Страхование, как элемент финансовой системы

Министерство  сельского хозяйства РФ

Новосибирский Государственный Аграрный Университет

Экономический институт

Кафедра финансов 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа

Тема: Страхование, как элемент финансовой системы 
 
 
 
 
 

                                                                               Выполнила:

                                                                               студентка группы 4307

                                                                    Проверила:  
 
 
 

Новосибирск 2011

Содержание

Введение……………………………………………………….…………………………3

ГЛАВА1:Теоретические основы страхования, как элемента финансовой системы……………………………………………………………………………….…..5

   1.1.Понятие, сущность страхования, его место в финансовой системе…………....5

   1.2.Виды страхования………………………………………………………………….7

   1.3.Рынок страховых услуг…………………………………………………………..10

ГЛАВА 2:Анализ страхования в РФ…………..………………………………………14

   2.1.Анализ страхового рынка РФ……………………………………………………14

   2.2.Анализ законодательно - нормативной базы…………………………………...17

   2.3.Анализ личного страхования…………………………………………………….20

ГЛАВА 3:Направления по совершенствованию страхования в РФ………………...24

Заключение……………………………………………………………………………...33

Список  используемой литературы………………………………………………….....36 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

   Жизнедеятельность человеческого общества всегда несла  и несет в себе определенную опасность. Стихийные бедствия, несчастные случаи, просчеты в производственно-хозяйственной  деятельности и другие непредвиденные события могут нарушить сбалансированность общественного производства, вторгаясь  в него на любой его стадии. При  этом с развитием научно-технического прогресса природные и производственно-хозяйственные  катаклизмы не уменьшаются. Развитие предпринимательской  деятельности как основы функционирования рыночной экономики, несет в себе потенциальную угрозу убытков. Риск в бизнесе неизбежен. Вероятность  потерь так же реальна, как и возможность  получить прибыль. Для того, чтобы обеспечить стабильное общественное воспроизводство, в том числе в сферах повышенного риска, общество должно было выработать соответствующий защитный механизм для борьбы с риском. Среди различных методов управления риском выделяется страхование. Страхование как составная финансовой системы способствует стабилизации экономики.

   В курсовой работе я хочу понять, является ли страхование элементом финансовой системы. Для этого необходимо проанализировать основные критерии организации финансов в страховании сущность страхового рынка. При выполнении работы я рассмотрю такие главы, как «Теоретические основы страхования,как элемента финансовой системы», «Анализ страхования в РФ», «Направления по совершенствованию страхования». В этих главах я смогу вспомнить старую информацию и получить новую.

   Актуальность  данной курсовой работы определена следующими теоретическими положениями. Страхование - важнейший элемент общей культуры человека. Если каждый человек страхует свое жилье, свой бизнес, здоровье и  жизнь, то он предусмотрителен относительно будущего своей семьи, коллег и самого себя, он смотрит в завтрашний день, обеспечивая его сегодня. Посредством  страхования человек реализует  одну из важнейших своих потребностей - потребность в безопасности.

Цель  данной курсовой работы: выявить проблемы развития страхования в России Поставленная цель обусловила необходимость решения ряда взаимосвязанных задач:

• выяснить что такое страхование, какова его сущность
• выявить проблемы страхования, и развития страхового рынка в России
• выполнить общий анализ страхования, включаюший в себя анализ страхового рынка, анализ законодательно-нормативной базы РФ, анализ видов страхования
• обозначить направления по совершенствованию страховой деятельности в России

   В качестве исходной информации использовалась учебная, научная,, справочная литература, а также электронные ресурсы по вопросам страхования и страховой деятельности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.Теоретические  основы страхования,  как элемента финансовой  системы

1.1.Понятие,  сущность страхования,  его место в  финансовой системе

     Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или  юридическое лицо, посредством их распределения между многими  лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

     Как экономическая категория страхование  представляет систему экономических  отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использование  на возмещение ущерба при различных  рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли  страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в  объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д. [1,с195]

     Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие понятия  – экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических  отношений. Выделим три такие  категории, представляющие интерес  в практике и познании страхования: экономическая категория страховой  защиты общественного производства; экономическая категория страховой  защиты собственности и доходов  населения; экономическая категория  страхования.

     Человеческое  общество может существовать, только производя материальные блага. В  процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой. Иначе говоря, общественное производство имеет две стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства). Так как страхование есть элемент производственных отношений, то противоречивый характер общественного производства, независимо от воли людей, порождает условия для возникновения чрезвычайных обстоятельств, наступления случайных событий, имеющих негативные последствия, а сам процесс общественного производства объективно приобретает рискованный характер.

     Рискованный характер общественного производства и необходимость компенсации  возможного ущерба является предпосылкой возникновения страховых отношений. В страховом риске нарушения  непрерывности общественного производства и в соответствующих защитных мерах их совокупности и состоит  сущность экономической категории  страховой защиты общественного  производства. [1,с201]

     Сущность  экономической категории страховой  защиты собственности и доходов  населения заключается в страховом  риске утраты собственности, здоровья и доходов населения, а также в соответствующих защитных мерах и в их совокупности.

     Таким образом вопрос о выделении страхования в отдельную сферу является одним из основных дискуссионных вопросов. Для того, чтобы правильно ответить на этот вопрос необходимо проанализировать основные критерии организации финансов в страховании, источники формирования финансовых ресурсов и направления распределения прибыли. Переход экономики на рыночные отношения, развитие предпринимательской деятельности, расширение круга товарных и обменных операций, взаимных договорных обязательств между хозяйствующими субъектами объективно требуют надежной системы гарантий, предоставляемой страхованием. Только на основе страхования становиться возможной защита общественных и личных интересов, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ.

1.2.Виды  страхования

     Законодательством Российской Федерации предусмотрены  следующие виды страхования: имущественное  страхование, личное страхование и  страхование ответственности. При  этом, в отдельный вид страхования можно выделить перестрахование. [2,с70]

Имущественное страхование

     Договор страхования имущества оговаривает  обязанности страховщика возместить страхователю или выгодоприобретателю материальный ущерб в застрахованном имуществе, в случае наступления страхового события. При этом выплата возмещения ограничивается суммой, указанной в договоре этого вида страхования. Договор страхования имущества заключается, как правило, в отношении личного или корпоративного имущества. Таким образом, объектами страхования может выступать недвижимость; грузы; транспортные средства (наземные, водные, воздушные); иное имущество. Этот вид страхования породил множество страховых продуктов. Застраховать можно финансовые риски, имеющие отношение к потере доходов из-за остановки производственного процесса в результате наступления страхового события. Страхование имущества может быть выходом из положения в случае банкротства контрагентов или невыполнения ими своих обязательств, а также и в ряде других случаев. [2,с75]

Личное  страхование

     Виды  страхования, существующие в России, предусматривают в числе прочих и личное страхование. В этом случае страховщик берет на себя обязанность  выплатить предусмотренную договором  сумму в случае, если наступление  страхового события повлечет за собой  ущерб здоровья страхователя (застрахованного  лица) или его смерть. Выплата  страховой суммы может производиться  единовременно или периодически. Договор личного страхования  подразумевает обязанность страхователя выплатить страховщику обусловленную  договором страховую премию. Под  таким видом страхования, как  личное, объединены такие подвиды  страховой деятельности, как страхование  от несчастных случаев; страхование жизни; медицинское, пенсионное страхование и др. При этом все виды страхования в личном страховании привязаны к самостоятельному объекту и перечню страховых рисков, предусмотренных в каждом конкретном страховом продукте. [2,с83]

     На  основе личного страхования разработано  множество страховых продуктов.

Страхование ответственности

     Это вид страхования предусматривает  в качестве объекта страхования  ответственность перед третьими лицами (гражданами либо предприятиями), которым потенциально может быть нанесен ущерб по причине каких-либо действий (бездействия) страхователя. Договор страхования ответственности  перекладывает ответственность  за возможный ущерб на страховую  компанию, которая обязуется компенсировать страхователю суммы, которые он должен уплатить третьим лицам в качестве возмещения за причиненный ущерб. Как  правило, эти суммы укладываются в пределы юридической ответственности  страхователя, т.е. в тот размер возмещения, который будет определен судом  или арбитражем. Действующее в  Российской Федерации законодательство о гражданской ответственности  устанавливает требования для таких  случаев. Этот вид страхования защищает имущество страхователя и страхует его ответственность за потенциальное  причинение вреда здоровью и имуществу  граждан и юридических лиц.

     Такой вид страхования, как страхование  гражданской ответственности, - вполне обычное дело в экономически развитых странах, причем это требование там  имеет силу закона. Законодательством  предусмотрено, что каждый, имеющий  отношение к владению или управлению опасными объектами (транспортные средства и пр.), обязан нести ответственность  за потенциально возможный ущерб  или вред, который он может нанести  здоровью, жизни и имуществу третьих  лиц. Зона гражданской ответственности  распространяется также и на совершение преднамеренного правонарушения или  неисполнение договорных обязательств.

     Страхование гражданской ответственности является одним из самых многочисленных видов  страхования, с большим количеством  разновидностей. На его основе так  же существует множество страховых  продуктов. [2,с74]

Перестрахование

     Среди существующих в России видов страхования, перестрахование стоит особняком. Оно представляет собой систему  финансовых отношений, предусматривающую  передачу части ответственности  по финансовым рискам от основного  страховщика другим страховым компаниям. Это делается для повышения финансовой устойчивости участников страхового рынка  и комплектации сбалансированного  страхового портфеля. Перестрахование  может осуществлять любой страховщик, при этом на рынке действуют и  специализированные страховые компании. Система перестрахования оптимизирует риски на внутреннем и международном  рынке страхования и позволяет  даже относительно некрупным страховщикам заниматься страхованием серьезных рисков.[2,с.90]