Современная кредитная система РФ

         Структура кредитной системы была представлена тремя ярусами и выражала новые социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х годов. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная – капиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию. В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшееся операциями бумаг. Это объяснялось созданием государственной страховой компании и ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках государственной собственности. В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации.                                                                                                                          

 Глава 2.Современная кредитная система                                                                       2.1. Центральный банк РФ (Банк России)

      Кредитная система РФ включает в себя Банк России, кред                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических  и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

      Небанковские  кредитные организации - кредитные организации и юридических, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом от 3 февраля 1996 г. № 17-93 «о внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности  в РСФСР». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком.

      Правовое  регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным  законом «О внесении изменений и  дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», Федеральным законом « О банках и банковской деятельности в РСФСР», Федеральным законом «О Центральном  Банке Российской Федерации, другими  федеральными законами, нормативными актами Банка России. Важнейшим кредитным институтом выступает Центральный Банк РФ и коммерческие банки. Банки, имеющие право выпуска кредитных денег в форме наличных банкнот и в форме записей на счетах и служащие важнейшим ресурсом для совершения кредитных операций, называются эмиссионными. На ранних стадиях развития банковского дела строгого размежевания между коммерческими и эмиссионными банками не было – законодательство не запрещало коммерческим банкам  самостоятельно выпускать банкноты. В XVIII в. и в начале XIX в. коммерческие банки обычно пользовались эмиссией банкнот для увеличения ресурсов, роста пассивов. С середины XIX в. происходило все большее разграничение функций между коммерческими и эмиссионными банками. Для регулирования банкнотной эмиссии государство стало подвергать ее жесткой регламентации; коммерческим банкам было запрещено осуществлять эмиссию банкнот. Такое право было закреплено исключительно за эмиссионными банками. Так сложилась современная двухуровневая банковская система, состоящая  из многочисленных коммерческих банков и одного центрального эмиссионного банка. В Англии - это Английский банк, во Франции - Французский банк, в США со времени издания федерального акта в 1913 г. Функционируют двенадцать федеральных резервных банков, входящих в единую Федеральную резервную систему США, в РФ – Центральный Банк России (Банк России). Эмиссионные банки играют особую роль в кредитной системе каждой страны, осуществляющей рыночные преобразования.                 Функции центрального банка.                       1) Основная функция центрального банка состоит в эмиссии кредитных денег – банкнот и регулировании денежного обращения. Центральные банки превратились в «банки банков», т.е. их клиентурой стали коммерческие банки. Центральные банки сосредотачивают на своих текущих счетах денежные резервы коммерческих банков, осуществляют операции по пополнению денежной наличностью коммерческие банки, предоставляют кредиты этим банка. Эмиссионные банки являются банкирами государства. Они, как правило, выполняют важную роль по эмиссионно-кассовому исполнению государственного бюджета, а также обслуживают государственный кредит - размещая облигации государственных займов, государственные краткосрочные облигации, казначейские обязательства на денежном рынке. Особое положение эмиссионных банков определяет особенности их активных и пассивных операций. Особенность пассивных операций центральных эмиссионных банков состоит в том что, источником образования их ресурсов служат преимущественно не собственные капиталы и привлеченные вклады, а эмиссия банкнот. В соответствии со сложившейся практикой центральный банк не уплачивает коммерческим банкам процентов по их депозитам, однако бесплатно осуществляет для коммерческих банков расчетные операции на всей территории страны. Наряду с банковскими вкладами большую роль в пассивах эмиссионных банков занимают вклады государства. В России в ряде случаев территориальные подразделения Центрального Банка предоставляют коммерческим банкам необеспеченные кредиты для кредитования их текущих потребностей по выполнению обязательств перед клиентами. Тогда коммерческий банк работает в режиме дебетового сальдо. В области активных операций центральные эмиссионные банки отличаются от коммерческих банков по характеру заемщиков и формам кредитования. Главными заемщиками центральных банков выступают коммерческие банки и государство, а заемщиками коммерческих банков – различные экономические агенты, непосредственно ведущие хозяйственную деятельность.                                     2) Специфической областью деятельности центральных эмиссионных банков является кредитование коммерческих банков. К ссудам в центральном эмиссионном банке коммерческие банки прибегают для целевого кредитования клиентуры, а также в период напряженного положения на денежном рынке. Такие ссуды принимают следующие формы:          — переучет и перезалог векселей;                 — перезалог ценных бумаг;            — целевые ссуды центрального банка на инвестиционные цели, т. е. целевые инвестиционные кредиты, предоставляемые центральным банком определенным предприятием через коммерческие банки. Центральные эмиссионные банки как в иностранных государствах, так и в России переучитывают векселя, предъявляемые коммерческими банками. При этом третьей подписью на векселе является подпись коммерческого банка, который переучитывает вексель в центральном банке. Иногда законодательство разрешает центральным банкам производить лишь переучет краткосрочных векселей, например, в России сроком до трех месяцев.     3) Помимо коммерческих банков заемщиком у центральных банков является государство. При этом необходимо различать взаимоотношения государства и центрального банка при устойчивом и неустойчивом состоянии государственных финансов. При устойчивом состоянии государственных финансов центральным банком ограничивается кредитованием краткосрочных потребностей государства для финансирования кассового дефицита государственного бюджета, при котором он вскоре покрывается из обычных доходов государства. Кассовый дефицит – это временный дефицит на протяжении нескольких месяцев, когда государственные доходы не покрывают текущие государственные расходы. Кредитование такого дефицита не представляет угрозы для денежного обращения, поскольку ссуда, выданная в данном квартале, как правило, погашается в следующем же квартале. В тех случаях, когда дефицит государственного бюджета приобретает систематический характер и правительство постоянно пользуется кредитами центрального банка для покрытия дефицита государственного бюджета, ссуды государству становятся фактором инфляции.                     4) Регулярный контроль Центрального Банка РФ за деятельностью кредитных организаций. Этот контроль осуществляется на базе ежемесячного представления различного рода отчетности, отражающей все стороны жизни банка, начиная от бухгалтерского баланса и кончая структурой кредитного портфеля. В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы РФ, защиты интересов вкладчиков и кредитов Центрального Банка РФ устанавливает для коммерческих банков нормативы деятельности. 

            Норматив достаточности  собственных средств (капитала) банка (Н1) определяется как соотношение собственных средств банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска, за вычетом суммы созданных резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам 2-й – 4-й групп риска. Минимально допустимое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка в следующих размерах: от 5 млн. евро и выше – 10 %; менее 5 млн. евро – 11%. Контроль за соблюдением банками обязательных нормативов возлагается на территориальные учреждения ЦБ по месту открытия корреспондентского счета банка. Контроль осуществляется на основании ежемесячных балансов банков, к которым прилагаются справки с расчетами фактических значений обязательных нормативов и расшифровками отдельных балансовых счетов. В целях совершенствования надзора и своевременного выявления проблемных банков ЦБ определил критерии проблемности банков. Указаниями ЦБ от 31 марта 2000 г. № 766- У все кредитные организации с точки зрения финансового состояния подразделяются на две категории с выделением в рамках каждой категории двух классифицированных групп:                                                                 первая категория – финансово- стабильные кредитные организации:               —группа 1 – кредитные организации без недостатков в деятельности;              —группа 2 – кредитные организации, имеющие отдельные недостатки в деятельности;                                вторая категория – проблемные кредитные организации.                       —группа 3 – кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности;                                —группа 4 – кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении.

      Для определения группы, к которой  относится банк, используется отчетность. Критериями служат: своевременность  проведения расчетов по поручению клиентов, сохранность собственного капитала банка, своевременность и полнота  выполнения требований ЦБ РФ. Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования ЦБ проводит проверки кредитных организаций и их филиалов направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяют специальные меры воздействия. В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 59 от 31 марта 1997 г. ЦБ может применять к кредитным организациям за нарушения пруденциальных норм деятельности предупредительные меры воздействия. Выбор мер воздействия производится надзорными органами с учетом характера нарушений: причин, вызвавших  нарушения; общего финансового состояния банка; положения банка на рынке банковских услуг.

      1.Предупредительные меры. Применяются, когда недостатки в деятельности банка непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков, в основном на ранних стадиях возникновения недостатков. К предупредительным мерам относятся: доведение до органов управления банком информации о недостатках его деятельности и обеспокоенности надзорного органа; предложение представить программу мероприятий по устранению недостатков; установление дополнительного контроля.    

        2. Принудительные меры. Основанием для их применения являются нарушения банковского законодательства, нормативных актов и предписаний ЦБ, непредставление информации предоставление неполной или  недостоверной информации, а также наличие реальной угрозы интересам клиентов и ограничение проведения отдельных операций на срок до шести месяцев, запрет на осуществление операций, предусмотренных лицензией сроком до одного года, требование замены руководителя банка, введение временной администрации, отзыв банковской лицензии. Основанием для назначения временной администрации является наличие исключительно серьезных нарушений в деятельности банка или наличие оснований для отзыва у него лицензии.  

 5) Валютное регулирование и валютный контроль. ЦБ РФ устанавливает правила проведения валютных операций, формы отчетности, предоставляемой участниками валютных сделок, правила продажи и покупки как наличной, так и безналичной валюты, продажи, ее ввоза и вывоза.

   2.2.Банковская система                                   2.2.1.Коммерческие банки

         История банковского дела в Росси неразрывно связана с развитием ипотечного кредитования населения. Первые банки, выдававшие долгосрочные кредиты под залог недвижимости появились в России в 50-х годах ХVIII столетия. Ими стали государственные дворянские банки, которые функционировали следующим образом.  Помещик, нуждавшийся в деньгах обращался в банк с просьбой предоставить ему кредит под залог имения. Стоимость недвижимости вместе с крепостными душами оценивался специальными комиссиями, и банк выдавал ссуды на 15, 28 или 33 года. Чаще всего кредит составлял 60-70 % стоимости имущества.

        Первый такой банк был учрежден в 1754 г. с отделениями в Петербурге и Москве. Банк выдавал ссуды в размере от 500 до 1000 руб. сроком до трех лет (с 1761 г. – до 8 лет) из 6 % годовых под залог помещичьих имений и каменных строений. Деятельность коммерческих банков в России регулируется Законом  «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ(ГК РФ) и другими законодательными и нормативными актами. В соответствии с Законом РФ 317-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР « О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г. № 396-1» к банковской операциям относятся:                                                      — привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);                           — размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;      — открытие и ведение банковских счетов;         — осуществление расчетов;                              — инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;                           — купля-продажа иностранной валюты;                             —привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;     —выдача банковских гарантий.

         Банки имеют также право осуществлять следующие сделки:                        1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;                            2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;              3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;             4) операции с драгоценными металлами и камнями;        5) предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;       6)лизинговые операции, а также оказание консультационных и информационных услуг.

        Банкам запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Кредитные организации не отвечают по обязательствам государства, а государство - по обязательствам кредитных организации, кроме случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. Однако следует учитывать, что и по Закону «О банках и банковской деятельности», и по ГК РФ сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и в банках, в установленном капитале которых государству принадлежит более 50% голосующих акций (долей), гарантируются государство.  Виды коммерческих банков.                                                   По организационно – правовой форме российская практика знает два основных вида банков: паевые и акционерные. Последний вид делится на два подвида: акционерные банки открытого типа и акционерные банки закрытого типа.                    По степени специализации банки делятся на специализированные и универсальные. Первые выбирают определенное направление деятельности. К таким банкам, в частности, относятся:                             — ипотечные банки, которые занимаются выдачей кредитов под залог недвижимости;                                                               — сберегательные банки, которые представлены Сберегательным банком России; — инвестиционные банки, например Российский банк развития, решение о создании которого было принято в 1999г.;          — сельскохозяйственные и др.

         Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских услуг. В российской банковской системе преобладают универсальные банки. После кризиса 1998г. банки стали стремиться расширить круг своих операций. Так, даже такой традиционно ориентированный на работу с населением банк, как Сберегательный банк России, стал активно привлекать на обслуживание юридических лиц. Тенденция к универсализации российских банков вполне объяснима. В условиях неустойчивости российского рынка она позволяет банкам покрывать потери, возникшие в одном сегменте деятельности, доходам, полученными в других. Из 1333 российских кредитных организаций, имеющих право на осуществление кредитных операций, на 1 апреля 2000 г. (зарегистрировано всего 2315) 1255 имеют лицензии на привлечение вкладов населения, 723 – на осуществление операций в иностранной валюте, 241 – генеральные лицензии. Особое место в банковской системе РФ принадлежит Сберегательному банку России. На 1 марта 2000 г. его активы составили 24,7% активов всех действующих кредитных организаций. В нем находилось 75,8% всех вкладов населения. Сбербанк имел самую разветвленную сеть учреждений, состоящую из 76 территориальных банков, 1877 отделений и более 33 тысяч филиалов и агентств.                                                   Таблица 1             Группировка действующих кредитных организаций по величине уставного капитала на 1 апреля 2004 г.