Финансы домашних хозяйств в системе финансовых отношений

      Члены домохозяйств, расходуя свои средства, удовлетворяют разнообразные потребности. Это возможно двумя путями:

      1) использованием денежных доходов на приобретение товаров и услуг;

      2) натуральным самообеспечением, происходящим  за счет собственной трудовой деятельности отдельных членов хозяйства.

      Денежные  расходы домохозяйства – это фактические затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимые для продолжения жизни человека, которые включают потребительские расходы и расходы, не связанные непосредственно с потреблением. Они выполняют очень важную роль по воспроизводству рабочей силы отдельных членов домашнего хозяйства. В современных условиях в России происходит снижение реальных расходов из – за уменьшения доходности определенных групп населения. Это приводит к качественным изменениям в обществе: ухудшению здоровья населения, сокращению продолжительности жизни, падению уровня рождаемости.

      Расходы домохозяйства можно классифицировать по разным признакам:

1) По  степени регулярности:

   – постоянные расходы (на питание, коммунальные услуги и др.);

   – регулярные расходы (на одежду, транспорт и др.);

   – разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования).

2) По  степени необходимости:

   – первоочередные (необходимые) расходы – на питание, одежду, медицину;

– второочередные (желательные) расходы – образование, страховые взносы;

   – прочие расходы (остальные).

3) По целям использования:

   – потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг);

   – оплата обязательных платежей;

   – накопления и сбережения во вкладах и ценных бумагах;

   – покупка иностранной валюты;

   – прирост денег на руках населения.

      Структура денежных расходов представлена на рис. 6.                                                                  

Рис.6. Структура  денежных расходов

      Используя данные таблицы можно сделать  вывод, что потребительские расходы составляют 70% всех денежных затрат. Их величина обусловлена: объемом денежных доходов, которые сегодня недостаточно велики; удовлетворением необходимых личных и семейных потребностей; уровнем розничных цен; климатическими и географическими условиями жизни и другими факторами.

      Итак, расходы домохозяйств представляют собой фактические затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимых для жизни.

      Потребительские расходы (покупка товаров и услуг) являются главной статьей расход бюджета современного домохозяйства и составляют три четверти всех расходов домашнего хозяйства. Величина расходов семьи на покупку товаров и услуг зависит от уровня розничных цен, потребности семьи в конкретных благах, объема ее денежных доходов, а также от суммы налогов и других обязательных платежей, уплачиваемых семьей [2. стр. 53].

      В структуре расходов на покупку товаров  преобладают расходы на продукты питания, причем имеются различия в  сельской и городской местности. В сельской местности почти ¹/₃ часть расходов обеспечивается за счет натурального хозяйства (в городе ≈ 7%). Непромышленные товары (одежда, обувь, мебель, бытовая техника) составляют в городе почти ⅓, а на селе – ¹/₅ часть.

      Доля  расходов на услуги постоянно возрастает. Особенно увеличились затраты семей в городе на жилье, услуги ЖКХ, лекарства, а также на проезд в общественном транспорте. Отдельные виды услуг настолько подорожали, что просто выпали из бюджета рядового гражданина (чистка одежды, общественная стирка, баня). Однако появились новые виды платных услуг (здравоохранение, образование), которые стали занимать большую долю расходов семьи.

      Вторая  группа денежных расходов домохозяйств – это обязательные и добровольные платежи. К обязательным платежам относятся налоги, сборы, пошлины, отчисления, которые взимаются органами исполнительной власти в бюджеты разного уровня и во внебюджетные фонды. Добровольные платежи производят отдельные члены домохозяйств по собственной инициативе в страховые организации при страховании от различных рисков, негосударственные пенсионные фонды, благотворительные фонды и др.

     Самым главным с точки зрения его тяжести на плательщика является налог на доходы, который взимается с совокупного дохода в денежной и натуральной форме, выраженный в рублях и инвалюте на дату получения дохода.

      Третья  группа расходов – сбережения и накопления домохозяйств. Переход к рынку и свобода предпринимательства создали возможность для особой категории домохозяйств накапливать средства, откладывая их для приобретения дорогостоящих ценностей (земли, домов, транспортных средств) либо для капитализации путем вложения в ценные бумаги, банковские депозиты. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.3. Основные  проблемы развития доходов и  расходов домашних хозяйств 

      В России традиционно роль натуральных  доходов по некоторым видам продуктов, в частности по картофелю, овощам, фруктам и ягодам, была и остается высокой. Низкий уровень денежных доходов в частном и государственном секторах экономики подчеркивается тем фактом, что значительная часть занятых в них одновременно содержит небольшие подсобные хозяйства, в которых производятся продукты питания. Однако трудозатраты в таких хозяйствах несоразмерно высоки из – за крайне низкой механизации производственных процессов, что в конечном итоге отражает нерациональный общественный характер личного подсобного хозяйства. В меньшей степени это относится к личным подсобным хозяйствам сельского населения, для которого ведение производства на земле является основной сферой приложения труда. Вместе с тем, и здесь общественно целесообразным является переход к фермерскому ведению хозяйства, т. е. в основном товарному производству.

      В нашей стране соотношение между  источниками денежных доходов резко менялось. В условиях господства   государственной   собственности   основными  доходами домохозяйств были заработная плата и выплаты из бюджета. По мере развития  рыночных отношений роль второго источники стала возрастать. Однако и сегодня оплата труда остается главным доходом. Значение отдельного вида источника у конкретной семьи определяется ее социальным составом. Так, имеются домохозяйства, где оплата труда составляет почти 100% денежного дохода, например, работающая супружеская семья без детей.   Есть   домохозяйства,   где   денежный   доход   формируется только за счет государственных социальных трансфертов. Например, супруги –пенсионеры, воспитывающие малолетних внучат. На структуру доходов домохозяйств оказывает влияние место проживания — в городе или на селе.

      В России все большая доля населения  становится бедняками.

      Бедность – это низкий уровень денежных и натуральных доходов, недостаточных для удовлетворения основных жизненных (биологических) потребностей – жилья, питания, одежды, услуг. Показателем бедности страны в экономической литературе признается удельный вес населения с доходами ниже прожиточного минимума. В России прожиточный минимум был официально введен в 1997 г., хотя расчеты его отдельными экономистами делались и раньше.

      Соотношение среднедушевых распределяющих ресурсов домохозяйств и прожиточного минимума свидетельствует о низком жизненном уровне большой части населения России, а динамика этого соотношения об ухудшении положения.

      Росстат сообщил, что уровень безработицы  в стране составил 8,5 процента. В  феврале общее число безработных  россиян составило 6,4 миллиона человек  против 6,1 миллиона в январе, увеличившись за месяц на 4,9 процента. Официально в России зарегистрировано два миллиона человек.

      Показателем бедности страны в экономической  литературе признается удельный вес населения с доходами ниже прожиточного минимума. В России прожиточный минимум был официально введен в 1997 г., хотя расчеты его отдельными экономистами делались и раньше. Величина прожиточного минимума представлена в Приложении 1.

      Величина  среднедушевых денежных доходов  по группам населения в последние годы представлена в табл. 6.

     Таблица 6.

Распределение населения по величине среднедушевых денежных доходов

(в процентах)

     

     Соотношение среднедушевых распределяющих ресурсов домохозяйств и прожиточного минимума свидетельствует о низком жизненном уровне большой части населения России, а динамика этого соотношения об ухудшении положения.

      Разрыв  по уровню бедности между регионами по – прежнему высок, особенно в тех регионах, где количество малообеспеченных россиян достигает 30%. В 2007 году таких регионов 13 (в 2006 году было – 20). Среди беднейших – Усть – Ордынский АО, где количество живущих за чертой прожиточного минимума достигает 72%. Также все еще велика дифференциация по доходам.

      В России реальные доходы населения в  первые годы экономических преобразований сокращались. Так, по официальным данным, они составляли в 1994 г. 70% уровня доходов 1991 г. Однако в последние годы в целом наблюдается рост реальных доходов населения, что свидетельствует о более высоких темпах роста номинальных доходов в сравнении с ростом потребительских цен.

      Реальные  располагаемые денежные доходы россиян, по предварительным данным, в феврале 2007г. выросли на 12,5% по сравнению с соответствующим периодом 2006г., при этом по сравнению с январем 2007г. реальные располагаемые денежные доходы увеличились на 21,3%. В январе – феврале 2007г. рост доходов составил 12,7% по сравнению с январем – февралем 2006г. Такие данные содержатся в основном докладе Федеральной службы государственной статистики (Росстат) РФ.

      В 2007 году, по словам вице – премьера РФ, средняя зарплата россиян увеличилась до 12,7 тысяч рублей, в 2008 – до 14,7 тысяч рублей, а в 2009 году – 17 тысяч рублей.

      Напомним, что объем денежных доходов населения  в январе 2007г. сложился в размере 1 трлн 159,9 млрд руб. и увеличился на 21,9% по сравнению с соответствующим  периодом 2006г. В январе 2007г. население России израсходовало на покупку товаров и оплату услуг 988,4 млрд руб., что на 22,7% больше, чем в январе 2006г. Сбережения за этот период составили 178,9 млрд руб., что на 6% больше, чем за соответствующий период предыдущего года.

      Выводы.  Формирование первичных доходов домашних хозяйств происходит за счет продажи на рынках услуг принадлежащих им факторов производства. Распределены факторы среди домашних хозяйств весьма неравномерно. Государственный сектор с помощью налоговой и дотационной систем сокращает разрывы в доходах, вызываемые действием рыночных факторов.

      При переходе к рыночной экономике структура  доходов в нашей стране резко  поменялась, изменилось и понятие  денежных доходов. Последние по своему экономическому содержанию все больше приближаются к своим аналогам в странах с рыночной экономикой.

      В структуре использования денежных доходов населения преобладают  расходы на покупку товаров и  услуг. К сожалению, имеет место  тенденция уменьшения общих расходов на продовольственные товары, что отражается на качественном составе продуктов питания. На втором месте по удельному весу в расходах домохозяйств находятся обязательные платежи и разнообразные взносы.  Третье место по величине расходов занимают сбережения и накопления домохозяйств. 
 
 

    3. Перспективы развития финансов домашних хозяйств в РФ 

      Россия  вступила в третье тысячелетие с  надеждой на долгожданное оживление  экономики и устойчивое развитие социальной сферы. Однако, несмотря на определенный рост экономических показателей, все еще сохраняется значительная региональная неравномерность уровня жизни и показателей благосостояния населения, низкий уровень заработной платы для существенной части работающих. Остаются значительными региональная дифференциация доходов и безработица, продолжается поляризация населения по уровню доходов. В настоящее время важное значение приобретают проблемы повышения материального благосостояния населения, оценки реальных доходов и сбережений домохозяйств.