Бизнес план интернет кафе

7. Финансовый план

     Продажи. Прогнозные оценки компании “Входной” получены на основе информации о ценах на кофе, предоставленной фирмой Влазер. Для вычисления прибыли за счет продаж Internet-услуг сначала было вычислено количество часов, в течение которых компьютерный терминал может активно работать, а затем примерное количество часов, в течение которых он может быть занят посетителями кафе.

     Стоимость товаров. Стоимость товаров, сопутствующих  торговле кофе, основана на оценках, предоставленных  Кондитерской ассоциацией. Себестоимость  одного кулинарного изделия равна 20% его цены. Стоимость доступа  в сеть Internet равна 100 руб. за сеанс. Себестоимость услуг электронной почты равна 25% ее цены.

     Фиксированные издержки. Компания понесет следующие  фиксированные издержки, связанные  с ее созданием: 11 компьютеров — 275 тыс. руб., два принтера — 15 тыс. руб., один сканер — 7,5 тыс. руб., одна кофеварка —50 тыс. руб., одна кофемолка — 25 тыс. руб., два прилавка — 10 тыс. руб., одно информационное табло — 25 тыс. руб., одна стойка бара — 10 тыс. руб., 16 табуретов — 20 тыс. руб., 6 компьютерных столов — 30 тыс. руб., канцелярские товары — 10 тыс. руб., два телефона — 15 тыс. руб., затраты на декорации — 25 тыс. руб., затраты на установку освещения — 25 тыс. руб.

     Зарплата  сотрудников. Компания “Входной” планирует нанять четыре специалиста по компьютерам, получающих 6 000, 8 000, 10 000 и 12 000 руб. в месяц соответственно, и одного технического специалиста, получающего 30 000 руб. в месяц. Общие затраты на оплату работы пяти сотрудников в течение первого года составят 66 600 руб. в месяц.

     Аренда. Компания “Входной” арендует 2 000 кв. м. по цене 95 руб. за кв. м. В соответствии с договором об аренде компания выплачивает по 190 тыс. руб в месяц на протяжении 36 месяцев. В конце третьего года договор становится предметом переговоров, и компания может либо продлить, либо отказаться от аренды в соответствии с намерениями арендодателя.

     Коммунальные  услуги. Как указано в контракте, оплата за коммунальные услуги, включая  газ и сборку мусора, а также  выплата налогов на недвижимость возложена на арендодателя. Единственной коммунальной услугой, которую должен оплачивать арендатор, является телефон. Компания “Входной” должна оплачивать соединения по 15 телефонным линиям, из них 13 соединены в модемами, а две — с обычными телефонами для деловых переговоров. Оплата каждой телефонной линии составляет 1 500 руб. в месяц. Линии, соединенные с модемами, будут обеспечиваться местным провайдером. В итоге их месячная оплата составит 22 500 руб. Ежемесячная оплата двух дополнительных линий для деловых переговоров составит 2 500 руб. плюс оплата за междугородние переговоры. Компания “Входной” предполагает, что оплата телефонных линий не превысит 4 тыс. руб. в месяц. Следовательно, общие затраты на ведение деловых переговоров не превысят 10 000 руб. в месяц, а общие затраты на оплату телефонных звонков — 30 000 руб. в месяц.

     Расходы на маркетинг. Компания “Входной” выделяет 500 тыс. руб. на проведение рекламы. Эти деньги должны пойти на оплату рекламных объявлений в местных газетах.

     Страховка. На протяжении первого года компания “Входной” выделяет на страхование 144 тыс. руб. По мере роста доходов во втором и третьем годах расходы на страхование будут увеличиваться.

     Оплата  юридических услуг и консультаций. Стоимость юридических консультаций равна 100 тыс. руб.

     Амортизация. Для оценки амортизации оборудования компания “Входной” использует стандартные нормативы. Срок амортизации компьютеров равен пяти годам, а осветительного оборудования — семи.

     Налоги. Компания “Входной” является обществом с ограниченной ответственностью. Однако социальные начисления на зарплату составляют 26%.

     Счета к оплате. Компания “Входной” взяла банковский кредит в размере 1,15 млн. руб. под 10% годовых. Заем будет выплачиваться ежемесячными взносами в течение трех лет. Краткосрочный кредит в размере 1,21 млн. руб. был взят под 8% годовых. 
 
 
 
 
 

7.1. Плановый баланс

Плановый баланс продемонстрирован в табл. 7.

Таблица 7 . Плановый баланс

     7.2. Прогноз прибылей и убытков

    В следующем году мы ожидаем значительного  увеличения доходности благодаря освоению новых каналов сбыта. Мы надеемся в 20010 году достичь прибыльности на уровне 70% от общего объема продаж и поддерживать ее в дальнейшем.

Таблица 8 . План прибылей и убытков

 

7.3. Денежные потоки

План движения денежных потоков представлен в  табл. 9.

Таблица 9 . План движения денежных потоков

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     7.4. Анализ безубыточности

     Результаты  анализа, включая месячное количество заказов и их объемы, обеспечивающие безубыточность, приведены в табл. 10.

      

     Таблица 10 . Анализ безубыточности

7.5. Финансовые показатели

Финансовые показатели перечислены в табл. 11

Таблица 1. 11 . Основные показатели