Отчет по практике в ООО Банк "Возрождение"

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ликвидность банка

 

В Банке разработан и действует  централизованный порядок управления ликвидностью. В единую систему входят подразделения Центрального аппарата, осуществляющего операции на финансовых рынках, в том числе международных, и филиалы, обеспечивающие расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, прием вкладов и депозитов и т. д.

Целями системы управления риском ликвидности являются соблюдение нормативов, установленных Банком России, а также внутренних лимитов и порядков совершения операций, обеспечивающих постоянное наличие у банка « Возрождение» средств, достаточных для выполнения в полном объеме и в установленные сроки денежных требований клиентов, контрагентов и обеспечения нормального функционирования Банка.

Правление осуществляет общий  контроль над состоянием ликвидности  банка « Возрождение». За постоянное руководство процессом управления ликвидностью отвечает Комитет по управлению активами и пассивами – рабочий орган Правления, подотчетный ему. Казначейство осуществляет оперативное управление ликвидностью, а также регулярно проводит стресс-тестирование по ликвидности при различных сценарных предположениях.

Порядок взаимодействия подразделений Банка и механизм контроля регламентируются «Политикой по управлению и оценке ликвидности Банка», «Положением об основных принципах управления ресурсами Банка « Возрождение» (ОАО) в рублях и иностранной валюте» и Финансовым планом Банка на год. Все указанные документы утверждаются Правлением Банка.

Управление риском ликвидности  осуществляется путем согласования сроков возврата размещенных активов и привлеченных Банком пассивов, а также поддержания необходимого объема высоколиквидных средств (касса, остатки на корсчетах в Банке России, МБК, РЕПО).

В процессе управления ликвидностью банк « Возрождение» руководствуется следующими основными принципами:

• управление ликвидностью осуществляется ежедневно и непрерывно;

• при принятии решений Банк разрешает конфликт между ликвидностью и доходностью в пользу ликвидности;

•каждая сделка, влияющая на состояние ликвидности, должна быть принята в расчет риска ликвидности.

Достаточность капитала, %

Структура активов и обязательств по срокам погашения, млн рублей

                

 

Размещение активов в  различные финансовые инструменты происходит с учетом срочности источника ресурсов и его объемов. При этом ежедневно на основе составления платежного календаря и прогноза потребности в ресурсах в краткосрочном периоде Банк осуществляет мониторинг текущего и прогнозного состояния краткосрочной ликвидности. Расчет потребности в ликвидных средствах осуществляется:

• на постоянной основе путем составления и внесения изменений в текущий платежный календарь Банка (сроки его составления – на 1 день, на 1 неделю, 1 месяц, 3 месяца);

• периодически (ежемесячно) анализируются разрывы в сроках погашения требований и обязательств.

Банк « Возрождение» поддерживает уровень ликвидности, достаточный для выполнения всех требований Банка России. Прежде всего, это относится к нормативам мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, установленных Инструкцией Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банков». Контроль над выполнением нормативов ликвидности, установленных Банком России, осуществляется на ежедневной основе.

В процессе анализа риска потери ликвидности проводится анализ зависимости Банка от операций на межбанковском рынке, операций крупных клиентов и концентрации кредитных рисков. С целью минимизации данного риска банк « Возрождение» стремится поддерживать стабильную ресурсную базу, состоящую преимущественно из депозитов юридических лиц, вкладов населения и средств других банков. При этом особое внимание уделяется качеству и диверсифицированности активов. При формировании портфеля ценных бумаг Банк ориентируется на ломбардный список с целью получения доступа к инструментам рефинансирования.

 

 

Банковские  риски

 

Банковская деятельность связана с рядом специфических  рисков. От их своевременной идентификации и мероприятий по минимизации зависит ведение бизнеса Банком, поэтому организации эффективного управления рисками банк « Возрождение» придает первостепенное значение.

Банк действует в рамках Стратегии управления рисками, направленной на обеспечение оптимального соотношения между прибыльностью и уровнем принимаемых рисков. Стратегия разработана с учетом рекомендаций Банка России и Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию.

В рамках реализации Стратегии  ведутся следующие работы по расчету  показателя ожидаемых потерь Банка:

• построение системы внутренних кредитных рейтингов юридических лиц;

• создание аналитической базы исторической информации с целью расчета капитала под риском;

• разработка методологической базы расчета капитала под риском;

• актуализация методики расчета показателей риска кредитного портфеля юридических и физических лиц.

Действующая в банке «  Возрождение» система управления рисками  позволяет учитывать их еще на стадии принятия управленческих решений, а также в процессе осуществления банковской деятельности. Система базируется на своевременном выявлении возможных рисков, их идентификации и клас-

сификации, анализе, измерении  и оценке рисковых позиций, а также  на применении конкретных методов управления банковскими рисками. Процедуры оценки рисков и управление ими интегрированы в процессы осуществления текущих операций.

Основными задачами банка  « Возрождение» в области управления рисками являются ограничение совокупного уровня рисков по операциям в соответствии с ресурсами на покрытие рисков, сокращение числа непредвиденных событий/убытков, оценка эффективности деятельности Банка с учетом при-

нимаемых рисков, а также  совершенствование системы управления рисками.

Оценка уровня рисков осуществляется Банком на основе следующих ключевых показателей:

• капитал под риском – максимальные вероятные убытки, вызванные воздействием основных видов риска;

• экономический капитал – капитал, необходимый для покрытия совокупного риска, включающего потенциальный и состоявшийся риски.

В 2011 году развитие системы  риск-менеджмента банка « Возрождение» осуществлялось по следующим ключевым направлениям:

• поддержание заданного уровня риска по видам портфелей в соответствии со стратегией развития Банка и ресурсами на покрытие рисков;

• разработка мероприятий по сокращению числа непредвиденных событий/ убытков;

• оценка эффективности деятельности подразделений Банка с учетом принимаемых рисков;

• соответствие требованиям регулятора в части минимизации кредитного

риска.

В 2011 году банк « Возрождение» придерживался консервативной стратегии  в оценке экономической ситуации и управлении рисками ввиду того, что ситуация в экономике характеризовалась высокой степенью неопределенности и нестабильностью на финансовых рынках, что сильно сокращало возможности по выявлению трендов и построению долговременных прогнозов.

По уровню возможных потерь Банк выделяет для себя наиболее значимые виды рисков: кредитный, рыночный, ликвидности, а также операционный риск.

Кредитный риск

Одной из приоритетных задач  в процессе осуществления банком « Возрождение» своей деятельности является эффективное управление кредитным риском, определяемым как риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств в соответствии с условиями соглашения. Кредитный риск принимается Банком по операциям кредитного характера со всеми контрагентами: корпоративными клиентами, финансовыми организциями и физическими лицами.

Управление данным риском в банке « Возрождение» осуществляется в соответствии с системой лимитов и полномочий, основными целями которой являются ограничение уровня риска, а также оптимизация процесса принятия решений. Система лимитов и полномочий предусматривает закрепление максимальной величины кредитного риска на одного заемщика и совокупного объема предоставленных кредитных продуктов за коллегиальным органом или должностным лицом. Полномочия и отдельные виды лимитов, условия выдачи кредитов в пределах полномочий подлежат обязательному ежеквартальному пересмотру и утверждению Правлением Банка.

 

 

Уровень кредитного риска, %

 

Оперативным управлением  кредитным риском банка « Возрождение» занимается Кредитно-инвестиционный комитет и его подкомитеты. Кредитно-инвестиционный комитет имеет следующие составы и подкомитеты:

• основной состав Кредитно-инвестиционного комитета, рассматривающий общие вопросы управления кредитными рисками, определения и проведения кредитной политики в рамках утвержденной стратегии развития Банка;

• малый состав Кредитно-инвестиционного комитета, рассматривающий вопросы реализации кредитной политики в рамках предоставления продуктов, несущих кредитный риск, клиентам Банка в пределах установленных полномочий, осуществление инвестиционных вложений Банка;

• подкомитет по корпоративным клиентам, рассматривающий вопросы управления кредитными рисками и реализации кредитной политики в корпоративной части клиентского сектора;

• подкомитет по розничному кредитованию, рассматривающий вопросы управления кредитными рисками и реализации кредитной политики в розничной части клиентского сектора;

• подкомитет по банковским картам, рассматривающий вопросы управления кредитными рисками и реализации кредитной политики в рамках предоставления продуктов, несущих кредитный риск, с использованием банковских карт.

Полномочия по принятию кредитного риска, ограничивающие сумму обязательств одного заемщика, закреплены за подкомитетами и малым составом Кредитно-инвестиционного комитета, а также филиалами Банка.

В состав членов подкомитетов Кредитно-инвестиционного комитета входят сотрудники бизнес-подразделений (Кредитное управление, Департамент розничного бизнеса, Управление банковских карт), в соответствии с рассматриваемыми вопросами, и сотрудники Управления по контролю за кредитным риском, Юридического департамента и Службы экономической безопасности.

К методам управления кредитным  риском в банке « Возрождение», помимо системы полномочий принятия решений, относятся централизованная система применения и регулирования процентных ставок и тарифов, а также система лимитов кредитного риска. В дополнение к общим лимитам кредитной политикой Банка установлены плановые качественные и количественные показатели, представляющие собой сегментную, отраслевую, региональную структуру корпоративного кредитного портфеля, структуру

кредитного портфеля по валютам и срокам предоставления кредитов.

В 2011 году в рамках совершенствования  методологической базы утверждена новая редакция Регламента расчета полномочий самостоятельного кредитования филиалами Банка. Размер полномочий филиалов определялся установленными критериями банка « Возрождение» в части соблюдения уровня кредитного риска и доходности финансово-хозяйственной деятельности.

В течение 2011 года филиалами  Банка, а также структурными подразделениями  Центрального аппарата осуществлялся постоянный мониторинг деятельности заемщиков, в частности финансового состояния, оборотов по расчетным счетам.

При потребительском кредитовании анализировалось финансовое положение  заемщика, источники доходов, репутация. Предпочтение отдавалось следующим категориям клиентов:

−  сотрудникам и руководителям  крупных компаний – корпоративных  клиентов Банка;

−  физическим лицам, которые  являются держателями банковских карт, эмитированных банком « Возрождение», и вкладчиками;

−  лицам, имеющим подтвержденные высокие доходы, значимый социальный статус и репутацию;

−  клиентам, постоянно  пользующимся услугами Банка для  осуществления платежей;

−  клиентам, имеющим положительную  кредитную историю в Банке.

В 2011 году предоставление продуктов, несущих кредитный риск, осуществлялось при условии предоставления должником ликвидного и достаточного обеспечения исполнения обязательств с учетом принятой в Банке системы дисконтов в зависимости от вида имущества. Филиалами осуществлялись регулярные проверки предметов обеспечения в части достаточности и ликвидности. Деятельность клиента-заемщика, получившего кредит, находится под постоянным контролем филиала банка « Возрождение», а при необходимости – структурных подразделений Центрального аппарата: Службы экономической безопасности и/или Юридического департамента.

В отчетном периоде в рамках реализации Стратегии управления рисками Банка были также рассмотрены предложения по автоматизации сбора первичной информации и построению системы кредитных рейтингов. По результатам тестирования было принято решение о внедрении программного обеспечения оценки кредитоспособности заемщиков юридических лиц Risk Calc компании Moody’s Analytics.

В рамках процесса совершенствования  предоставления кредитов физическим лицам в 2011 году в Банке внедрено программное обеспечение Deductor, на базе которого осуществляется комплексный анализ заявок физических лиц.

В 2011 году банк « Возрождение» внес изменения в процедуры стресс-тестирования по кредитному риску. Модель расчета  капитала под риском по кредитному риску была изменена в части перехода от метода максимальных потерь к сценарному анализу с учетом изменения макроэкономических показателей. В 2011 году Банк провел анализ изменения показателя вероятности дефолта заемщиков юридических и физических лиц от величины российского ВВП в период кризиса. Полученные результаты легли в основу модели расчета капитала под риском по кредитному портфелю юридических и физических лиц. Процедура стресс-тестирования проводится по трем сценариям развития кризисной ситуации: мягкому, умеренному и жесткому. Для каждого из сценариев определяется уровень падения ВВП и рассчитывается величина капитала под риском.