Современная кредитная система

-публикует статистическую и аналитическую информацию о банковской системе РФ;

-регистрирует и лицензирует кредитные организации;

-устанавливает обязательные экономические нормативы деятельности кредитных организаций;

 

-проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, осуществляет анализ их деятельности;

-принимает меры, указанные в статье 75 ФЗ «О ЦБ РФ» в случае нарушений кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний ЦБ;

-проводит консультации;

-устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.

Согласно гл. 15 ФЗ «О ЦБ РФ»  решение об аудите Банка России принимает  Государственная Дума, она же определяет аудиторскую фирму, которая будет  его проводить. Внутренний аудит  осуществляется службой главного аудитора, непосредственно подчиненной Председателю Банка России.

В ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ от 6 декабря 2011 г. N 409-ФЗ) в главе 1 «Общие положения» представлены понятия настоящего Федерального закона. ³

2. Кредитная система Российской Федерации.

2.1 Центральный  банк Российской Федерации

В Российской Федерации банковская система, представляет собой двухуровневую  структуру, верхний уровень которой  представлен Центральным банком Российской Федерации, а нижний —  коммерческими банками, а также  филиалами и представительствами  иностранных банков. Рассмотрим подробнее  эти уровни⁴

Центральный Банк Российской Федерации (ЦРБ) является единственным органом, осуществляющим регулирование  и надзор за банковской деятельностью. При этом, определенными контрольными полномочиями в отношении кредитных  организаций располагают и другие органы:

–Министерство РФ по антимонопольной  политике (в части соблюдения положений  антимонопольного законодательства при  реорганизации кредитных организаций, приобретении акций кредитных организаций, государственной регистрации кредитных  организаций);

- Комитет по финансовому  мониторингу России (в части деятельности, направленной на предотвращение  отмывания денег).

В то же время функции  этих органов не являются собственно «банковско-надзорными» - в рамках своей  компетенции они осуществляют эти  функции по отношению ко всем организациям, в том числе и кредитным.

Закрепление статуса Центрального Банка Российской Федерации на конституционном  уровне (ст.75 Конституции РФ) характеризует  его как один из центральных институтов современного российского государства. При этом, банк России, не являясь  органом государственной власти, наделен полномочиями схожими по полномочиям с органами государственной  власти, и во исполнение своих целей  вправе применять меры государственного принуждения. При этом свои полномочия России осуществляет независимо от других федеральных органов власти.

Основополагающая цель деятельности Банка России – поддержание стабильности национальной экономики либо политической стабильности в стране.

При этом получение прибыли  не является целью деятельности Банка  России. Центральный Банк Российской Федерации является единственным органом, осуществляющим регулирование и  надзор за банковской деятельностью. При  этом, конечно же, следует помнить, что определенными контрольными полномочиями в отношении кредитных организаций располагают и другие органы.

Банк России как орган  банковского регулирования и  банковского надзора обязан обеспечивать поддержание стабильности банковской системы РФ и защиту интересов  вкладчиков и кредиторов – это  является главной целью банковского  регулирования и надзора. При  этом регулирование и надзор имеют  установленные законодательством пределы, Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Значение банковского  надзора заключается в том, что  он используется для управления рисками в банковской системе.

Таким образом, общей целью  банковского надзора является:

- поддержание денежной  и финансовой стабильности и  принятие в случае необходимости  мер по финансовому оздоровлению и санированию банков;

- обеспечение эффективности  банковской деятельности путем  установления требований к качеству  капитала и активов. Банковский  надзор включает также оценку  внутреннего контроля, качества  управления рисками, внутренних  банковских операций и финансового  положения;

- защита интересов вкладчиков. Осуществление надзора за деятельностью  банков, и особенно тех, которые  не могут выполнить свои обязательства  по отношению к вкладчикам.

Во исполнение рассмотренных  целей и задач Банк России наделен  широкими полномочиями. Они выражаются в государственной регистрации  кредитных организаций и лицензировании банковских операций, в установлении для кредитных организаций обязательных экономических нормативов, а также  правил проведения банковских операций, правил бухгалтерского учета, составления  статистической отчетности, в предъявлении квалификационных требований к руководителям  исполнительных органов и главному бухгалтеру кредитной организации.

Для осуществления надзорных  функций Банк России наделен полномочиями по проверке кредитных организаций.

 

2.2 Основные элементы кредитной системы Российской Федерации.

Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

Через кредитную систему реализуется сущность и функции кредита. Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений , связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах.⁵

Кредит выполняет следующие  функции:

- аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

- перераспределение денежного капитала ;

-экономию издержек;

- ускорение концентрации и централизации капитала; регулирование экономики.

В промышленно развитом государстве  на рынке банковских услуг реализовываются  две основные формы кредитов –  коммерческий и банковский. Их отличие состоит в объектах ссуд, составе участников, величиной процентной ставки, динамикой погашения и сферой функционирования.

Коммерческий  кредит предоставляется в виде продажи товаров с отсрочкой срока оплаты одним функционирующим предприятием другому. Такой кредит предоставляется через вексель, который оплачивается через коммерческий банк. Товарный капитал, который является объектом коммерческого кредита, обеспечивает движение товаров от производителя к потребителю и, тем самым, кругооборот промышленного капитала. Ссудный капитал в этом случае сливается с промышленным. Целью предоставления такого кредита является получение прибыли, скорейшая реализация произведенного товара, который одновременно служит залогом обеспечения кредита. Процент по такому кредиту закладывается в сумму векселя и цену товара. Он, как правило, ниже, чем по банковскому. Величина резервных капиталов торговых и промышленных предприятий ограничивает и величину коммерческого кредита.

Банковский кредит предоставляется коммерческими банками и другими кредитными организациями в виде денежных ссуд. Банковский кредит может быть предоставлен как юридическим лицам (предприятиям промышленности, торговли, транспорта и т.п.), так и иностранным клиентам, государству и физическим лицам в виде денежных ссуд на оговоренный срок.

Сроки, размеры и направления  банковского кредита превышают  ограничения, присущие коммерческому  кредиту. Банковский кредит имеет более  широкие области применения. В  случае замены коммерческого векселя  банковским кредитом, повышается обеспеченность векселя и расширяются его  масштабы.

В настоящее время существуют несколько форм банковского кредита.

Потребительский и ипотечный кредит

Потребительский кредит предоставляют  населению банки, специализированные финансово-кредитные организации  и торговые предприятия с целью, не связанной с предпринимательской  деятельностью, например - для приобретения товаров потребления и услуг  с рассрочкой платежа. Обычно такой  кредит выдается для приобретения дорогостоящих  товаров длительного срока пользования, бытовой техники, автомобилей, холодильных  камер и мебели. Под залог приобретаемого товара такие кредиты выдаются на относительно небольшие сроки –  от 1 до 5 лет, процентные ставки здесь  могут варьироваться от 10 до 25%. В  промышленно развитых странах население  тратит до 20% своих ежегодных доходов  на потребительские кредиты. При выборе программы потребительского кредитования сумма процентной ставки может быть увеличена за счет ежемесячных комиссий, взимаемых банком за обслуживание кредита.

Согласно ФЗ"Об ипотеке (Залоге недвижимости)"(от 16.07.1998 г. 102-ФЗ,принят ГД ФС РФ 24.06.1997)– ипотечный кредит предоставляется под залог недвижимости. Как правило, такие кредиты оформляются на большие суммы - от 500 тыс. руб. и выше. Ипотечный кредит предоставляется частным лицам для строительства или покупки жилья и земельных участков. Процент здесь обычно более высокий, чем при потребительском кредитовании, он может достигать 30% и более.

Государственный кредит – это экономические отношения, возникающие в процессе исполнения государством своих функций по финансированию расходов бюджета или выполнению программ, требующих вложения больших денежных средств.

Государственный кредит может  подразделяться на государственный  долг и государственный кредит. В  первом случае государство может  привлекать для покрытия бюджетного дефицита свободные ресурсы финансовых структур, предприятий и населения  на принципах срочности и возвратности.

Во втором случае денежные ресурсы государственных финансовых институтов ссужаются для развития того или иного сектора экономики.

Международный кредит - это межгосударственный кругооборот ссудного капитала, связанный с предоставлением товарных, сырьевых и финансовых ресурсов на условиях уплаты процентов и возвратности. Международный кредит может иметь как государственный источник ссудных средств, так и частный. В последнее время в условиях глобализации его масштабы значительно возросли, позволяя привлекать не только национальные, но и внешние ресурсы для стимуляции вывоза предпринимательского капитала.

Ростовщический  кредит - денежная ссуда, за пользование которой с заемщика взыскиваются высокие проценты  (от 30 до 200 и выше), резко отличающиеся от общепринятых. Ростовщический кредит встречается при скрытых сделках, когда кредитор пользуется незнанием заемщиком ситуации на рынке кредитов или его безвыходным положением по тем или иным причинам, среди дельцов теневой экономики и преступных элементов.⁶

Динамика коммерческих и банковских кредитов также различна. Спрос на банковский кредит во многом зависит от экономических показателей и определяется состоянием долгов, накопленных в различных секторах экономики, он подвержен тем же циклам колебаний, что и экономика. Величина и обьем коммерческого кредита зависит от товарооборота, роста или спада производства. Банковский кредит может выступать и как платежное средство при уплате долга, и как ссуда, обеспечивающая функционирование предприятия. Темпы роста банковского кредитования увеличиваются одновременно с развитием и расширением кредитной системы государства.

Современная кредитная система  включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных ,конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.) . Первое понятие как правило связано с движение ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

Важными процессами в современной  кредитной системе явиляется: концентрация и централизация банковского капитала; дальнейшее усиление конкуренции между различными типами кредитно-финансовых институтов; продолжение сращивания крупных кредитно-финансовых институтов с мощными промышленными ,торговыми, транспортными корпорациями и компаниями; интернационализация деятельности кредитно-финансовых институтов и создание международных банковских объединений и групп.

Кредитная система функционирует  через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих ,отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

В послевоенный период кредитная  система содействовала обеспечению  условий для значительного роста производства, накопления капитала и развития научно - технического прогресса. Благодаря кредиту в различных его формах происходят мобилизация денежного капитала и огромная концентрация капиталовложений в ключевых, технически наиболее прогрессивных отраслях экономики. Только мощные банки и страховые компании могут осуществлять кредитные операции в масштабах, необходимых для финансирования современных крупных промышленных, транспортных и других объектов. Государственные средства, участвующие в финансировании капиталовложений, также часто поступают в хозяйство в кредитной форме.

Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании  высокой нормы народнохозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран.

Кредит занимает важное место  в разрешении проблемы реализации товаров  и услуг на рынке. Большой рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.

Международные условия воспроизводства  также в большой мере формируются  в связи с развитием кредитных отношений в различных формах и с деятельностью банков на мировой арене. Эти факторы способствовали росту международной торговли, который, в свою очередь, подталкивал производство.