Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Мая 2012 в 11:01, контрольная работа
Наименование проекта:
Развитие агропромышленного производства в СХППК «Сыа Булуу» Вилюйского улуса Республики Саха (Якутия)
. Краткий обзор (резюме) проекта
2. Инициатор проекта
2.1. Общие данные
2.2. Учредители (акционеры)
2.3. Виды и объемы деятельности
2.4. Финансовое состояние
2.5. Информация о руководителях
3. Существо предлагаемого проекта
3.1. Местонахождение объекта
3.2. Описание продукта (услуги)
3.3. Технология производства продукта (оказания услуги)
3.4. Характеристика закупаемого оборудования (техники)
3.5. Экологические вопросы производства
4. Анализ положения дел в отрасли
5. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья
5.1. Рынок сырья, материалов и комплектующих
5.2. Конкуренция на рынке сбыта
5.3. Потенциальная емкость рынка сбыта
5.4. Маркетинговая стратегия проекта
6. Организационный план
6.1. Организационно-правовая форма реализации проекта
6.2. Основные партнеры
6.3. График реализации проекта
6.4. Правовые вопросы осуществления проекта
7. Финансовый план
7.1. Условия и допущения, принятые для расчета
7.2. Исходные данные
7.2.1. Налоговое окружение
7.2.2. Номенклатура и цены продукции (услуг)
7.2.3. План производства
7.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.
7.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат
7.2.6. Численность персонала и заработная плата
7.2.7. Накладные расходы
7.2.8. Капитальные затраты и амортизация
7.2.9. Нормы оборота текущих активов и пассивов
7.3. Калькуляция себестоимости продукции и услуг
7.4. Расчет выручки
7.5. Потребность в первоначальных оборотных средствах
7.6. Инвестиционные издержки
7.7. Расчет прибылей, убытков и денежных потоков
7.8. Источники, формы и условия финансирования
7.9. Оценка экономической эффективности проекта
Приложения
Период (год / квартал) | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | ||||||||||||
Этапы реализации проекта | 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | ||
Получение лицензий, разрешений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Организация финансирования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Заключение контрактов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Строительно-монтажные работы | ||||||||||||||||
Строительство животноводческих помещений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Закупка и монтаж оборудования животноводческого комплекса |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Монтаж оборудования для навозоудаления и строительство навозохранилищ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Прочие строительно-монтажные работы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Приобретение скота, организация оборота стада | ||||||||||||||||
Приобретение нетелей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Организация воспроизводства стада |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Организация выбраковки коров и продажи нетелей на племя |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Создание кормовой базы | ||||||||||||||||
Формирование кормового севооборота |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Приобретение сельскохозяйственной техники |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Строительство и реконструкция сооружений для хранения кормов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Формирование дополнительного запаса оборотных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Обучение персонала и прочие подготовительные мероприятия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Налоговое окружение
Наименование налогов, уплачиваемых предприятием | Ставка (или сумма) | Налогооблагаемая база | Период начисления (дней) | Льготы (основание) |
Единый социальный налог | 27.3 | Зарплата | 30 |
|
Единый сельскохозяйственный налог * | 6 |
|
|
|
Акцизы на сырье и готовую продукцию | нет |
|
|
|
Таможенные пошлины на оборудование, сырье, материалы, комплектующие и готовую продукцию | нет |
|
|
|
Налог на землю | 0,3% | кадастровая оценка земель |
|
|
Местные налоги |
|
|
| льгота* |
Нормативы затрат по отнесению на себестоимость: |
|
|
|
|
Страховые платежи |
|
|
|
|
Проценты по краткосрочным кредитам в рублях | 17 | размер кредитов |
|
|
Проценты по краткосрочным кредитам в иностранной валюте | нет |
|
|
|
* с 2007 г. в случае превышения доходов над расходами за год
№ | Наименование статей прямых материальных затрат | Ед. изм. | Цена без НДС, акциза, таможенной пошлины | Акциз | Таможен-ная пошлина | НДС | Цена с НДС, акцизом, таможенной пошлиной |
1 | Белковые и углеводно-витаминно- |
|
|
|
|
|
|
| в т.ч. Фелуцен для коров | кг | 6,95 | - | - | 18% | 8,20 |
| Фелуцен для молодняка 1-6 месяцев | кг | 7,08 | - | - | 18% | 8,35 |
| 7-12 месяцев | кг | 7,19 | - | - | 18% | 8,48 |
| 13-18 месяцев | кг | 7,37 | - | - | 18% | 8,70 |
| Метионин для КРС | кг | 292,41 | - | - | 18% | 345,04 |
2 | Дезинфицирующие и моющие вещества |
|
|
|
|
|
|
| в т.ч. Вимол (для молокопроводов) | л | 10,17 | - | - | 18% | 12,00 |
| Делеголь (комплексный) | л | 334,47 | - | - | 18% | 394,67 |
3 | Инструментарий |
|
|
|
|
|
|
| в т.ч. шприц для подкожных инъекций | шт | 162,56 | - | - | 18% | 191,82 |
| иглы инъекционные | уп. | 154,96 | - | - | 18% | 182,85 |
4 | Сперма быков | доза | 40,00 | - | - | 18% | 47,20 |
5 | Семена |
|
|
|
|
|
|
| в т.ч. зерновых культур (в среднем) | т | 6500,00 | - | - |
| 6500,00 |
| многолетних трав: клевер белый | кг | 207 | - | - | 18% | 244,26 |
| райграс | кг | 93 | - | - | 18% | 109,74 |
| тимофеевка | кг | 36 | - | - | 18% | 42,48 |
| овсяница луговая | кг | 46,5 | - | - | 18% | 54,87 |
| ежа сборная | кг | 66 | - | - | 18% | 77,88 |
6 | ГСМ | л | 13,56 | - | - | 18% | 16,00 |
7 | Электроснабжение | квт.ч | 1,82 | - | - | 18% | 2,15 |
8 | Теплоснабжение | м3 | 1,26 | - | - | 18% | 1,49 |
9 | Водопотребление | м3 | 16,46 | - | - | 18% | 19,42 |
10 | Канализация | м3 | 9,36 | - | - | 18% | 11,04 |
Приложение 7.2.7
Накладные расходы
№ | Наименование статей накладных расходов | Сумма, тыс. руб. в месяц | База исчисления |
1 | Общехозяйственные |
|
|
1.1 | затраты на содержание и ремонт зданий производственного назначения |
|
|
1.2 | затраты на аренду объектов основных производственных фондов |
|
|
1.3 | затраты на аренду земли с/х назначения |
|
|
1.4 | затраты по эксплуатации оборудования |
|
|
1.5 | текущий ремонт оборудования и транспортных средств |
|
|
1.6 | внутрихозяйственные транспортные затраты |
|
|
1.7 | затраты на охрану окружающей среды |
|
|
1.8 | затраты на переработку, утилизацию и удаление отходов |
|
|
1.9 | платежи за предельно допустимых выбросы загрязняющих веществ |
|
|
1.10 | затраты на охрану труда |
|
|
1.11 | затраты на текущую подготовку и переподготовку кадров |
|
|
1.12 | затраты на проведение испытаний, опытов, исследований |
|
|
1.13 | затраты на содержание лабораторий |
|
|
1.14 | затраты на изобретательство и рационализацию |
|
|
1.15 | оплата работ по сертификации продукции |
|
|
2 | Административные |
|
|
2.1 | страхование собственности (имущества) |
|
|
2.2 | аренда земли (кроме земель с/х назначения) |
|
|
2.3 | затраты на содержание обеспечивающих служб и подразделений (без оплаты труда) |
|
|
2.4 | затраты на содержание административных зданий (отопление, освещение и пр.) |
|
|
2.5 | оплата лицензий на право деятельности |
|
|
2.6 | затраты на социально-бытовые нужды |
|
|
2.7 | командировочные затраты |
|
|
2.8 | представительские расходы |
|
|
2.9 | оплата расходов на связь |
|
|
2.10 | канцелярские расходы и др. |
|
|
3 | Сбытовые |
|
|
3.1 | транспортные затраты (без внутрихозяйственных) |
|
|
3.2 | тара и упаковочные материалы (кроме учтенной в составе прямых произв. затрат) |
|
|
3.3 | комиссионные сборы (включая отчисления сбытовым организациям) |
|
|
3.4 | гарантийный ремонт и обслуживание |
|
|
3.5 | затраты на маркетинг и рекламу |
|
|
Приложение 7.2.9
№ | Наименование нормируемых текущих активов и пассивов | Формирование запасов и резервов | Договорные условия поставок и оплаты | Незавер-шенное произ-водство | ||||
1 | Готовая продукция | Страховой запас (дни) | Период оборота (дни) | Доля авансового платежа () | Срок поставки (дни) | Доля отсро-ченного платежа () | Срок отсрочки платежа (дни) | Цикл произ-водства (дни) |
1.1 | Молоко | Х | Х | 100 | 1 | Х | Х | 1 |
1.2 | Скот (в живом весе) | Х | Х | 100 | 2 | Х | Х | 30 |
1.3 | Племенной скот | Х | Х | 100 | 2 | Х | Х | 30 |
2 |
| Страховой запас (дни) | Период оборота (дни) | Доля авансового платежа () | Срок поставки (дни) | Доля отсро-ченного платежа () | Срок отсрочки платежа (дни) |
|
2.1 | Корма | 300 | 1 | 100 | 1 | Х | Х |
|
2.2 | БВМД | 30 | 1 | 100 | 1 | Х | Х |
|
2.3 | Семена | 100 | 1 | 100 | 1 | Х | Х |
|
2.4 | Минеральные удобрения | 100 | 4 | 100 | 7 | Х | Х |
|
2.5 | ГСМ | 10 | 1 | 100 | 1 | Х | Х |
|
2.6 | Тара | 10 | 3 | 100 | 10 | Х | Х |
|
3 | Накладные расходы | Резерв денежных средств (дни) |
|
|
|
|
| |
|
| 2 |
|
|
|
|
| |
4 | Заработная плата | Период выплаты (раз / мес.) |
|
|
|
|
| |
|
| 1 |
|
|
|
|
| |