Роль и значение страхования в развитии общества

    Министерство  образования и науки Российской Федерации 

    Сибирская академия финансов и банковского дела 
 
 
 

    Кафедра финансов и кредита 
 
 
 

    КУРСОВАЯ  РАБОТА

    по дисциплине «Финансы»

    Тема: «Роль и значение страхования  в развитии общества» 
 
 
 
 

    Выполнила: Проверил:

    Малинина  К.А. доцент Чернякова Н.А.

    Группа  ИСД-86 ф (у)  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Новосибирск

    2009 
 

    Содержание 

Введение…………………………………………………………………………………3

1. Экономическая  сущность и необходимость страхования…………………………4

1.1. Значение  и функции страхования…………………………………………………4

1.2. Социально-экономическая  сущность страхования и её  роль в рыночной экономике……………………………………………………………………………….8

1.3. Правовое  регулирование сферы страхования

2. Различные классификации страхования и их смысл……………………………..12

2.1. Имущественное  страхование…………………………………………………….13

2. 2. Личное  страхование……………………………………………………………...18

2. 3. Страхование  ответственности…………………………………………………..23

2. 4. Страхование  экономических рисков……………................................................25

3. Проблемы  и перспективы развития страхового рынка…………………………..27

3.1. Современное  состояние страхового рынка России……………………………..27

3.2. Тенденции  развития российского страхования  и кризисная ситуация………..30

Заключение…………………………………………………………………………….34

Используемая  литература……………………………………………………………..35

Приложение1…………………………………………………………………………..36

Приложение 2………………………………………………………………………….37 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Введение 

    Важнейшим условием нормальной жизнедеятельности  человека является непрерывность и  бесперебойность. Но многовековой опыт человечества показывает, что процесс общественного производства прерывается или нарушается в результате разрушительного воздействия стихийных сил природы или негативных последствий других чрезвычайных ситуаций. В данной ситуации объективно действует рискованный характер, а фактор риска вызывает потребность в страховании. Благодаря страхованию любой вид человеческой деятельности защищен от случайностей.

    Из  вышеперечисленного можно сделать  вывод, что риск служит предпосылкой возникновения страховых отношений.

    Страхование, как и финансы, обусловлено движением  денежной формы стоимости при  формировании и использовании соответствующих  целевых фондов денежных средств  в процессе распределения и перераспределения  денежных доходов и накоплений. В  настоящее время тема страхования является весьма актуальной.

    Так как моя тема очень обширно  рассматривается в современной  литературе, то целью данной курсовой работы является рассмотреть и раскрыть всю полноту проблемы такой экономической  категории, как страхование; понять его сущность, описать основные аспекты, показать смысл действия экономического механизма страхования.

    Данная  работа состоит из трех глав. В первой главе рассматриваются понятия  страхования с точки зрения различных  авторов современной учебной  литературы, функции страхования, понятие страхового фонда. Вторая глава непосредственно посвящена классификации страхования, где подробно освящены все виды страховых отношений. Третья же глава посвящена проблемам и перспективам развития страхового рынка России в настоящее время. Большое внимание уделено проблемам, связанным с кризисной ситуацией. 
 

    1.Экономическая  сущность и необходимость  страхования

    1.1.Значение  и функции страхования

 

       Страхование - это способ возмещения  убытков, которые потерпело физическое  или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

       Как экономическая категория  страхование представляет систему  экономических отношений, включающую  совокупность форм и методов  формирования целевых фондов  денежных средств и их использование  на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

       В последнее время ведущие  экономисты страны стали оспаривать тот факт, что страхование включается в экономическую категорию финансов. Они заявляют, что такое ограничение сферы действия страхования в теоретическом плане создает условия для недооценки страхования на практике. В этой теории основными идеями являются:

• принципиальные отличия по своему содержанию и происхождению от категорий финансов и кредита - если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование денежных средств, то страхование может быть и натуральным;
• страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак - вероятностный характер отношений, использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев;
• если доходы государственного бюджета формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц, то использование этих средств выходит далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов.

    Однако  здесь же отмечается определенная схожесть страхования с финансами: при страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию специализированного страхового фонда, но движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая.

    И с кредитом: средства страхового фонда подлежат возврату, однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни - это действительно возврат взносов (большая часть взносов возвращается при наступлении страхового случая: дожития застрахованного до определенного срока или в случае его смерти) и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и других видах страхования выплаты страхового возмещения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

      Подводя итоги этой концепции, можно сказать, что страхование имеет черты, соединяющие его с категориями “финансы” и “кредит”, и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль. Причем в качестве функций можно выделить:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д.
2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.
3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Предполагается широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

       Вторая теория, поддерживающая идею  о том, что страхование является  частью категории “финансы” представляет свои доводы и аргументы:

• наличие вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий (страховых случаев), замкнутая раскладка ущерба и т.п. являются лишь специфическими признаками страхования;
• выполняются все специфические признаки финансов: страхование всегда имеет денежную форму выражения, распределительную функцию и связанно с формированием страхового фонда и использованием его на цели общественного характера.

    Известно, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через  распределительную функцию. Эта  функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию - рисковой, предупредительной и сберегательной, а также - контрольной.

1. Страхование имеет предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.
2. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
3. Контрольная функция страхования выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

    Подводя итоги вышесказанному необходимо отметить, что функции страхования в  обеих теориях не просто похожи, а практически одинаковы. Кроме  того обе стороны выделяют как  особую и наиболее важную функцию - рисковую. Она является определяющей, поскольку страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. [16]

1.2. Социально-экономическая  сущность страхования  и её роль в  рыночной экономике

 

    Человечество  живёт и трудится в определённых условиях природной и социальной среды. И в процессе своей жизнедеятельности оно постоянно сталкивается с различными стихийными силами природы, со случайными социальными явлениями. В процессе своей жизнедеятельности человек приобретает знания о природе некоторых рисков и с другой стороны само создаёт новые виды рисков, т.е. существование рисков постоянно меняется только их количество и степень нанесения им ущерба. Поэтому важными задачами общества является своевременное распознавание рисков и проведение соответствующих мероприятий по уменьшению степени риска.

    Риски можно ограничить следующими путями:

1. Переложения – достигается путём переложения ответственности на другого (партнёра) при включении соответствующего пункта в договор ( переложение риска по перевозке грузов на компанию поставщика или перевозчика).
2. Разделение – т.е. разделение риска при осуществлении крупных проектов, в котором принимают участие несколько исполнителей, каждый из несет ответственность в пределах своей доли участия (ех: крупное строительство).
3. Рассеивание – это возможно при целенаправленном формировании портфеля заказов ( банк, чтобы уменьшить риск не возврата, рассеивает выдачу ссуды на несколько фирм)

    Однако  все эти меры полностью от риска  не защищают и, как правило, вводятся меры к формированию денежных фондов для компенсации возможных рисков (страховой или резервный фонды. Три способа образования таких фондов:

• Государством
• Юридическими и физическими лицами в индивидуальном порядке
• Страховыми организациями.