Коммерческие банки и их деятельность на Российском рынке

имеющие определенные права и обязанности. Деятельность коммерческого банка во многом зависит от банковских кадров, от профессионального уровня специалистов как руководящего состава, так и работников служб. Чтобы обеспечить высокое качество работы, в банке должна быть сформирована сильная команда, способная создать и поддерживать авторитет коммерческого банка.

2. Коммерческие банки и их деятельность

2.1 Функции и операции коммерческих банков

Коммерческие банки на рынке финансовых услуг выступают в качестве посредников в денежно-кредитных отношениях между хозяйственными субъектами, государственными органами экономического управления и отдельными гражданами. При этом используются соответствующие принципы деятельности таких банков.

В их числе принято выделять четыре важнейших принципа деятельности:

1.работу в пределах реально имеющихся ресурсов;

2.полную экономическую самостоятельность и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности;

3.организацию взаимоотношений коммерческого банка со своими клиентами на реальной рыночной основе;

4.регулирование их деятельности со стороны органов государственной власти преимущественно косвенными экономическими методами.

Раскроем содержание каждого принципа в отношении деятельности коммерческих банков более подробно. Начнем с их деятельности в пределах реально имеющихся ресурсов.

Коммерческий банк может осуществлять свои операции, в первую очередь свои безналичные платежи, в пользу других банков, а также предоставлять другим банкам или иным хозяйствующим субъектам кредиты в пределах остатков средств на своих корреспондентских счетах. Это относится и к использованию наличных денег.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизированных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность совершения тех или иных специфических банковских операций

Действовать в пределах реально привлеченных ресурсов коммерческий банк может только при обладании высокой степени экономической свободы и ответственности.

Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов, вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. В нашей стране действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание.

Другим принципом, который в целом в рыночных условиях относится к банковской деятельности и к другим экономическим сферам, являются взаимоотношения экономических субъектов друг с другом с соблюдением валютных требований рыночного механизма. В банковской сфере это реализуется во взаимоотношениях коммерческих банков с разнообразной своей клиентурой.

Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на общегосударственные интересы не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности, что может поставить банк на грань банкротства. Это одновременно взаимосвязано и с использованием четвертого принципа осуществления банковской деятельности, т.е. преимущественного регулирования ее со стороны государства, его экономических органов косвенными экономическими методами, определяя «правила игры» для коммерческих банков. Оно не может в рыночных условиях отдавать им непосредственных приказов осуществить те или иные банковские действия.

Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании должен быть отдан экономическим мерам.

В числе основных функций (задач) коммерческих банков следует в первую очередь выделить:

1)посредничество в кредите;

2)стимулирование накоплений в хозяйстве;

3) посредничество в платежах между определенными самостоятельными субъектами;

4)посредничество в операциях с ценными бумагами;

5)оказание информационно-консалтинговых услуг.

Первая как одна из важнейших функций коммерческих банков – посредничество в кредите реализуется путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Важное значение этой функции коммерческих банков состоит в том, что при ее использовании банки в своей деятельности уменьшают степень риска и неопределенность в экономической системе при перемещении денежных средств, создавая условия для более эффективного их применения.

Функция коммерческих. банков, связанная со стимулированием накоплений в хозяйстве, которая реализуется с участием банков в осуществлении внутренних денежных накоплений для хозяйственной деятельности, а также приобретения потребительских товаров и услуг.

Третья функция банков относится к посредничеству в платежах между отдельными хозяйствующими субъектами.

В качестве особой функции коммерческих банков выделяется и такая, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Имея лицензию Банка России на осуществление банковских операций, банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банковские счета. Банки вправе также осуществлять доверительное управление ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные, комиссионные, включающие посреднические операции и забалансовые.

При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства – собственные, привлеченные и эмитированные. Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда), выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег. Важную роль в привлечении денежных средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет векселей.

Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми располагают банки. Обычно у крупных банков доля собственных средств не превышает 10%, причем, чем крупнее банк, тем меньше удельный вес его собственного капитала в сравнении с привлеченным.

Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. В свою очередь кредитные операции классифицируются по:

1)  признаку срочности – на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

2)  характеру обеспечения – на учет векселей ссуды под залог векселей (вексельные), под залог товаров и товарных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и без обеспечения (бланковые)).

В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с единовременным погашением и с возвратом в рассрочку. Выплаты процента производятся сразу при выдаче ссуды, по частям на притяжении всего срока либо в момент погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента, получили развитие средне- и долгосрочный кредиты с плавающей процентной стайкой. Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению, посредникам фондовой биржи, банкам.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.

Факторинг – перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит.

Лизинг – форма долгосрочного договора аренды. Банковские операции с векселями осуществляются в следующих основных формах: учет векселя коммерческим банком, когда банк уплачивает держателю векселя сумму, проставленную на векселе, за вычетом процентов по действующей учетной ставке; ссуды под залог векселя, акцепт, аваль векселей и комиссионные операции с векселями.

Термином «забалансовые операции» обозначается широкий круг операций, которые, как правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе «контрсчетов» («забалансовых» счетов). Забалансовые операции могут проводиться банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные). Кроме того, если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относят к активно-пассивным операциям или банковским услугам.

Особенность забалансовых операций состоит в том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить активную (реже – пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных,

заранее оговоренных условий. Таким образом, особенностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами.

2.2 Услуги коммерческих банков

Банковская услуга – посредническая деятельность банка, нацеленная на удовлетворение потребностей клиента при проведении банковской операции, не приводящая к изменению формы продукта труда.

Классификацию банковских услуг можно представить следующим образом:

в зависимости от цели:

а)  стратегические услуги позволяют клиентам банка разрабатывать и осуществлять стратегические преобразования в характере, направлении и масштабах деятельности;

б)  текущие услуги помогают клиентам банка оптимальным образом добиться целей, оговоренных в годовом плане;

в)   оперативные услуги способствуют подготовке и быстрому решению незапланированной проблемы клиентов банка;

г)      специальные услуги позволяют клиентам получить профессиональную помощь в непредвиденных ситуациях;

в зависимости от того, кому предоставляются:

а) физическим лицам: депозитные операции, операции с иностранной валютой, безналичные расчеты с населением;

б)   юридическим лицам: расчетно-кассовое обслуживание;

в)   коммерческим банкам: межбанковское кредитование;

г)   государству: операции с бюджетными средствами.

Выделим специфические характеристики банковской услуги:

       1.  неосязаемость услуг, их абстрактный характер;

2.   непостоянство качества услуг и неотделимость услуг от квалификации людей, их предоставляющих;

3. несохраняемость услуг.

В число услуг можно включить следующие:

1) изготовление и обслуживание пластиковых карт;

2) выплата работникам предприятий и организаций, включая вузы, заработной платы с использованием пластиковых карточек. В некоторых вузах такая система используется и для выдачи стипендии студентам;

3) выпуски и обслуживание пласти  ковых карт российской платежной системы Unicom Card, а также ряда других внутренних платежных систем;

4) обслуживание торгово-сервисных предприятий по приему безналичной оплаты с использованием карт;

5) повторное изготовление утерянной карточки;