Современная кредитная система

Введение.

Кредит выступает как  одна из опор современной экономической  системы, одним из главных элементов  ее развития. В своей деятельности кредиты используют отдельные граждане и государства; мелкие и средние  предприятия и крупные холдинги и корпорации. Предоставлением кредитов занимаются разнообразные институты, которые в свою очередь входят в так называемую «кредитную систему».

Кредитная система, согласно одному из общепризнанных определений  – это совокупность кредитных  отношений, существующих в стране, методов  и форм кредитования, банков или  других кредитных учреждений, которые  предоставляют подобные отношения. Как правило, выделяют два основных вида кредитной системы: монобанковскую и двухуровневую.

Кредитная система является неотъемлемым элементом современных экономических отношений. Этим определяется актуальность нашей работы. Актуальность эта также, вытекает из тех фактов, что банковская система России, до сих пор имеет много противоречий, и законодатели постоянно вырабатывают новые концепции работы банков страны. В Российской Федерации банковская система, представляет собой двухуровневую структуру, верхний уровень которой представлен Центральным банком Российской Федерации, а нижний — коммерческими банками, а также филиалами и представительствами иностранных банков.

Предметом исследования контрольной работы является кредитная система Российской Федерации. Для достижения указанной цели необходимо последовательно решить ряд задач, а именно:

- дать понятие и раскрыть  функции кредитной системы;

- дать характеристику  основных элементов кредитной  системы;

- проанализировать особенности  структуры и развития кредитной  системы РФ;

- описать банковскую систему  РФ, ее состояние;

- охарактеризовать небанковские  кредитные организации;

- предложить пути совершенствования  российской кредитной системы.

При написании данной работы использовались данные с федеральных  сайтов РФ.

 

1. Сущность  кредитной системы и ее роль  в экономике страны.

1.1. Понятие  и функции кредитной системы.

Современная кредитная система государства представляет собой, с одной стороны, сеть финансово-кредитных учреждений организующих кредитные отношения, а с другой это совокупность кредитных и расчетных отношений, которые представлены различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов.

Различают два понятия  кредитной системы:

1) совокупность кредитных  отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма)

2) совокупность кредитно-финансовых  учреждений, аккумулирующих свободные  денежные средства и предоставляющих  их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная  система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, лизинговым, ипотечным и международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

Современная структура кредитной  системы состоит, как правило, из трех звеньев:

1.  Центральный банк.

     2. Банковский сектор, который включает в себя коммерческие банки, сберегательные, инвестиционные, ипотечные, специализированные отраслевые банки.

     3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения, их круг операций специфичен и ограничен.Это инвестиционные компании, финансовые, кредитные союзы, трастовые (доверительные), благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, страховые компании  и пенсионные фонды.

На становление и развитие кредитной системы основное влияние  оказывает государство, регулируя  деятельность финансово-кредитных  учреждений. Основными направлениями  государственного регулирования являются:

1. Политика центрального банка по отношению к финансово-кредитным учреждениям.
2. Налоговая политика государства на всех уровнях власти.
3. Участие государства в деятельности кредитных учреждений.
4. Законодательное регулирование деятельности учреждений кредитной системы.

Банковская система является ключевым звеном кредитной системы, концентрирующая основную массу кредитных и финансовых операций.

К банковским операциям относятся:

-привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

-размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

-осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

-инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

-купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

-привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

-выдача банковских гарантий.

Согласно ФЗ «О банках и  банковской деятельности» кредитная  организация также вправе осуществлять следующие сделки:

-выдачу поручительств на третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

-приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

-доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

-осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации

 

-предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

-лизинговые операции;

-оказание консультационных и информационных услуг¹.

В настоящее время в  России в общих чертах сформировалась и действует двухуровневая банковская система. Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также  филиалы и представительства  иностранных банков.

Правовое положение Центрального банка России зафиксировано в Конституции РФ, Федеральном Законе «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 02.12.90 года и других федеральных законах.

Согласно ст. 2 ФЗ «О ЦБ РФ»  Банк России:

-осуществляет свои расходы за счет собственных доходов;

-не регистрируется в налоговых органах;

-является юридическим лицом.

Согласно ст. 3 ФЗ «О ЦБ РФ»  основными целями деятельности ЦБ являются:

-защита и обеспечение устойчивости рубля (эта функция является основной, как указано в статье 75 Конституции РФ);

-развитие и укрепление банковской системы РФ;

-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Согласно ст. 4 ФЗ «О ЦБ РФ»  ЦБ выполняет следующие функции:

-разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

-монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение (что указано в статье 75 Конституции РФ);

-является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

-устанавливает правила осуществления расчетов в РФ и проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

-осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

-осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

-регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

-осуществляет валютное регулирование, организует и осуществляет валютный контроль;

-принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует его составление;

-осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк России подотчетен Государственной  Думе.

Согласно ст. 6 ФЗ «О ЦБ РФ»  Банк России издает нормативные акты, обязательные для органов государственной  власти, всех юридических и физических лиц. Нормативные акты ЦБ не могут противоречить федеральным законам.

Согласно гл. 4 ФЗ «О ЦБ РФ»  Банк России:

-участвует в разработке экономической политики Правительства РФ;

-взаимно с Правительством РФ информируют о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации;

-не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением случаев, предусмотренных законом;

-без взимания комиссии осуществляет операции с бюджетами различных уровней.²

В целях организации наличного  денежного обращения на территории РФ на ЦБ возлагаются следующие функции:

-прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

-установление правил перевозки, хранения и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

-установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

-определение порядка ведения кассовых операций.

Согласно гл. 7 ФЗ «О ЦБ РФ»  Банк России осуществляет денежно-кредитную  политику с помощью следующих  инструментов:

-процентные ставки по операциям Банка России (процентные ставки ЦБ представляют собой минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции);

-нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ;

-операции на открытом рынке (под ними понимаются купля-продажа казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки);

-рефинансирование банков (т.е. кредитование Банком России банков, в том числе учет и переучет векселей);

-валютное регулирование (т.е. купля-продажа Банком России иностранной валюты для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег);

-установление ориентиров роста денежной массы;

-прямые количественные ограничения (установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций).

Банк России представляет проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной  политики на предстоящий год в  Госдуму, а она принимает решения  по этому поводу.

Согласно гл. 7 ФЗ «О ЦБ РФ»  Банк России может осуществлять следующие  операции:

-предоставлять кредиты на срок не более одного года под надежное обеспечение (золото и другие драгметаллы в любой форме; инвалюта; государственные ценные бумаги и другие активы);

-покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

-покупать и продавать ценные бумаги со сроком погашения не более одного года;

-совершать операции с валютой;

-проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

-выдавать гарантии и поручительства;

-выставлять чеки и векселя в любой валюте;

-осуществлять другие операции.

Согласно гл. 9 ФЗ «О ЦБ РФ»  Банк России представляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, устанавливает и публикует официальные  котировки иностранных валют  по отношению к рублю, осуществляет валютное регулирование и контроль в соответствии с ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Согласно гл. 10, 11, 12 Банк России является органом банковского регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций и соответственно выполняет  ряд следующих функций:

-поддерживает стабильность банковской системы, защищает интересы вкладчиков и кредиторов;

-устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской отчетности;