Прогнозирование показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Января 2012 в 02:45, контрольная работа

Описание

Целью анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия является оценка его текущего финансового состояния, а также определение того, по каким направлениям нужно вести работу по улучшению этого состояния. При этом желательным полагается такое состояние финансовых ресурсов, при котором предприятие, свободно маневрируя денежными средствами, способно путем эффективного их использования обеспечить бесперебойный процесс производства и реализации продукции, а также затраты по его расширению и обновлению. Таким образом, внутренними по отношению к данному предприятию пользователями финансовой информации являются работники управления предприятием, от которых зависит его будущее финансовое состояние.

Содержание

Введение 3
1. Теоретические основы прогнозирования показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия 5
1.1. Понятие, задачи финансового прогнозирования 5
1.2. Методы прогнозирования 6
1.3. Точность прогнозов
Выводы 18
Практическая часть 22
Список литературы

Скачать (61.48 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

прогнозирование показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия.docx

— 65.27 Кб (Скачать документ)
Показатели Январь Февраль Март
Сальдо  начальное 20 -40,8 -24,6
Поступление денег от реализации 55 111 131 
Расходование  денег поставщикам 25+12=37 46+40=86 52+30=82
Оплату  труда 4 4 4
Коммунальные  платежи 1,5 1,5 1,5
Аренду  оборудования 2 2 2
Прочие 1,3 1,3 1,3
Сальдо  конечное 29,2 -24,6 15,6

    Чистый  денежный поток (Net Cash Flow, NCF) — это разница между положительным денежным потоком (поступление денежных средств) и отрицательным денежным потоком (расходование денежных средств) в рассматриваемом периоде времени в разрезе отдельных его интервалов.

    Формула чистого денежного потока (NCF)

    NCF = CF+ - CF-, где

     CF+ — положительный денежный поток,

    CF- — отрицательный денежный поток.

    Обычно  платежи внутри денежного потока группируются по периодам времени, соответствующим  отчетным периодам или шагам инвестирования. Например, по месяцам, кварталам, годам. В этом случае формулу чистого  денежного потока можно записать в следующем виде:

NCF = NCF1+ NCF2+…+ NCFN

      или

NCF = (CF1+ - CF1-)+ (CF2+ - CF2-)+…+ (CFN+ - CFN-).

NCF = CF+ - CFянварь=55-45,8=9,2 т.р.

NCF = CF+ - CFфевраль=111-94,8=16,2 т.р.

NCF = CF+ - CFмарт=131-90,8=40,2 т.р.

NCFквартал = 9,2+16,2+40,2=65,6 т.р. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Список  литературы 
 

  1. Владимирова Л.П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка.- М.: Дашков и Ко, 2004.
  2. Владыка М.В., Гончаренко Т.В. Финансовый менеджмент.- М.: Кнорус, 2006.
  3. Ковалёв В.В. Финансовый анализ. – М.: Финансы и статистика, 1996.
  4. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика. – М.: Перспектива, 2006.

Информация о работе Прогнозирование показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия