Отчет по практике в ВТБ24

	Финансовые организации	Кредитные организации
Россия	ОАО «ВТБ-Лизинг» 100% ЗАО ВТБ Специализированный депозитарий 100% ООО «МультиКарта» 100% ЗАО «Холдинг ВТБ Капитал» 100% ООО СК «ВТБ Страхование» 100% ЗАО ВТБ Долговой центр 100% ООО ВТБ Пенсионный администратор 100% ООО ВТБ Факторинг 100% ЗАО ВТБ Регистратор 100%	ВТБ 24 (ЗАО) 98,92%
СНГ		ПАО «ВТБ Банк» (Украина) 99,97% ДО АО Банк ВТБ (Казахстан) 100% ЗАО «Банк ВТБ (Армения)» 100% ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) 71,4% ОАО Банк ВТБ (Азербайджан) 51%
Европа	ITC Consultants (Cyprus) Ltd. 100%	Russian Commercial Bank (Cyprus) Ltd. 60% VTB Bank (Austria) AG 100%
Азия и Африка	VTB Capital (Namibia) (Pty) Ltd. 50,33%	АО «Банк ВТБ (Грузия)» 96,2% Banco VTB-Africa S.A. 66% Vietnam-Russia Joint Venture Bank 49%
Зарубежные филиалы	Филиал ОАО Банк ВТБ в г. Нью-Дели (Индия) Филиал ОАО Банк ВТБ в г. Шанхай (Китай)

 

VRB не входит в группу ВТБ,  но ввиду значительного пакета  акций, принадлежащего ВТБ, Банк  оказывает на его деятельность  существенное влияние.

Формирование системы управления группой ВТБ направлено на максимальное использование преимуществ группы ВТБ, увеличения ее доли на целевых рынках, улучшение показателей ее эффективности и, как следствие, повышения уровня капитализации группы ВТБ.

С точки зрения степени интеграции в группе ВТБ используется модель «стратегического холдинга», предполагающая в первую очередь общее стратегическое видение, передачу концепций и лучших практик при ограниченном уровне интеграции и централизации процессов. В частности, модель управления предполагает наличие в группе ВТБ единой стратегии  развития компаний, единый бренд, централизованное управление финансовой эффективностью и рисками, координацию процессов  планирования и отчетности, фокус  взаимодействия на распространении  лучших практик и выработке единых стандартов.

В группе ВТБ действует матричная  система управления, согласно которой  управление осуществляется по двум направлениям:

1. Административное управление – управление дочерними компаниями как юридическими лицами в рамках организационной структуры группы ВТБ.
2. Функциональное управление – управление по бизнес-направлению и другим функциональным направлениям и деятельности в рамках группы ВТБ в целом.

Основным механизмом управления, используемым в группе ВТБ, является корпоративное  управление, то есть реализация прав Банка  как основного акционера через участие в органах управления дочерних компаний. Дополнительным механизмом управления является функциональная координация основных направлений деятельности группы ВТБ, включая направления бизнеса поддержки и контроля (например, управление рисками, планирование, бюджетирование и формирование управленческой отчетности, бренд, внутренний контроль и аудит).

В рамках функциональной координации  разрабатываются единые стандарты, принципы и системы лимитов для  реализации соответствующего направления  деятельности в группе ВТБ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.  Анализ финансового состояния ВТБ24 (ЗАО)

 

         В основе стратегии ВТБ 24 по дальнейшему росту масштабов бизнеса и его доходности лежит переход к клиенто-центричной модели обслуживания физических лиц и компаний малого бизнеса.

         Стратегические цели разделены на 3 блока – количественные цели, качественные цели и инфраструктурные цели. Среди основных целей можно выделить:

Обеспечение эффективности инвестиций (ROE) свыше 20%;

Существенный рост количества клиентов;

Развитие сети отделений и устройств самообслуживания;

Достижение лидерства по качеству обслуживания клиентов и функции основного розничного Банка для клиентов;

Внедрение новой технологической платформы и обеспечение надежности работы ключевых систем Банка на уровне лучших мировых практик. Для реализации стратегии ВТБ 24 реализовывает ряд ключевых инициатив, применительно как в работе с физическими лицами, так и с малым бизнесом.

          В 2012 году ВТБ 24 ориентируется на следующие ключевые направления: удержание и повышение показателей эффективности, достигнутых в 2011г, наращивание объемов бизнеса для увеличения рыночной доли и закрепления присутствия в приоритетных регионах,  дальнейшая реализация мероприятий по переходу на клиенто- и сегменто-ориентированную модель предложения продуктов и обслуживания клиентов, развитие сети устройств самообслуживания и дистанционных каналов обслуживания, открытие около 70 новых точек продаж, дальнейшая модернизация ИТ-инфраструктуры.

 

 

 

СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ БАЛАНСА 

(на основе публикуемой  формы баланса, в тыс. руб.)    

 

Таблица 1

Статья баланса, тыс. руб.	01.01.2011	Оборот	01.01.2012	Оборот / остаток	Оборот / активы	Изменение за период
АКТИВ	899 109 922	2 227 864 029	902 284 272	2,5	2,5	3 174 350
Высоколиквидные активы	66 987 032	889 945 781	50 774 138	13,3	1,0	-16 212 894
Доходные активы	769 686 832	120 284 065	789 043 472	0,2	0,1	19 356 640
Кредиты банкам	274 956 233	68 640 602	296 500 389	0,2	0,1	21 544 156
Ценные бумаги	56 728 037	1 530 041	57 193 216	0,0	0,0	465 179
Облигации	56 728 002	1 530 041	57 193 181	0,0	0,0	465 179
Акции	35	-	35	0,0	0,0	-
Кредиты юридическим  лицам	52 156 607	21 827 449	51 189 980	0,4	0,0	-966 627
резидентам	42 014 614	20 912 010	41 172 845	0,5	0,0	-841 769
нерезидентам	6 199 726	278 345	6 035 258	0,0	0,0	-164 468
просроченные	9 045 005	279 588	9 080 671	0,0	0,0	35 666
Резервы на возможные потери	-5 102 738	397 116	-5 098 794	0,1	0,0	3 944
Кредиты ИП	21 520 584	1 737 004	21 083 730	0,1	0,0	-436 854
Кредиты физическим  лицам	395 111 705	27 446 324	394 741 581	0,1	0,0	-370 124
Резервы по просроченным кредитам	-30 786 334	1 755 340	-31 665 424	0,1	0,0	-879 090
Прочие активы	62 436 058	1 233 847 077	62 466 662	19,8	1,4	30 604
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	810 173 704	1 422 997 606	812 142 065	1,8	1,6	1 968 361
Средства банков	51 276 300	17 424 321	48 802 400	0,3	0,0	-2 473 900
ЛОРО-счета	2 022 367	705 106	1 787 321	0,3	0,0	-235 046
Привлеченные МБК	45 615 007	15 133 785	43 614 743	0,3	0,0	-2 000 264
Резиденты	33 279 072	12 895 199	33 466 360	0,4	0,0	187 288
Нерезиденты	12 335 935	2 425 874	10 148 383	0,2	0,0	-2 187 552
Прочие средства банков	3 638 926	1 585 430	3 400 336	0,4	0,0	-238 590
Текущие средства	177 573 507	1 000 073 799	167 117 975	5,6	1,1	-10 455 532
юридических лиц	64 099 820	698 433 184	60 139 611	10,9	0,8	-3 960 209
физических лиц	106 469 033	177 816 782	99 245 682	1,7	0,2	-7 223 351
брокерские счета	7 004 654	124 551 861	7 732 682	17,8	0,1	728 028
Срочные средства	529 779 681	67 161 697	542 471 664	0,1	0,1	12 691 983
юридических лиц	6 197 036	2 398 770	7 187 869	0,4	0,0	990 833
физических лиц	523 582 645	64 762 927	535 283 795	0,1	0,1	11 701 150
Выпущеные ценные бумаги	40 385 966	435 085	40 385 141	0,0	0,0	-825
Облигации	38 884 556	-	38 884 556	0,0	0,0	-
Векселя	1 501 410	435 085	1 500 585	0,3	0,0	-825
Прочие обязательства	11 158 250	350 832 961	13 364 885	31,4	0,4	2 206 635
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА	84 386 734	1 085 457 719	85 592 723	12,9	1,2	1 205 989
Основной капитал	74 434 711	498	74 434 213	0,0	0,0	-498
Прибыль прошлых лет	1 660 959	528 376 293	10 959 736	318,1	0,6	9 298 777
Прибыль текущего года	9 480 905	565 020 945	1 422 286	59,6	0,6	-8 058 619
Расходы будущих периодов	-1 189 841	152 771	-1 223 512	0,1	0,0	-33 671
ВНЕБАЛАНС	387 296 409	56 087 803	377 336 077	0,1	0,1	-9 960 332
Условные обязательства	-62 498 915	45 315 693	-73 182 117	0,7	0,1	-10 683 202
Обеспечение по выданным  кредитам	444 868 978	10 548 413	445 471 788	0,0	0,0	602 810
Прочие внебалансовые счета	4 926 346	341 795	5 046 406	0,1	0,0	120 060

 

ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

(на основе публикуемой  формы отчета о прибылях и  убытках, в тыс. руб.)

Таблица 2

Наименование  статьи	2012 год	2011 год	Сравнение 2012 / 2011, %
Процентные доходы, всего,	97 412 199	85 160 049	14,4
в том числе:
От размещения средств в кредитных организациях	11 968 235	7 120 298	68,1
От ссуд, предоставленных  клиентам, не являющимся кредитными организациями	79 787 791	72 570 318	9,9
От вложений в ценные бумаги	5 656 173	5 469 433	3,4
Процентные расходы, всего,	43 080 639	41 609 190	3,5
в том числе:
По привлеченным средствам  кредитных организаций	2 420 107	9 353 623	-74,1
По привлеченным средствам  клиентов, не являющихся кредитными организациями	36 428 657	29 030 256	25,5
По выпущенным долговым обязательствам	4 231 875	3 225 311	31,2
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	54 331 560	43 550 859	24,8
Изменение резерва на возможные  потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских  счетах, а также начисленным процентным доходам, всего,	-12 358 380	-23 830 085	-48,1
в том числе:
Изменение резерва на возможные  потери по начисленным процентным доходам	-651 987	-848 281	-23,1
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные  потери	41 973 180	19 720 774	112,8

 

 

Насколько оптимально соотношение собственного и заемного капитала, во многом зависит финансовое положение предприятия. Выработка правильной финансовой стратегии в этом вопросе поможет многим предприятиям повысить эффективность своей деятельности.

В связи с этим важными  показателями, характеризующими финансовую устойчивость предприятия, являются:

коэффициент финансовой автономии (независимости) или удельный вес  собственного капитала в его общей  сумме;

коэффициент финансовой зависимости (доля заемного капитала в общей  валюте баланса);

плечо финансового рычага или коэффициент финансового  риска (отношение заемного капитала к собственному).

 

Чем выше уровень первого  показателя и ниже второго и третьего, тем устойчивее ФСП. В нашем примере  доля собственного капитала имеет тенденцию  к понижению. За отчетный год она  снизилась на 2,8 %, так как темпы  прироста собственного капитала ниже темпов прироста заемного. Плечо финансового  рычага увеличилось на 10 %. Это свидетельствует  о том, что финансовая зависимость предприятия от внешних инвесторов значительно повысилась.

 

4. Описание подходов к оценке объекта собственности

4.1 Виды стоимости цель и принципы оценки

Традиционными подходами  определения стоимости недвижимости являются затратный, сравнительный и доходный. В рамках каждого подхода используются определенные методы расчета. В результате применения этих подходов получаются три различные величины стоимости одного и того же объекта, на основании которых определяется итоговая величина стоимости.

  Целью оценки является определение  стоимости объекта оценки, вид  которой определяется в задании  на оценку.

Результатом оценки является итоговая величина стоимости  объекта оценки. Результат оценки может использоваться при определении сторонами цены для совершения сделки или иных действий с объектом оценки, в том числе при совершении сделок купли-продажи, передаче в аренду или залог, страховании, кредитовании, внесении в уставный (складочный) капитал, для целей налогообложения, при составлении финансовой (бухгалтерской) отчетности, реорганизации и приватизации предприятий, разрешении имущественных споров, принятии управленческих решений и иных случаях.

При использовании понятия стоимости  при осуществлении оценочной  деятельности указывается конкретный вид стоимости, который определяется предполагаемым использованием результата оценки.  
При осуществлении оценочной деятельности используются следующие виды стоимости объекта оценки:

• рыночная стоимость;
• инвестиционная стоимость;
• ликвидационная стоимость;
• кадастровая стоимость.

При определении рыночной стоимости  объекта оценки определяется наиболее вероятная цена, по которой объект оценки может быть отчужден на дату оценки на открытом рынке в условиях конкуренции, когда стороны сделки действуют разумно, располагая всей необходимой информацией, а на величине цены сделки не отражаются какие-либо чрезвычайные обстоятельства, то есть когда: