Банковская система

Эффективное функционирование платежной системы в странах  с развитой банковской структурой требует  совершенствования технологии расчетных  операций. В этих странах создаются  различные расчетные системы. Например, так называемые клиринговые системы  крупных коммерческих банков с широкой  сетью их филиалов и отделений.

Они позволяют банкам производить  клиринговый зачет значительной части платежей в стране. Другой пример — жиросистемы, образованные банками — участниками расчетов, включая центральные банки. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

Организация выпуска и  размещения ценных бумаг. Через эту  функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя  для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных  расходов. Рынок ценных бумаг дополняет  систему кредита и взаимодействует  с ней.

Например, банки предоставляют  посредникам рынка ценных бумаг  ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания — учредитель, на имя которой  зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг. Выпущенные крупными компаниями обязательства  на большие суммы банки размещают  среди своих клиентов, а не путем  свободной продажи на фондовой бирже.

Оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.

Организационная структура  коммерческого банка определяется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банком, их полномочиях, ответственности  и взаимосвязи при осуществлении  основных банковских операций.

Главным органом управления коммерческим банком является общее  собрание акционеров. Оно принимает  следующие решения: утверждает и  изменяет Устав, выбирает Совет директоров, утверждает годовой отчет, распределяет доходы банка, принимает решения  о формировании его фондов, создании и ликвидации филиальной сети, а  также, решает и другие важнейшие  вопросы деятельности банка.

На общем собрании акционеров из числа Совета банка назначается  Президент, который и руководит  исполнительным органом банка —  Советом директоров (или Правлением банка). Совет директоров состоит  из вице-президентов и осуществляет руководство за деятельностью банка. Вице-президенты (их число зависит  от размеров и специфики деятельности банка) контролируют соответствующие  подразделения и отделы банка. Типовая  схема управления банком представлена на рисунке.

Совет директоров формирует  высшие управленческие органы банка, которые  ведут практическую деятельность в  соответствии с его указаниями и  рекомендациями. Основными функциями  Совета являются: определение стратегических целей банка и формирование его  политики по ссудным, инвестиционным, расчетным, валютным и другим операциям; укрепление конкурентных позиций банка  на рынке; установление деловых связей с другими организациями; выполнение консультативных услуг; периодическая  проверка деятельности банка; подбор, обучение и использование кадров. Директора банка заслушивают  отчеты руководителей отделов, обсуждают  положение дел банка и принимают  решения о его структуре (отделах, подразделениях).

Организационная структура  банка включает функциональные подразделения  и службы, число которых определяется экономическим содержанием и  объемом выполняемых им операций. Подразделения (отделы) банка формируются  по функциональному назначению. Так, операции банка по аккумуляции свободных  денежных средств юридических и  физических лиц выполняются отделом  депозитных операций, учетно-ссудные  операции — кредитным отделом, доверительные  операции — трастовым отделом  и т.д.

Большое внимание коммерческие банки уделяют вопросам организации  хозрасчета, рентабельности и ликвидности. С этой целью создаются структурные  подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующее воздействие  на его работу в целом. В их числе  отдел разработки коммерческой деятельности банка; отдел организации хозрасчетной деятельности и отдел по управлению ликвидностью банка. Приведем вариант  организационной структуры банка.

Представленный вариант  включает шесть отделов. На основе этой базовой структуры работа более  крупного банка строится по территориальному или отраслевому принципу. Например, отдел кредитования может включать отделы по кредитованию отдельных отраслей экономики.

Деятельность коммерческих банков в России расширяется, они  начинают выполнять новые функции. Теперь банки не только организуют кредитные отношения и опосредствуют  расчеты, они также выдают средства на финансирование хозяйства, производят куплю-продажу ценных бумаг, выполняют посреднические и трастовые сделки, консультируют предприятия о порядке осуществления кредитных и расчетных операций и т.д. В этих условиях меняется организационная структура банков.

 

 

 

 

 

 

 Мультипликационное   расширение   банковских   депозитов

-------------самое главное----------------

Мультипликационное   расширение   банковских  кредитов и  депозитов .

Современная  банковская  система способна генерировать дополнительные деньги, что происходит благодаря действию  банковского  кредитного мультипликатора. Кредитный мультипликатор представляет собой процесс увеличения денег на клиентских счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому.

Процесс  банковской  эмиссии характеризуется с позиций  банковской , кредитной и депозитной сторон мультипликатора.  Банковская  сторона характеризует субъект мультипликации, определяя его как систему коммерческих банков. Кредитная сторона раскрывает двигатель процесса мультипликации как результат кредитования хозяйства. Депозитная сторона отражает деньги на счетах КБ как объект мультипликации.

-----------------------------

Анализ структуры денежной массы, проведенный в предыдущем разделе, показал, что в состав денежной массы входят не только наличные деньги, количество которых жестко регулируется со стороны Центрального банка, но и  деньги на текущих и срочных счетах в коммерческих банках. Это свидетельствует  о том, что предложение денег  зависит не только от политики

Центрального банка, но и  от действий коммерческих банков.

Рассмотрим подробнее  роль коммерческих банков в изменении  предложения денег в экономике. Вначале представим себе, что банки  занимаются только пассивными операциями: они привлекают деньги клиентов на  депозиты , но не выдают кредитов. Следовательно, банки не могут начислять проценты на  депозиты . Привлеченные на  депозиты  денежные средства, не выданные в качестве кредитов, становятся  банковскими  резервами. В упрощенном случае, когда банки не выдают кредиты (хотя это трудно представить, так как противоречит интересам банков), но получают  депозиты , направляемые в резервы, мы имеем систему 100%-го  банковского  резервирования.

Такая система (если бы она  существовала) позволила бы банкам чувствовать себя очень уверенно - они могли бы вернуть деньги клиентам, даже если бы последние одновременно обратились за ними в банки. Однако банкиры уже давно обратили внимание на то, что вкладчики не обращаются одновременно в банки с просьбой о снятии денег со счетов (за исключением  периодов крупных финансово-экономических  потрясений). Кроме того, у банков появляются все новые вкладчики  и, таким образом, новые  депозиты . Все это позволяет банкам лишь часть по лученных  депозитов  держать на счетах в качестве резервов, а остальную сумму - направлять на кредитование экономики и получать процентные платежи. Такая система называется частичным  банковским  резервированием.

В условиях частичного  банковского  резервирования коммерческие банки могут создавать новые деньги, когда они выдают кредиты. Однако, когда должники (население и фирмы) возвращают эти кредиты, новые деньги

«уничтожаются» и денежная масса снова сокращается.

Более подробно процесс создания новых денег банками можно  проследить на следующем примере. Допустим, что вкладчики (население и фирмы) поместили в качестве  депозитов  на счета Сбербанка сумму 100 млн. руб. Часть полученной суммы банк обязан хранить в качестве резерва, который предназначается как для покрытия текущих расходов банка, так и для снижения степени риска неуплаты по обязательствам. Минимальные пределы обязательного резервного фонда банков устанавливаются в странах с рыночной экономикой законодательно, и за выполнением этих требований следит Центральный банк, что играет важную роль в регулировании предложения денег (норма обязательных резервов, рассчитываемая как отношение резервов к  депозитам , колеблется от З до 20%). Если норма обязательных резервов составляет 5%, то это значит, что Сбербанк обязан направить 5 млн. руб. из полученных 100 млн. руб.  депозитов  в Фонд обязательного резервирования , а остальные 95 млн. руб. могут быть выданы клиентам в качестве кредитов. При выдаче кредита банк переводит соответствующую сумму на текущий счет, которым в любой момент может воспользоваться клиент или выплачивает ее наличными.

Результатом этих действий банка стало появление новых  денег в размере 95 млн. руб. Собственно говоря, действия банка были очень  просты: из сейфов банка были извлечены 95 млн. руб. (там они не являлись деньгами) и переданы клиентам - перевод на текущий счет или выдача наличными  уже делает эту сумму новыми деньгами.

В то же время, необходимо учесть, что, когда срок кредита истечет  и все 95 млн. руб. будут возвращены банку клиентами, настолько же уменьшится количество денег в обращении. Деньги включаются в состав денежной массы  только тогда, когда их держат за пределами  банковской  системы.

Однако, следует учесть, что процесс создания новых денег не ограничивается одним банком. В любой стране с рыночной экономикой функционирует большое число коммерческих банков. Интересно проследить, какой эффект на изменение предложения денег оказывает в системе коммерческих банков первоначальный  депозит  в Сбербанке.

Допустим, что клиенты  Сбербанка, получившие кредит в сумме 95 млн. руб., уплатили эти деньги различным  физическим и юридическим лицам  за предоставленные товары и услуги, а последние поместили вырученные деньги на депозитные счета в Московский муниципальный банк. Увеличение  депозитов  в последнем на 95 млн. руб. позволяет ему выдать новые кредиты. При этом банк обязан направить в резервный фонд 4,75 млн. руб. (согласно установленной норме обязательных резервов 5%) и, следовательно, новые кредиты могут быть предоставлены на сумму 90,25 млн. руб., а общий прирост предложения денег(с учетом операций этих двух банков) составит 185,25 млн. руб.

На следующем этапе  хозяйственные агенты, получившие в  качестве платежей за товары и услуги эти 90,25 млн. руб., вновь помещают их на  депозиты , скажем, в Московский Сберегательный банк, который теперь может расширить сумму выданных кредитов на 85,74 млн. руб. (с учетом того, что4,51 млн. руб. должны быть направлены в резервный фонд этого банка). Это увеличивает общую сумму новых денег, созданных банками, до 270,99 млн. руб.

Логика рассуждений ведет  нас к следующему выводу: процесс  создания новых денег будет продолжаться на последующих этапах увеличения  депозитов  в системе банков, но до определенного предела. Этот предел рассчитывается как предел бесконечной убывающей геометрической прогрессии:

Таким образом, при уровне резервных требований 5%, первоначальный  депозит  100 млн.руб. породил  мультипликационный  эффект  расширения   банковских   депозитов , что привело, в конечном счете, к приросту предложения денег.Конкретно оценить масштабы  расширения  денежной массы в результате создания банками новых денег позволяет депозитный мультипликатор.

Следовательно, модель предложения  денег позволяет рассчитать денежный мультипликатор и показать, что величина денежного предложения находится  в прямой зависимости от денежной базы (сумма денежных средств у  населения – наличность - и резервов коммерческих банков), в обратной зависимости  от нормы  банковского  резервирования и в прямой зависимости от коэффициента депонирования денег (отношение наличности к  депозитам ).

Важным выводом, вытекающим из анализа модели предложения денег, является то, что Центральный банк не в состоянии полностью контролировать предложение денег в стране. Он, конечно, может жестко регулировать денежную базу, но не может регламентировать фактическую норму  банковских  резервов, как и соотношение между наличностью и  депозитами  (коэффициент депонирования денег).

 

 

Банки и их роль в экономике. Банковский и денежный мультипликаторы

Банки и их роль в экономике

Банки и их роль в экономике

Банки являются основным финансовым посредником в экономике. Деятельность банков представляют собой  тот канал, с помощью которого изменения на денежном рынке трансформируются в изменения на товарном рынке. 
Банки являются финансовыми посредниками, поскольку, с одной стороны, они принимают вклады (депозиты), привлекая деньги вкладчиков, т.е. аккумулируют временно свободные денежные средства, а с другой, предоставляют их под определенный процент различным экономическим агентам (фирмам, домохозяйствам и др.), т.е. выдают кредиты. Таким образом, банки – это посредники в кредите. Поэтому банковская система является частью кредитной системы. Кредитная система состоит из банковских и небанковских (специализированных) кредитных учреждений. К небанковским кредитным учреждениям относятся: фонды (инвестиционные, пенсионные и др.); компании (страховые, инвестиционные); финансовые компании (ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы); ломбарды, т.е. все организации, выполняющие функций посредников в кредите. 
Однако главными финансовыми посредниками выступают коммерческие банки. Слово «банк» происходит от итальянского слова «banco», что означает «скамья (менялы)». Первые банки с современным бухгалтерским принципом двойной записи появились в ХVI веке в Италии, хотя ростовщичество (т.е. предоставление денег в долг) как первая форма кредита процветало еще до н/э. Первые специальные кредитные учреждения возникли на Древнем Востоке в VII – VI веке до н/э, кредитные функции банков в Древней Греции и Древнем Риме выполняли храмы, в Средневековой Европе – монастыри. 
Современная банковская система двухуровневая. Первый уровень – это Центральный банк. Второй уровень – это система коммерческих банков. 
Центральный банк – это главный банк страны. В США он называется ФРС (Федеральная Резервная Система – Federal Reserve System), в Великобритании – это Банк Англии (Bank of England), в Германии – Bundesdeutchebank, в России – Центральный банк России и т.п.  
Центральный банк выполняет следующие функции, являясь: 
• эмиссионным центром страны (обладает монопольным правом выпуска банкнот, что обеспечивает ему постоянную ликвидность. Деньги Центрального банка состоят из наличных денег (банкноты и монеты) и безналичных денег (счета коммерческих банков в Центральном банке) 
• банкиром правительства (обслуживает финансовые операции правительства, осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитование государства. Казначейство хранит свободные денежные ресурсы в Центральном банке в виде депозитов, а, в свою очередь, Центральный банк отдает казначейству всю свою прибыль сверх определенной, заранее установленной нормы.)  
• банком банков (коммерческие банки являются клиентами центрального банка, который хранит их обязательные резервы, что позволяет контролировать и координировать их внутреннюю и зарубежную деятельность, выступает кредитором последней инстанции для испытывающих затруднения коммерческих банков, предоставляя им кредитную поддержку путем эмиссии денег или продажи ценных бумаг)  
• межбанковским расчетным центром  
• хранителем золотовалютных резервов страны (обслуживает международные финансовые операции страны и контролирует состояние платежного баланса, выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках). 
• Центральный банк определяет и осуществляет кредитно-денежную (монетарную) политику.  
Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. Различают: 1) универсальные коммерческие банки и 2) специализированные коммерческие банки Банки могут специализироваться: 1) по целям: инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные (выдающие кредиты под развитие научно-технического прогресса), ипотечные (осуществляющие кредитование под залог недвижимости); 2) по отраслям: строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономический; 3) по клиентам: обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др. 
Коммерческие банки являются частными организациями, которые имеют законное право привлекать свободные денежные средства и выдавать кредиты с целью получения прибыли. Поэтому коммерческие банков выполняют два основных вида операций: пассивные (по привлечению депозитов) и активные (по выдаче кредитов). Кроме того, коммерческие банки выполняют: расчетно-кассовые операции; доверительные (трастовые) операции; межбанковские операции (кредитные – по выдаче кредитов друг другу и трансфертные – по переводу денег); операции с ценными бумагами; операции с иностранной валютой и др. 
Основную часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам (вкладам). Дополнительными источниками доходов банка могут быть комиссионные по предоставлению различного вида услуг (трастовых, трансфертных и др.) и доходы по ценным бумагам. Часть дохода идет на оплату издержек банка, которые включают в себя заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на использование компьютеров, кассовых аппаратов, на аренду помещения и т.п. Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью банка, с нее начисляются дивиденды держателям акций банка и определенная часть может идти на расширение деятельности банка. 
Исторически банки в основном возникли из ювелирных лавок. Ювелиры имели надежные охраняемые подвалы для хранения драгоценностей, поэтому со временем люди начали отдавать им свои ценности на хранение, получая взамен долговые расписки ювелиров, удостоверяющие возможность по первому требованию получить эти ценности обратно. Так возникли банковские кредитные деньги. 
Поначалу ювелирных дел мастера только хранили предоставленные ценности и не выдавали кредиты. Такая ситуация соответствует системе полного или 100%-ного резервирования (вся сумма депозитов хранится в виде резервов). Но постепенно выяснилось, что все клиенты не могут одновременно потребовать вернуть свои вклады.  
Таким образом, банк сталкивается с противоречием. Если он все вклады хранит у себя в виде резервов и не выдает кредиты, то он лишает себя прибыли. Но при этом он обеспечивает себе 100%-ную платежеспособность и ликвидность. Если же он выдает деньги вкладчиков в кредит, то он получает прибыль, но возникает проблема с платежеспособностью и ликвидностью. Платежеспособность банка означает, что величина его активов по меньшей мере должна равняться его задолженности. К активам банка относятся имеющиеся у них банкноты и все финансовые средства (облигации и долговые обязательства), которые он покупает у других лиц или учреждений. Облигации и долговые обязательства служат источником доходов банка. Задолженность банка (liabilities) – его пассив – это размещенные в нем суммы депозитов, которые он обязан вернуть по первому требованию клиента. Если банк желает иметь 100%-ную платежеспособность, то он не должен давать в кредит ничего из размещенных в нем средств. Таким образом устраняется высокий риск, но банк не получает никакой прибыли в виде процентов на предоставленную в кредит сумму и не имеет возможности оплатить свои издержки. Чтобы существовать, банк должен рисковать и давать кредиты. Чем больше величина выданных кредитов, тем выше и прибыль, и риск. Кроме платежеспособности, банк должен обладать еще одним свойством – свойством ликвидности, т.е. способностью в любой момент выдать любому количеству вкладчиков часть вклада или весь вклад наличными деньгами. Если банк хранит все депозиты в виде денежных купюр, то обладает абсолютной ликвидностью. Но хранение денег, в отличие от, например, облигаций не дает никакого дохода. Поэтому чем выше ликвидность банка, тем ниже его доход. Банк должен тщательно взвешивать издержки неликвидности (т.е. потеря доверия клиентов) и издержки от неиспользования имеющихся средств. Необходимость иметь большую ликвидность всегда уменьшает доходы банка.