Организация кредитования физических лиц в коммерческом банке

В соответствии со ст. 56 указанного ФЗ Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России и установленных ими обязательных нормативов.

Указанный выше ФЗ № 86-ФЗ устанавливает цели и направления деятельности Банка России, а также его функции, среди которых: проведение единой государственной денежно-кредитной политики; монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного денежного обращения; кредитование в последн. инстанции для кредитных организаций, организация системы их рефинансирования; установление правил осуществления расчетов в РФ и правил проведения банковских операций и т.д.

Применительно к кредитным отношениям Банк России может устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями нормативы, в том числе применительно к кредитным отношениям и рискам кредитной организации по кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности кредитных организаций.

В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные отношения, можно назвать ФЗ "О банках и банковской деятельности" .

Прежде всего, указанный закон среди прочих банковских операций в ст. 5 определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается фактически в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам.

Помимо приведенных выше федеральных законов отношения, возникающие в процессе взаимодействия сторон по поводу осуществления кредитования, регулируются иными федеральными законами.

Нормативно-правовые акты Центрального банка

Система органов исполнительной власти установлена в Указе Президента "Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти" 12. ЦБ РФ не включен в состав таких органов, а значит формально органом исполнительной власти не является. Таким образом, Центральный банк является особенным самостоятельным органом, выполняющим свои функции в зависимости от прямо предусмотренных требований законодательства.

Таким образом, акты Центрального банка РФ также нельзя отнести к актам органов исполнительной власти, так как они занимают обособленное место в иерархии нормативно-правовых актов.

В сфере регулирования кредитных отношений можно привести следующие акты ЦБ РФ:

Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) 13, определяющее порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам - юридическим и физическим лицам, в том числе другим, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также порядок ведения бухгалтерского учета указанных операций.

Положение о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом и поручительствами 14, регулирующее порядок предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом векселей организаций-клиентов банка и прав требований по кредитным договорам организаций-клиентов банка, и поручительствами банков, которые солидарно между собой и с банком-заемщиком обязуются исполнять обязательства банка-заемщика пред Банком России.

Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ 15, устанавливающее единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями на территории Российской Федерации.

Инструкция о порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций 16, устанавливающая порядок регистрации кредитной организации при ее создании, а также при ее реорганизации, создания филиалов и иных подразделений кредитной организации, получения лицензий на осуществление банковских операций, внесения изменений в учредительные и иные документы кредитной организации, согласования руководителей кредитной организации.

Указы Президента

Указы Президента имеют подзаконный характер и применяются при условии непротиворечия федеральным законам РФ.

Также, можно привести и Указ "Вопросы Управления делами Президента РФ" 22, который среди функций Управления делами выделяет заключение в порядке, установленном законодательством РФ, договоров займа (кредитных договоров), а также организация их заключения подведомственными ему организациями.

Указ "О совершенствовании работы банковской системы РФ" 23 устанавливает некоторые общие положения в целях сдерживания инфляции и повышения эффективности работы банковской системы, защиты интересов вкладчиков банка, в том числе принципы взаимодействия ЦБ РФ и Правительства РФ для целей осуществления согласованных мер по реализации кредитно-денежной политики.

Акты Правительства

Постановления Правительства чаще всего носят адресный характер и применяются относительно органов исполнительной власти и самого Правительства РФ. В сфере регулирования кредитных отношений можно привести следующие акты Правительства РФ:

Постановление "О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов" 24, устанавливающее порядок определения и получения кредитов в иностранной валюте для государственных нужд, а также цели и направления использования указанных кредитов.

Акты министерств и ведомств

Нормативные акты федеральных министерств и ведомств традиционно обладают наименьшей юридической силой, таким образом они должны соответствовать и применяться в части, не противоречащей иным актам, указанным выше.

Локальные нормативные акты

Локальные акты не являются нормативно-правовыми, так как не имеют признака общеобязательности. Эти акты не обнародуются, а лишь доводятся до сведения уполномоченных и заинтересованных лиц в случае необходимости.

Таким образом, рассмотрев систему нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения, можно сделать вывод о многообразии законодательных актов, а также поставить проблему кодификации банковского законодательства и выделения сектора кредитного законодательства для детального и четкого регулирования кредитных отношений.40]

Глава 2. Оценка эффективности кредитования физических лиц АКБ «Чувашкредитпромбанк» ОАО

2.1.Организационно-экономическая характеристика

АКБ «Чувашкредитпромбанк» ОАО

АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ОАО) представляет собой опорное кредитно-финансовое учреждение Республики Чувашия. Банк был учрежден 5 октября 1990 года.

Полное наименование Банка – Акционерный коммерческий банк «Чувашкредитпромбанк» (Открытое акционерное общество).

АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ОАО) самый крупный самостоятельный банк Чувашской Республики.

С 1999 года он определен опорным банком Правительства Чувашской Республики.

С 2000 года банк является уполномоченным банком Правительства Чувашской Республики по реализации программы социального ипотечного кредитования населения за счет средств республиканского бюджета. Член Московской межбанковской валютной биржи (ММВБ) с 2000 года.

С 2002 года банк является членом российской национальной ассоциации S.W.I.F.T. Участник государственной системы обязательного страхования вкладов с 2004 года.

С 2006 года является эмитентом и эквайрером пластиковых карт платежной системы NCC.

Акционерами Банка являются юридические и физические лица. Всего акционеров - 380, в том числе 40 юридических лиц (имеют 95% акций) и 340 физических лиц (имеют 5% акций).

Акционерами, владеющими более 5% акций Банка, являются:

                  ОАО «Волжская инвестиционная компания» - 48,9512% акций;

                  Министерство имущественных и земельных отношений Чувашской Республики – 38,1254 % акций;

                  Общество с ограниченной ответственностью «Центральный Московский Депозитарий» - номинальный держатель - 5,7945% акций.

                  Банк не участвует в уставных капиталах своих акционеров или их дочерних компаний.

Банк имеет следующие лицензии:

                  Генеральная лицензия Центрального банка РФ от 10.09.2002 № 1280.

                  Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг:

от 29.11.2000 № 021-03262-100000 на осуществление брокерской деятельности;

от 29.11.2000 № 021-03350-010000 на осуществление дилерской деятельности;

от 04.12.2000 № 021-03160-000100 на осуществление депозитарной деятельности.

                  Свидетельство участника государственной системы обязательного страхования вкладов от 23.12.2004 № 354.

                  Свидетельство участника торгов иностранной валютой на НВФБ.

                  Свидетельство члена Ассоциации региональных банков России «Ассоциация «Россия» от 08.12.1999 № 017.

В структуре активов-нетто около 80% занимает кредитный портфель; главной составляющей пассивов банка являются остатки на счетах корпоративных клиентов (37% пассивов).

АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ОАО) укрепляет свои позиции на рынке розничного кредитования. Начиная с 1999 года выполняет роль агента, обслуживающего ценные бумаги правительства Чувашии, - в частности, облигации республиканского займа.

АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ОАО)  интересно также участие в платежных системах Master-Card, Visa и Union-Card. Сеть представительств банка в Чувашии включает семь офисов продаж. Коллектив банка насчитывает порядка 160 сотрудников.

По данным на 1 июля 2010 года, АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ОАО)  с активами 2,3 млрд. рублей находится в рэйтинге российских банков на 409-м месте, по соседству с банками Клиентский и Океан.

Согласно Генеральной лицензии Банку предоставлено право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

1.                 Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2.                 Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

3.                 Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, а также ссудных счетов физических лиц;

4.                  Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам;

5.                  Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6.                  Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7.                  Выдача банковских гарантий;

8.                  Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. [28]

Оценка финансового состояния АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ОАО) базируется на анализе баланса банка исходя из основного балансового уравнения.

Анализируемые показатели активов и пассивов получены по данным публикуемой отчетности за 2009-2010 гг. и представлены в табл. 2.1. 

Таблица 2.1

Структура и динамика пассивов АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ОАО) за 2009-2010 гг.