральных местных бюджетов и не давать тем самым стимула к развитию инфляционного процесса. Кроме того использование данного принципа заставляет правительство изыскивает другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия федеральных и местных расходов. [13]
8. Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования. Сущность его заключается в том, что центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удается.
9. Принцип надзора и контроля за денежным оборотом. Государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме того, объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений основных принципов организации как наличного, так и безналичного оборотов. [13]
10. Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Законодательство страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны производить исключительно в национальной валюте. Это не означает, конечно, что население не может на территории страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую валюту, полученную при обмене, разрешается для платежей за рубежом, а также помещения во вклады в банки. [4]