Отчет по производственной финансово-кредитной практике в «Читинском» филиале №5440 Банка ВТБ 24 (ЗАО)……………………………………...………5 ВТБ 24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Пассивные операции банка.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

 Пассивные операции  играют важную роль в деятельности  коммерческих банков. Именно с  их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

 Существует четыре формы  пассивных операций коммерческих  банков:

1) первичная эмиссия ценных  бумаг коммерческого банка. 

2) отчисления от прибыли банка  на формирование или увеличение  фондов.

3) получение кредитов от других  юридических лиц. 

4) депозитные операции.

  Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

 С помощью первых  двух форм пассивных операций  создается первая крупная группа  кредитных ресурсов- собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России это соотношение установлено в размере не менее 1:25 (от 1:15 до 1:25 в зависимости от типа банка).

Значение собственных  ресурсов банка состоит прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Для повышения эффективности  взаимодействия с клиентами ВТБ 24 использует переводы технологии Дистанционного банковского обслуживания, которые позволяют дистанционно управлять счетами, открытыми в любом подразделении сети банка, а также получать полную информацию о текущем состоянии счетов по телефонной и факсимильной связи с соблюдением конфиденциальности:

• система SWIFT, включая автоматическую отправку сообщений в формате ISO-15022 – эта система является залогом предоставления оперативного, надёжного, эффективного, конфиденциального и защищённого от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией;
• система «Клиент – Банк» - предназначена для обмена электронными документами и связи между банком и его клиентами и обеспечивает клиенту возможность оперативного управления собственными счетами в банке, минимизируя время прохождения платёжных документов. Эта система базируется на общих для подобных систем принципах построения,  в основе лежит механизм синхронизации баз данных. Система «Клиент – Банк» позволяет клиентам подготавливать и передавать в банк платёжные документы, получать выписки движений по счетам и многое другое;
• система Euclid – эта система позволяет управлять счетами банка и его филиалов в Euro clear Bank в режиме реального времени
• на рынке корпоративных клиентов в целях полного удовлетворения потребностей клиентов Банком и его Филиалами были предложены новые услуги, в частности, краткосрочное кредитование с использованием системы «Рейтер – дилинг»;
• в настоящее время производится кассовое обслуживание физических лиц с использованием электронных кассиров (TCD – Teller Cash Dispenser).

Таким образом, ВТБ 24 и его филиалы подключены к современным высокоскоростным каналам связи, что позволяет поддерживать на высоком технологическом уровне все процессы ведения бизнеса и обслуживания клиентов.

В Читинском Филиале используется система «БИСквит» - интегрированная банковская система, обеспечивающая высокий уровень информационной поддержки банковских операций в условиях динамичного развития рынка финансовых услуг. Поговорим о ней поподробнее.

Основные преимущества данной системы сводятся к следующему:

• поддержка сложных, нестандартных технологий и индивидуальных требований банка;
• ведение операций в реальном масштабе времени;
• организация работы удалённых отделений в режиме on-line;
• оперативное обеспечение интенсивного развития бизнеса при введении новых банковских продуктов;
• устойчивая работа при резком увеличении количества клиентов и операций;
• надёжная и эффективная обработка большого объёма документооборота;
• оперативность и качество отчётной и аналитической информации;
• своевременная адаптация при изменении требований законодательства, инструкций банка России, других государственных органов, внешнего и внутреннего аудита;
• организация эффективного и надёжного контроля доступа к финансовой и нефинансовой информации;
• оптимизация управления деятельностью подразделений за счёт интегрированности, оперативности и информативности используемых систем;
• максимально полная реализация принципа защиты инвестиций в аппаратные средства;
• успешный опыт эксплуатации в кредитных организациях любой организационной структуры.

   К пассивным кредитным операциям прежде всего относятся депозитные операции.

  Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования.

На долю депозитных операций обычно приходится до 95 % пассивов.

 В качестве субъектов  пассивных операций могут выступать:  государственные предприятия и  организации; государственные учреждения;  кооперативы;  акционерные общества;  смешанные предприятия с участием  иностранного капитала; общественные  организации и фонды;  финансовые  и страховые компании;  инвестиционные  и трастовые компании и фонды;  отдельные физические лица и  объединения этих лиц;  банки  и другие кредитные учреждения.

  Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке. По своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы:  срочные депозиты;

депозиты до востребования;

 сберегательные вклады населения. 

Коммерческие банки  в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботится как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций.

Они заключаются в следующем:

• депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;

• депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;

• особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;

• должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;

• организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

• банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

 К не депозитным источникам  привлечения ресурсов относятся:  получение займов на межбанковском  рынке; соглашения о продаже  ценных бумаг с обратным выкупом;  учет векселей и получение  ссуд у Центрального банка;  продажа банковских акцептов; выпуск  коммерческих бумаг; получение  займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций. 

3. Кассовые операции банка.

Коммерческие банки строят свои отношения с клиентами на договорной основе, в том числе  и при осуществлении кассового  обслуживания.

Организации, предприятия  и учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета  предприятий.

Прием наличных денег предприятиями  при расчетах с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовых машин. Предприятия могут иметь  в своих кассах наличные деньги в  пределах лимитов, установленных банком, по согласованию с руководителями предприятий. Всю денежную наличность сверх установленных  лимитов остатка наличных денег  в кассе предприятия обязаны  сдавать в банк в порядке и  в сроки, согласованные с обслуживающим  их банком.

Наличные деньги сдаются  в дневные и вечерние кассы  банков, инкассаторам и в объединенные кассы при предприятиях для последующей  сдачи в банк.

Своевременность и полнота  сдачи наличных денег в банк контролируется экономистами банка. Текущий контроль ведется по контрольным ведомостям экономистами по кассовому плану, а  последующий – в ходе проверок банками соблюдения предприятиями  требований Порядка ведения кассовых операций.

Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций каждое учреждение коммерческого банка имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в оборотную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день.

Из оборотной кассы  происходит и выдача наличных денег  предприятиям и организациям. При  этом каждый банк должен организовать рациональный денежный оборот, т.е. стремиться удовлетворить потребности по выдаче денег клиентам за счет собственных  поступлений, не обращаясь в ЦБ РФ за подкреплением. Выполнение этой задачи осуществляется в ходе составления  и исполнения коммерческими банками  квартального оперативного кассового  прогноза. Все предприятия, организации  и учреждения представляют в банк кассовые заявки.

Банки принимают наличные деньги при личной явке клиента и  в его присутствии, в баулах и  от инкассаторов.

Кассир принимает деньги от клиента с полистным пересчетом. Сейчас все банки снабжены специальными машинами для счета денег. Если вноситель сдает деньги для зачисления на разные счета по нескольким документам, кассир должен принять деньги по каждому документу отдельно.

Возможна сдача денег  через аппарат инкассации. Прием  сумок с деньгами от аппарата инкассации после окончания операционного  дня осуществляют вечерние кассы.

Об общем количестве принятых сумок с денежной наличностью  составляется справка, в которой  указываются количество принятых сумок  на объявленную сумму, сумма наличности в сумках. После сопоставления  фактического наличия денег с  данными препроводительных ведомостей на утро следующего дня заведующий кассой передает накладные для оформления операций по зачислению денег в операционную кассу и на счета клиентов, а  препроводительные ведомости подшиваются  в кассовые документы дня.

Принятые в течение  операционного дня деньги кассир формирует и вместе с приходными документами и сводной справкой отдает заведующему кассой под расписку в книге учета принятых и выданных денег. В этой книге указывается, сколько денег каждый день получает от заведующего кассой кассир расходной  кассы и сколько денег получает заведующего кассой от кассира приходной кассы.

Все поступившие до окончания  операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы  в операционную кассу банка и зачислены на соответствующие счета по балансу  в тот же рабочий день.

К началу каждого рабочего дня отделом денежного обращения  определяется величина выплат наличных денег из кассы банка. С учетом этого для совершения расходных  операций заведующий кассой выдает под  отчет кассирам расходных касс необходимую  сумму денег под расписку в  книге учета принятых и выданных денег. В книгу записывается сумма  денег, которую заведующий кассой выдает кассиру в начале рабочего дня. В  конце дня в книгу заносится  сумма неизрасходованных средств, которую кассир расходной кассы  сдает заведующему.

Деньги расходной кассы  выдаются в основном по денежным чекам  из денежных чековых книжек. Денежные чеки предприятия, организации вначале  представляют операционным работникам. Операционист тщательно проверяет чек – сверяет соответствие печати и подписей должностных лиц предприятия с имеющимися у него образцами. Владелец счета обязан указать на обороте денежного чека назначение сумм. Полученные деньги должны расходоваться на те цели, которые указаны в чеке.