Современная кредитная система

2.3 Роль кредитной системы в развитии экономики.

Роль кредита характеризуется  результатами его применения для  экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной мере обусловливаются  возвратностью кредита и как  правило, платным предоставлением  средств. Это повышает ответственность  и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств.

Присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании  с взиманием платы за пользование  средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования.

Отмеченная особенность  кредитных отношений становится заметной при сравнении их с безвозвратным  бюджетным финансированием, при  котором практически отсутствует  материальная заинтересованность в  уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как получаемые средства не подлежат возврату, пользование ими - бесплатное.

Отмеченные особенности, в частности возвратность, срочность  и платность, способствуют повышению  роли кредита в экономии ресурсов.

Результаты применения кредита  важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции  и на сферу денежного оборота.

Роль кредита проявляется  в результатах складывающихся при  осуществлении различных видов  его отношений, возникающих при  коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном  кредитах. По каждому направлению  влияния кредита доминирующее место  занимает какой-либо вид кредитных  отношений. Так, при реализации товаров  с отсрочкой платежа основную роль играет коммерческий кредит. Напротив, при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит, занимающий ведущее место среди других форм кредита.

Немалое значение в системе  кредитных отношений имеет привлечение  средств для выполнения кредитных  операций. Однако такая деятельность неодинакова для различных кредитных  отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости  в привлечении кредитором средств  со стороны; для предоставления средств  взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых  товаров для предоставления кредита  используются собственные ресурсы  кредитора. Это не исключает последующее  привлечение банковского кредита  для компенсации вложений средств  кредитора (учет векселей, ссуды под  залог векселей). Тем не менее  первоначально при предоставлении коммерческого кредита не обязательно  предполагается привлечение средств  со стороны.

Напротив, банковское кредитование предполагает широкое использование  привлеченных средств. Такая деятельность банков имеет немаловажное значение, поскольку наличие привлеченных средств свидетельствует о том, что собственники средств не использовали их для приобретения товаров. Однако в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление  у него возможности приобретать  необходимые товары. Иными словами, применение банковского кредита  сводится в конечном счете к перераспределению  материальных ресурсов. Такой результат  применения банковского кредита  характеризует его значение в  перераспределении материальных ресурсов в хозяйстве.

По существу, аналогичные  результаты складываются при применении коммерческого кредита, когда предоставление отсрочки оплаты реализуемых товаров  сопровождается перераспределением, материальных ресурсов от поставщика к покупателю.

Практически и при применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых  под залог недвижимого имущества  и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным  перераспределение материальных ресурсов.

Все это свидетельствует  о важности участия кредита в  перераспределении материальных ресурсов. Однако это предполагает необходимость  таких кредитных отношений, при  которых достигается целесообразное использование ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает  его воздействие на бесперебойность  процессов производства и реализации продукции. При систематических  несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий  возможны временная недостаточность  средств для приобретения необходимых  товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения  бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря  предоставлению заемных средств  для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

Подобные результаты достигаются  при применении различных форм кредита. Так, с помощью коммерческого  кредита заемщик может, даже при  отсутствии у него требующихся денежных средств, приобрести материальные ресурсы, необходимые для бесперебойности  процессов производства и реализации продукции.

По-иному воздействует на достижение непрерывности процессов  производства и реализации продукции  банковский кредит, благодаря предоставлению которого заемщик получает возможность  приобретать и своевременно оплачивать требуемые материальные ресурсы.

При предоставлении ссуд для  удовлетворения таких потребностей нужно удостовериться, что речь идет о временной потребности и  при этом существует надежность своевременного погашения ссудной задолженности. Отмеченное имеет немаловажное значение, поскольку не исключено использование  кредита для образования необоснованно  повышенных запасов, что может явиться  предпосылкой замедления кругооборота.

Кредит играет большую  роль в удовлетворении временной  потребности в средствах, обусловленной  сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Использование  заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями  сезонных отраслей хозяйства. Здесь  важно, что при применении кредита  создаются благоприятные условия  не только для успешной работы предприятий  и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономного использования  ресурсов, поскольку эти предприятия  и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном  объеме собственных средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их части.

Что касается роли потребительского кредита, то его применение позволяет  быстрее удовлетворять разнообразные  потребности населения, в том  числе их желание приобрести предметы долговременного пользования до их полной оплаты, внести взнос на получение  жилья и др. Потребительские кредиты  способствуют повышению уровня потребления.

Источником погашения  ссудной задолженности по потребительскому кредиту служит часть предстоящих  доходов заемщиков. Поэтому предоставлению таких кредитов должна предшествовать тщательная проверка реальности источников погашения.

Государственный кредит используется главным образом для привлечения  средств на покрытие расходов бюджета. Заемные средства для удовлетворения такой потребности могут поступать, как правило, в форме выручки  от реализации казначейских обязательств или облигаций, в ряде случаев  и в форме банковского или  международного кредита.

Благодаря этому становится возможным обеспечить средствами расходы  бюджета, в том числе покрытие бюджетного дефицита. Использование  заемных средств для такой  цели обычно ограничивается в интересах  экономного использования ресурсов, тем более что впоследствии такая  задолженность должна быть погашена.

Значима роль и ипотечного кредита, при применении которого средства предоставляются взаймы под залог  недвижимого имущества. Заемные  средства могут использоваться на различные  цели, включая производственные и  потребительские нужды, а также  для удовлетворения других потребностей, включая вложения в основные производственные фонды и фонды обращения.

Однако возврат заемных  средств здесь не увязывается  с высвобождением средств из вложений в кредитуемые ценности, как это  имеет место при применении некоторых  других форм кредита. Во многих случаях  источником возврата заемных средств  служат предстоящие доходы заемщика. Вместе с тем при предоставлении ссуд под залог незавершенного строительства  жилья возврат ссуд увязывается  с завершением строительства  и реализацией жилья, построенного за счет заемных средств.

Изменение роли кредита.

Роль кредита, а также  сфера его применения не являются неизменными, стабильными. Напротив, с  изменениями экономических условий  в стране происходят и изменения роли кредита и сферы его применения.

В условиях функционирования полноценных денег роль кредита  в сфере наличноденежного обращения  была менее значительна, чем при  функционировании неразменных на золото денежных знаков. Это связано с  условиями функционирования полноценных  денег, при которых изменение  массы денег практически мало связано с применением кредита. Так, уменьшение массы полноценных  денег в сфере обращения сопровождается превращением их в сокровище и  происходит практически без участия  кредита. Напротив, увеличение массы  денег в обращении может произойти  из сокровища, но также без участия  кредита.

Если же в обращении  применяются неполноценные денежные знаки, то увеличение их массы в обороте  при участии кредита в форме  дополнительной эмиссии наличных денег  происходит в связи с осуществлением кредитных операций. Точно так  же денежные знаки изымаются из обращения  при погашении ссудной задолженности.

Еще более важна роль кредита  в условиях инфляции, когда регулирование  массы денег в обращении, происходящее с помощью кредита, приобретает возрастающее значение для поддержания стабильности покупательной способности денежной единицы.

В условиях инфляции возможность  долгосрочного кредитования затрат на увеличение основных фондов существенно  ограничивается по разным причинам и  в том числе потому, что трудно определить, как добиться реального  погашения ссудной задолженности  с учетом обесценения денег в  течение сравнительно продолжительного предстоящего периода. Поэтому роль кредита ограничивается.

Различные изменения в  условиях развития экономики влияют на роль кредита и применяемые  виды кредитных отношений. Об этом свидетельствует  то, что в связи с переходом  от государственного, централизованного  управления экономикой к рыночной экономике  возобновилось использование коммерческого  и ипотечного кредитов с соответствующим  изменением сферы кредитных, отношений  и объема кредитных вложений.

Появление акционерных компаний, выпуск акций, расширение привлечения  бюджетом средств с помощью различных  ценных бумаг вызвали расширение кредитных операций с ценными  бумагами. Это отразилось в участии  кредита в операциях по эмиссии  ценных бумаг, в кредитовании под  залог таких бумаг.

Изменения роли кредита в  немалой степени связаны с  расширением сферы кредитных  отношений и развитием методов  кредитования и управления кредитом.

В период, предшествовавший переходу к рыночной экономике, в  России не применялся ипотечный кредит. Сравнительно ограниченное значение имели  коммерческий кредит и применение кредита  в качестве источника капиталовложений. Существовала строгая централизация  управления банковским кредитом, что  проявлялось в выделении из центра кредита для различных заемщиков на определенные цели и в пределах определенных сумм (лимитов кредитования).

При таких условиях недостаточно последовательно учитывались и  не всегда гибко удовлетворялись  потребности заемщиков, что соответственно ограничивало роль кредита. Напротив, при переходе к рыночной экономике  происходит расширение сферы кредитных  отношений. Это относится к предоставлению заемных средств под залог  недвижимости. Значительно возросло применение коммерческого кредита, а также использование заемных  средств в качестве источника  инвестиций.

Произошел переход к децентрализации  управления кредитными операциями коммерческих банков. Этому способствовало расширение прав и возможностей коммерческих банков и их клиентов, что проявилось в  отказе от централизованного установления лимитов кредитования и переходе к договорным отношениям банков с  клиентурой.

Дальнейшее расширение сферы  применения кредита, для чего имеются  немалые возможности, а также  совершенствование управления кредитом будут сопровождаться повышением его  роли в жизни общества.

Вместе с тем существенное значение для возрастания роли кредита  имеет совершенствование методов  кредитования. В этом отношении в  качестве примера можно привести применение проектного кредитования. При таком порядке кредитования участие банка в инвестициях  не ограничивается предоставлением  долгосрочных ссуд для капиталовложений и оценкой эффективности кредитуемых  объектов, а предусматривает участие  банка в выборе целесообразного  направления капиталовложений, анализе  его обоснованности и эффективности, а также возможное участие  в подготовке технико-экономического обоснования, бизнес-плана и др. Одним  из немаловажных элементов участия  банков в проектном кредитовании является определение состава источников финансирования: собственные средства заемщика, банковский кредит, мобилизация ресурсов с помощью эмиссии акций и т. п.