Коммерческие банки и их деятельность на Российском рынке

Дальнейшим шагом в реформировании банковского дела в России стало принятие нового порядка утверждения уставов банков, получившего наименование Закона 1872 г.

Введенные Законом 1872 г. Временные правила ужесточали порядок утверждения уставов и деятельности банков: были установлены так называемые Образцовые уставы; было приостановлено учреждение новых банков в столицах и тех городах, где подобные банки уже существовали; не допускался учет векселей без обеспечения или с обеспечением недвижимым имуществом.

Запрещалось отчислять особые премии из прибыли банков на учредительские паи и акции; учреждать банки с капиталом менее 50 тыс. рублей; выпускать акции стоимостью более 250 рублей; кредитным учреждениям приобретать недвижимое имущество, кроме как на их собственные нужды.

Все это заложило основы дальнейшего развития коммерческой банковской системы России, что одновременно способствовало росту активности банковского дела в стране в 80-е гг. XIX в. и особенно в начале XX столетия. В 1883 и 1884 гг. в стране были приняты законы, определявшие порядок открытия новых «коммерческих банков и их ликвидации. На их основе учреждение новых банков в России разрешалось только Министерством финансов страны.

Законом 1884 г. Министерству финансов было предоставлено право ревизии кредитных учреждений в исключительных случаях.

В дополнение к Закону 1884 г. 26 апреля 1902 г. был издан закон, важнейшие положения которого состояли в следующем: администрация коммерческою банка и его служащие не могут пользоваться кредитом в своем банке; правительственная ревизия деятельности банка назначается по требованию акционеров, владеющих не менее 1/20 складочного капитала и располагающих 1/10 наличных голосов.

Важную часть денежных средств, хранящихся на счетах дореволюционных коммерческих банков как пассивов, составляли средства вкладчиков. Последние привлекались из различных источников. Это были средства банковских клиентов – рантье, различных обществ и учреждений, средства населения и бюджетных отраслей государственного казначейства.

При этом имело место деление вкладов на срочные и бессрочные, т.е. до востребования.

Не менее важной активной операцией являлась выдача ссуд под залог товаров, ценных бумаг, железнодорожных квитанций и иных документов. Такие ссуды выдавались не в полной стоимости переданных банку ценностей, а в пределах от 60 до 90%.

В коммерческих банках России довольно широкое распространение получили также срочные ссуды в форме специальных текущих счетов, которые по своему характеру сходны с аналогичными счетами под векселя.

В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную собственность, образовалась государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк.

РСФСР, были ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.

Кредитная кооперация не была национализирована. Исключение составил обслуживающий ее Московский народный (кооперативный) банк, который был национализирован, а его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.

В результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственной монополии на банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству), слиянии всех, кредитных учреждений в единый общегосударственный банк, сосредоточении в банках всего денежного оборота страны.

До Октябрьской революции кредитная система России состояла из 4 уровней: центрального банка; системы коммерческих и земельных банков; страховых компаний; ряда специализированных институтов. В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих, банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

В течение 1922–1925 гг. создаются: акционерные банки – Промышленный банк, Электробанк, Внешторгбанк и Среднеазиатский банк; кооперативные банки – Всекобанк и Украинбанк; коммунальные банки – Цекомбанк; система сельхозкредита – Центральный сельскохозяйственный банк, республиканские банки и общества сельхозкредита; общества взаимного кредита.

Таким образом, и в банковской системе страны были сформулированы основы централизованного управления экономикой, с ее командно-административными принципами и методами. Начало этому было положено Постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июля 1927 г. «О принципах построения кредитной системы». Данным постановлением

предусматривалось:

   а) непосредственное руководство всей банковской системой страны Госбанком СССР

   б) ограничение деятельности специальных банков в рамках операций по долгосрочному кредитованию и финансированию капитальных вложений.

В то время в СССР это было характерным элементом в общей структуре командно-административной системы управления экономикой в целом. С такой же целью в стране в 1930–1932 гг. была проведена специальная кредитная реформа, которая принципиально изменила характер кредитных отношений в СССР.

В соответствии с требованиями данной реформы в стране была создана система банков, которая не имела тогда аналогов в мире.

Началом реформы послужило Постановление СНК СССР от 30 января 1930 г. «О кредитной реформе», в котором получили отражение следующие моменты: был запрещен коммерческий кредит, который заменялся прямым банковским кредитованием; краткосрочное кредитование целиком сосредотачивалось в Госбанке СССР; Госбанку СССР передавались все краткосрочные кредитные операции, сохранившиеся в других банках; ликвидировались все филиалы Всероссийского и Всеукраинского кооперативных банков, а их клиентура передавалась Госбанку СССР.

Заключительным аккордом реорганизации банков под административно-командную систему явилось Постановление ЦИК и СНК СССР от 5 мая 1932 г. «Об организации специальных банков долгосрочных вложений». Этим постановлением был завершен процесс превращения специальных банков в банки долгосрочных вложений.

Следующий, т.е. второй, этап современной банковской реформы начался с принятия в декабре 1990 г. Закона «О Государственном банке СССР» и Законна «О банках и банковской деятельности». Одновременно принимаются Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР» и Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Таким образом, впервые за многие годы деятельность банков получила законодательную основу. Банки были объявлены самостоятельными юридическими лицами, экономически самостоятельными учреждениями, не несущими ответственности по обязательствам государства (так же, как государство не несет ответственности по обязательствам банков). Стали закладываться институциональные основы новой банковской системы.

На ее верхнем уровне находится Центральный банк России, а на втором  широкая сеть коммерческих банков.

На верхнем уровне должны решаться вопросы проведения политики государства в области денежного обращения и кредита, в связи, с чем ЦБ РФ должен быть освобожден от операций с иными клиентами, за исключением коммерческих банков.

Второй этап банковской реформы дал необходимый импульс для развития второго звена банковской системы – коммерческих банков. Согласно Закону «О банках и банковской деятельности в РСФСР», все банки трансформировались в акционерные коммерческие банки, а их уставный капитал мог формироваться из средств не менее трех участников банка.

Таким образом, на втором этапе банковской реформы в нашей стране была подведена черта начавшемуся процессу создания двухуровневой банковской системы.

Подводя итоги развития банковской системы России за годы коренного реформирования социально-экономического строя страны можно утверждать, что в России начала формироваться банковская система, которая строится на тех же принципах, что и в станах с развитой рыночной экономикой. Российские коммерческие банки, пройдя период своего становления превратились в мощные финансовые структуры и стали играть важную роль в сложных процессах преобразования общества и экономики.

1.3 Сущность коммерческих банков в России

Коммерческий банк – это универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств от конкретного лица на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций. В роли учредителей банков могут быть фирмы, банки, корпорации, отдельные физические лица, постоянные жители страны и иностранцы. Коммерческий банк приобретает статус юридического лица с момента регистрации его устава в Центральном банке Российской Федерации.

Деятельность. Банков носит двойственный характер. Они представляют собой не только коммерческие учреждения, но и важные социальные институты. Как коммерческие предприятия банки заинтересованы в получении максимально возможной прибыли. Как социальные институты они служат главным звеном финансовой инфраструктуры и наряду с бюджетной системой призваны обеспечить стабильные условия, функционирования государства и повышения уровня жизни населения.

Две стороны деятельности коммерческих банков взаимосвязаны и постоянно находятся в сфере внимания государства и общественности. Поэтому Правительство и Центральный банк России регламентируют порядок образования и основные правила функционирования банков.

Государство не только определяет порядок создания банков, но и, используя систему регулируемых нормативов, контролирует их деятельность. Банк может начать операции только после получения соответствующей лицензии, т.е. разрешения от Центрального банка Российской Федерации.

Порядок регистрации и лицензирования деятельности кредитной организации в настоящее время регулируется Инструкцией N49 «О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» от 27.09.1996 г.

Для регистрации коммерческого банка должен быть подготовлен пакет учредительных документов, предварительно изученных в главных территориальных управлениях, а затем и в департаментах Центрального банка. Состав Учредительных документов регламентирует Центральный банк России. Важнейшим среди них является Устав.

Устав банка должен содержать следующие сведения:

1.наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адреса);

2.перечень выполняемых им банковских операций;

3.размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;

4.указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;

5.данные об органах управления банка, их структуре, порядке образования и функциях.

Уставы банков подготавливаются в соответствии с рекомендациями Центрального банка России и могут включать иные, не противоречащие законодательным актам положения, связанные с особенностями деятельности банков. Банки обязаны уведомлять Центральный банк России о всех изменениях, вносимых в Устав.

Уставный капитал банка складывается из средств юридических и физических лиц он служит обеспечением обязательств банка В Уставе банка определяется не только размер уставного капитала, но и порядок его формирования. Уставным капитал коммерческих банков может быть создан только за счет собственных средств учредителей. В частности, не допускается использование для формирования уставного капитала кредитов, полученных от других уже действующих банков, а также денежных средств политических партий. Прежде всего учредители должны сделать первоначальный паевой взнос. На долю учредителей банка должно приходиться не менее 25% уставного капитала. Остальная сумма паевых взносов может быть внесена другими юридическими или физическими лицами.

Вместе с тем существует определенное ограничение по размерам паевого взноса или по приобретению пакетов акций, когда банк учреждается как акционерный или меняет паевую форму на. акционерную. Если одно лицо, юридическое или физическое, приобретает более 5% акций банка, то об этом необходимо информировать Центральный банк России. Приобретение акций или паев такими лицами в размере более 20% уставного капитала возможно только с согласия Центрального банка РФ. Это жё положение применяется, когда долю в капитале или пакет акций приобретает группа лиц, связанных между собой соглашением или зависящих друг от друга. Такие ограничения призваны предотвратить концентрацию банковского капитала в одних руках.

Регламентирование размера уставного капитала является одним из важнейших инструментов контроля со стороны государства за стабильностью банковской системы страны.

Значительное увеличение уставного капитала коммерческих банков будет способствовать исключению из числа банков случайных и ненадежных, снижающих степень доверия ко всей банковской системе. Небольшие банки могут выдавать лишь небольшие суммы кредитов, которые с учетом инфляции недостаточны даже для совершения небольших торговых операций. К тому же работа мелких банков на пределе своих возможностей значительно повышает риск их банкротства, ибо даже один не возвращенный вовремя кредит влечет за собой невосполнимые потери.

Наряду с уставом для открытия коммерческого банка необходимо подготовить ряд других учредительных документов, позволяющих оценить надежность вновь создаваемого банка,