Механизм функционирования кредитной системы в условиях современной рыночной системы

      ВВЕДЕНИЕ

      Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и  прочих  участников  рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства:  излишки  денежных средств в виде амортизационных отчислений,  временно  свободные  средства  в связи  с  несовпадением  времени  реализации  товаров  и  услуг  и   времени приобретения новых партий сырья, материалов  и  т.д.,  а  также  в  связи  с сезонным производством; средства,  накопленные,  но  не  использованные  для расширения  производства,  выплаты  заработной  платы,  денежные  доходы   и сбережения населения. С другой  стороны,  у  участников  рыночных  отношений возникает потребность в дополнительных средствах,  сверх  тех,  которые они имеют на данный момент.  Данное  противоречие  вполне  разрешимо  с  помощью особой инфраструктуры рыночного хозяйства - кредитной системы.

            При рассмотрении кредитной системы  нужно учитывать, что она базируется на  реализации  сложных  экономических   отношений,   прошедших   длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре  всех экономических взаимосвязей.

            Различают два понятия кредитной  системы:

       -  совокупность  кредитных   отношений,   форм   и   методов   кредитования (функциональная форма);

       - совокупность  кредитно-финансовых  учреждений,  аккумулирующих  свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма);

            В  первом   аспекте   кредитная   система   представлена   банковским, потребительским,  коммерческим,  государственным,  международным   кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений  и  методы кредитования.  Реализуют  и  организуют  эти  отношения   специализированные учреждения,  образующие  кредитную  систему  во  втором  (институциональном) понимании. Ведущим  звеном  институциональной  структуры  кредитной  системы являются банки. Однако, кредитная система - более широкое и  ёмкое  понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков,  действующих  в стране.

            Вообще  говоря,  кредитная   система   государства   складывается   из банковской системы и совокупности так называемых небанковских  банков,  т.е. небанковских  кредитно-финансовых   институтов,   способных   аккумулировать временно свободные средства и размещать их  с  помощью  кредита.  В  мировой практике    небанковские    кредитно-финансовые    институты    представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями,  пенсионными  фондами, сберегательными   кассами,   ломбардами   и   кредитной   кооперацией.   Эти учреждения,  формально  не  являясь  банками,  выполняют  многие  банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на  постепенное  стирание различий между банками  и  небанковскими  кредитно-финансовыми  институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

      Целью курсовой работы является ознакомление с механизмом функционирования  кредитной системы. Для выполнения поставленной цели необходимо выполнить ряд задач: изучить основные этапы развития кредитных отношений, раскрыть структуру  кредитной   системы, рассмотреть функции и операции, выполняемые центральным банком и коммерческими банками, ознакомиться с кредитной политикой и процессом кредитования, с управлением кредитным процессом, а также рассмотреть проблемы развития и современное состояние кредитной системы. 
 
 
 
 
 

      1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ  СИСТЕМЫ

           1.1 Основные этапы развития кредитных отношений

      Кредит  и кредитные отношения в процессе своего исторического развития прошли несколько последовательных этапов: зарождения, становления и регулирования кредитных отношений.

      Первый  этап — зарождение кредитных отношений. Кредитные отношения стали возникать на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, который постепенно уступил свое место своему товарному аналогу — разновременному товарообмену.  С появлением денег возникают более сложные кредитные отношения — продажа товаров с отсрочкой платежа. Несовпадение периодов производства и обращения различных товаров, сезонные условия их производства и реализации приводили к тому, что одним производителям приходилось покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому покупатель становился заемщиком, а продавец — кредитором. Значительно реже встречалось авансирование товаропроизводителей. Так появились простейшие формы коммерческого кредитования.

      Значительную  роль в зарождении и становлении  кредитных отношений и кредита сыграло ростовщичество. Развитие общественного разделения труда и появление частной собственности в период разложения натурального хозяйства послужили толчком к значительной имущественной дифференциации, которая в конечном итоге и привела к появлению такого своеобразного экономического и социального феномена, как ростовщичество. Первоначально богатые семьи, являющиеся членами общины, предоставляли своим более бедным сородичам кредиты в натуральной форме — зерном или другими продуктами. Условия погашения таких кредитов были достаточно жесткими. Кредиты предоставлялись под залог земли или даже личности заемщика (так называемый самозаклад). Кредиторы устанавливали на закладываемой земле специальные камни, на которых выбивалась надпись, содержащая имя кредитора, сумму долга и условия его погашения. Так появилась простейшая форма ипотеки — залог земли для обеспечения заемного обязательства. В качестве платы за кредит полагалось вернуть часто очень значительную долю урожая.

      Появление денег и последовавшее за этим развитие денежного обмена явились важным фактором усиления дифференциации и стали основой перехода к денежной форме ростовщичества. По свидетельству греческого историка Плутарха, в древней Греции в VII— VI вв. до нашей эры весь простой народ был в долгу у богатых, причем должники часто брали в долг деньги под залог самих себя, и за неуплату долгов многие были вынуждены продавать в рабство своих детей.

      Таким образом, ростовщический кредит оказывал значительное влияние на всю экономику и социальную жизнь античного общества. Он имел следующие основные особенности: а) чрезвычайно высокий уровень процента; 6) возможность обращения в рабство за долги; в) преимущественно денежную форму, что способствовало переходу к товарному хозяйству; г) предоставление кредита из собственных средств.

      Широкое распространение кредитных отношений  привело к зарождению банкирского промысла. Первоначально он возник как дополнительное занятие менял, которые обменивали монеты различных городов и государств. Наряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хранение (во вклады) денег, их переводу по поручению клиентов, стали заниматься кредитованием под залог домов и земель. В Греции такие менялы назывались трапезитами (трапеза (греч.) — стол, за которым менялы производили обменные операции). Конкуренцию трапезитам составляли храмы, которые сосредоточили значительные суммы в виде пожертвований и вкладов, сданных на хранение. Так как грабить храмы считалось большим грехом, они были достаточно безопасным местом хранения денег. Эти суммы и предоставлялись в кредит под проценты.

      В древнем Риме банковские операции появились  в конце III в. до н. э. Первые банкиры назывались менсариями (менза (лат.) — стол, за которым менялы производили операции). Развитие кредитных отношений привело к специализации менял на отдельных операциях. Менсарии, занятые исключительно обменом, получили название нумулляриев, а менсарии, ведшие кредитные операции, — аргентариев. С развитием банкирского промысла появились первые безналичные расчеты. Римляне начали различать уплату наличными деньгами и уплату путем банкирских записей.

      Таким образом, в древних и античных обществах произошло зарождение кредитных отношений, и появились  различные формы кредита. Однако в целом хозяйство носило натуральный характер, кредитные операции развивались на базе ростовщического кредита, который стал сдерживающим фактором экономического развития, не способствовал прогрессу производства. Зародившийся банковский промысел также по своей сути был ростовщическим.

      Второй  этап исторического развития кредитных  отношений — их становление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кредитования.

      В средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Европе. Его сроки подчас растягивались до полутора лет. Важным моментом развития коммерческого кредитования стало появление векселей: простых и переводных. Уже в XV в. в Италии использование простейших форм векселей становится повседневной практикой.

      Первоначально орудиями коммерческого кредита были: нотариально оформленное платежное письмо; частное поручительное письмо; поручительство, уже не требующее нотариальной записи. Эти документы ясно свидетельствуют о том, что своим происхождением вексель обязан не только долгу, вызванному отсрочкой платежа, но и операциям по переводу денег. Еще в середине XII в. генуэзские купцы вносили деньги местным менялам в обмен на письменное обязательство выплатить указанную сумму в городе, где им предстояло закупать товар или расплачиваться по долгам. Сам термин «вексель» своим происхождением обязан именно обменным операциям.

      Постепенно  векселя превратились в инструменты  коммерческого кредита. Купцы стали расплачиваться за покупку товаров векселями. Периодически на ярмарках производились массовые взаимные платежи по векселям. В XIII—XIV вв. наибольшее значение для расчетов приобрела ярмарка во Франции, в провинции Шампань, проводившаяся 6 раз в год, здесь появились так называемые «вексельные ярмарки».

      На  данном этапе возникла более сложная форма кредитных отношений — кредитные отношения с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел, постепенно перерастая в сложноорганизованный вид банковского предпринимательства.

      В большинстве европейских стран  в период с конца XVII в. в течение полутора веков появились акционерные и крупные эмиссионные банки, что означало ликвидацию монопольного положения ростовщичества и создание национальных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли.

      Третий этап исторического развития кредита — переход к регулируемым кредитным отношениям. Его основной признак — всеохватывающий, тотальный характер кредитных отношений, что находит свое выражение в следующем:

• кредитные отношения опосредуют все экономические процессы, глубоко проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и потребления, международные отношения. В результате возрастает доля заемных средств в промышленности и торговле; растет государственный долг; увеличивается потребительский и ипотечный кредит; возрастают темпы централизации капитала и его межотраслевого перелива;
• все хозяйствующие субъекты, население и государство становятся одновременно заемщиками и кредиторами. Производство и реализация товаров, а также перераспределение доходов осуществляется на кредитной основе;
• усиливается связь денежной эмиссии с кредитными операциями банков. В свою очередь, деньги становятся источником кредита. Благодаря развитию банковской системы любая сумма денег почти мгновенно превращается в кредит;
• международная торговля практически полностью опосредована кредитными сделками (банковским и коммерческим кредитами);
• с появлением кредитных карт повседневная купля-продажа товаров приобретает кредитный характер. Значительно упрощается коммерческое кредитование населения при приобретении товаров длительного пользования;
• получают развитие различные специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные кассы и банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы, общества взаимного кредита, ипотечные банки и строительные общества, ипотечные банки и т. д. Они занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности, как правило, доминируя в относительно узких секторах кредитного рынка.

      Важная  характеристика современного этапа развития кредитных отношений — регулирование кредитных отношений государством и Центральным банком. Центральные банки активно используют инструменты учетной и дисконтной политики для регулирования экономики. Они регулируют денежное обращение, осуществляют меры по развитию кредитно-банковской сферы.

      Итак, в современных условиях кредитные  отношения приобрели исключительное значение для развития экономики и общества в целом. Тотальный характер этих отношений позволил ведущим экономистам сделать важный вывод о том, что современное хозяйство становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов. Именно исключительное развитие кредитных отношений серьезно трансформировало товарно-денежное хозяйство в иной тип хозяйства, закономерно развившийся на его базе, — кредитное хозяйство. [6] 

         1.2 Структура современной кредитной системы

      Кредитная система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, а  также филиалы и представительства  иностранных банков. Банк – кредитная  организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

      Небанковские  кредитные организации – кредитные  организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные  Федеральным законом от 3 февраля 1996 г. № 17-93 «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

      Правовое  регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным Законом « О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР « О банках и банковской деятельности в РСФСР», Федеральным Законом « О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными активами Банка России. [17]

      Центральный Банк РФ является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБ РФ экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Основными целями деятельности ЦБ РФ являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе и его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. ЦБ РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежную политику, направленную на обеспечение устойчивости рубля; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, устанавливает правила осуществления расчетов, проведения банковских операций, надзор за их деятельностью; осуществляет валютный контроль и др. функции.