Бизнес-план цветочного магазина «Свои цветы»

 

Таким образом, цены на товары устанавливаются исходя из уровня конкурентоспособных цен на рынке.

Производственный  план

Наиболее важный момент в бизнес-планировании –  определение спроса на свою продукцию. С учетом производственных возможностей теплицы и сезонного спроса на исследуемом рынке, план реализации (для магазина тождественен плану  производства) продукции выглядит следующим  образом.

 

 

Таблица 4 - Планируемая сбытовая (производственная) программа магазина «Свои цветы», в штуках

Продукция	Месяц
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	Итого
Роза  плетистая	6654	2852	1331	1521	2091	1331	760	190	190	951	760	380	19010
Азалия	2080	5106	2648	756	1135	1324	1135	1513	189	1324	1513	189	18911
Фиалка	1522	1522	1522	1827	1827	2131	1522	609	761	457	913	609	15222
Хризантемы	2462	2350	1231	895	112	336	448	448	559	336	1343	671	11189
Гиацинты	1094	529	529	388	176	106	141	247	35	106	141	35	3530
Герберы	1666	3541	1041	5207	2291	3541	833	208	208	1041	833	417	20829
Тюльпаны	1722	4227	2192	626	939	1096	939	1252	157	1096	1252	157	15656
Горшки  цветочные керамические	238	12	119	179	24	83	143	48	12	155	131	48	1192
Семена	76	30	38	68	53	91	61	15	76	83	76	91	758
Печатная  продукция	313	151	151	111	50	30	40	71	10	30	40	10	1010
Удобрения, подкормки	179	226	95	107	24	48	83	48	143	179	36	24	1192
Земля	179	226	95	107	24	48	83	48	143	179	36	24	1192
Луковицы	114	144	61	68	15	30	53	30	91	114	23	15	758

 

 

Магазин «Свои цветы» будет  расположен в отдельном помещении  на первом этаже 5-этажного административного здания в шаговой доступности от жилых домов, по адресу: ул. Красный проспект 44, с отдельным входом и вывеской.

Помещение для создаваемого магазина площадью 40 кв. м. планируется взять в аренду.

Перед началом использования  помещения в качестве цветочного магазина необходимо произвести его реконструкцию и ремонт.

Согласно договору аренды ежемесячно не позднее 5-го числа текущего месяца будет выплачиваться аренда в размере 150 тыс. руб. (3750 руб. за       1 кв. м.) и производиться выплаты по коммунальным услугам. Реконструкция под магазин и текущий ремонт будут осуществлены за счет арендатора  (ООО «Агроцвет»). Капитальный ремонт будет осуществляться за счет арендодателя (ЗАО «ИнвестФинанс»).

Помещение в результате реконструкции  будет разбито на 4 зоны:

- торговый зал;

- мини-оранжерея;

- офисное помещение;

- хозяйственное помещение.

Часы работы салона с 8.00 до 20.00, без выходных, график работы обслуживающего персонала 2 через 2 дня.

Продукция будет  поступать непосредственно из теплицы                      ООО «Агроцвет», расположенной по адресу ул. Парковая, 18, поселок Чернореченский, Новосибирская область, 2 раза в неделю. Для этих целей магазину выделяется имеющееся на балансе ООО «Агроцвет» транспортное средство и создается вакансия водителя.

Ежемесячные транспортные расходы в первый год  осуществления бизнес-плана составят в среднем 15000 руб.

Для функционирования магазина необходимо основное оборудование, использующееся для хранения и ухода за цветочной продукцией. Перечень и стоимость основного и вспомогательного оборудования представлена в следующей таблице.

Таблица 5 - Расчет стоимости необходимого оборудования

№ п/п	Наименование  оборудования	Кол-во	Цена	Сумма
1	Холодильный агрегат	1	80000	80000
2	Холодильная камера	1	75000	75000
3	Тепловая  завеса Frico (4,5 кВт)	1	30000	30000
4	Конвектор	4	7000	28000
5	Кондиционер	1	42000	42000
6	Водная  установка	1	10000	10000
7	Стол  флористический рабочий	2	4000	8000
8	Стеллажи	1	1600	1600
9	Прожектора  внутренние	6	5000	30000
15	Прожектора  наружные	24	3500	84000
	ИТОГО	42	258100	388600

 

Расходы магазина «Свои цветы» будут составлять следующие  затраты: производственная себестоимость  выращивания цветочной продукции  в теплице, расходные материалы  по уходу и хранению цветочной  продукции, транспортные расходы, аренда, расходы на рекламу, коммунальные расходы, амортизация оборудования.

Производственная  себестоимость выращенных цветочных  изделий составляет в среднем 40% от реализационной цены.

Расходные материалы  оцениваются в размере 1,5% от реализационной цены.

Ежемесячная аренда составляет 150000 руб.

Коммунальные  расходы характеризуются следующими показателями:

• Вода: максимальная потребность -140 м³ , на сумму 5200руб.
• Тепло: с учетом отапливаемой площади 50 м² – 10300 руб.
• Электричество: с учетом максимальных потребностей - 9500 руб.

Итого: 5200+10300 +9500 =25000 руб.

Расчет  амортизационных отчислений представлен в таблице 2.5.

 

 

Таблица 6 - Расчет амортизационных отчислений

№ п/п	Наименование  оборудования	Стоимость амортизируемого имущества (руб.).	Срок полезного использования (месяцы)	Амортизационные отчисления за месяц (руб.).	Количество амортизируемого имущества	Общие амортизационные отчисления в год (руб.).
1	Холодильный агрегат	80000	48	1666,67	1	20000
2	Холодильная камера	75000	32	2343,75	1	28125
3	Тепловая  завеса Frico (4,5 кВт)	30000	48	625,00	1	7500
4	Конвектор	7000	48	145,83	4	7000
5	Кондиционер	42000	48	875,00	1	10500
6	Водная  установка	10000	48	208,33	1	2500
7	Стол  флористический рабочий	4000	48	83,33	2	2000
8	Стеллажи	1600	48	33,33	1	400
9	Прожектора  внутренние	5000	48	104,17	6	7500
10	Прожектора  наружные	3500	36	97,22	24	28000
	ИТОГО	258100		6182,64	42	113525

Организационный план

Магазин «Свои  цветы» является неотъемлемой частью                         ООО «Агроцвет», входит в ее организационную структуру и  не требует государственной регистрации. Перерегистрации также не требуется, так как учредительные документы подразумевают ведение не только производственной, но и торговой деятельности.

Одной из важнейших  частей организационного плана является определение кадрового состава  создаваемой предпринимательской  единицы.

Создание  магазина «Свои цветы» подразумевает  расширение кадрового состава ООО  «Агроцвет». Для создаваемого магазина планируется открытие следующих  вакансий:

• коммерческий директор – 1 чел.;
• бухгалтер – 1 чел.;
• продавец – 4 чел.;
• флорист – 2 чел.;
• кассир – 2 чел.;
• водитель – 1 чел.;
• сторож – 2 чел.;
• разнорабочий – 2 чел.;
• уборщица – 1 чел.

Итого 12 человек.

Заработная  плата работников магазина представляет фиксированные выплаты 2 раза в месяц.

Расходы по заработной плате планируются следующим образом:

Таблица 7 - Расходы по заработной плате в магазине «Свои цветы»

№	специальность	Количество  человек	Ежемесячный размер заработной платы, руб.	Ежемесячный размер заработной платы с учетом соц. взносов (26%), руб.	Годовой  размер заработной платы, руб.	Годовой  размер заработной платы с учетом соц. взносов (26%), руб.
Административные  работники
2	Коммерческий  директор	1	60000	75600	720000	907200
3	Бухгалтер	1	40000	50400	480000	604800
Производственнный персонал
2	Продавец	4	20000 *4= 80000	100800	960000	1209600
1	Флорист	2	30000*2=60000	75600	720000	907200
3	Кассир	2	16000*2=32000	40320	384000	483840
6	Водитель	1	24000	30240	288000	362880
	Подсобные рабочие
7	Сторож	2	16000*2=32000	40320	384000	483840
8	Разнорабочие	2	18000*2=36000	45360	432000	544320
5	Уборщица	1	16000	20160	192000	241920
	ИТОГО	12	380000	478800	4560000	5745600

Итого ежегодные расходы  на заработную плату составят 4560 тыс. руб., с учетом социальных взносов 5745,6 тыс. руб.  

Финансовый план

Учитывая уровень спроса, сложившийся на рынке цветочной продукции в г. Новосибирске и факторы ценообразования ООО «Агроцвет» сформируем план реализации в стоимостном выражении.

Планируемые реализационные цены составляют:

• роза плетистая – 150;
• азалия – 125;
• фиалка – 100;
• хризантемы – 195;
• гиацинты – 170;
• герберы – 160;
• тюльпаны – 200;
• горшки цветочные керамические – 75;
• семена – 50;
• печатная продукция – 40;
• удобрения, подкормки – 400;
• земля – 60;
• луковицы – 90.

В соответствии с планом сбыта и реализационными  ценами план реализации в денежном выражении выглядит следующим образом (табл. 8):

Согласно плану продаж выручка за первый год реализации проекта составит около 16,7 млн. руб.

В состав ежемесячных расходов магазина «Свои цветы» включены

производственная себестоимость  выращивания цветочной продукции  в теплице, расходные материалы  по уходу и хранению цветочной  продукции, транспортные расходы, аренда, расходы на рекламу, коммунальные расходы, амортизация оборудования.

План операционных расходов представлен в таблице 9.

 

 

Таблица 8 - План реализации магазина «Свои цветы» в рублях

Продукция	Месяц
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	Итого
Роза  плетистая	998032	427728	199606	228122	313667	199606	114061	28515	28515	142576	114061	57030	2851520
Азалия	260025	638242	330940	94554	141832	165470	141832	189109	23639	165470	189109	23639	2363861
Фиалка	152217	152217	152217	182660	182660	213103	152217	60887	76108	45665	91330	60887	1522167
Хризантемы	480008	458189	240004	174548	21819	65456	87274	87274	109093	65456	261822	130911	2181854
Гиацинты	186028	90014	90014	66010	30005	18003	24004	42006	6001	18003	24004	6001	600091
Герберы	266606	566539	166629	833145	366584	566539	133303	33326	33326	166629	133303	66652	3332580
Тюльпаны	344435	845432	438372	125249	187874	219186	187874	250498	31312	219186	250498	31312	3131228
Горшки  цветочные керамические	17877	894	8939	13408	1788	6257	10726	3575	894	11620	9832	3575	89386
Семена	3792	1517	1896	3413	2655	4551	3034	758	3792	4171	3792	4551	37921
Печатная  продукция	12521	6059	6059	4443	2020	1212	1616	2827	404	1212	1616	404	40392
Удобрения, подкормки	71509	90578	38138	42905	9535	19069	33371	19069	57207	71509	14302	9535	476727
Земля	10726	13587	5721	6436	1430	2860	5006	2860	8581	10726	2145	1430	71509
Луковицы	10239	12969	5461	6143	1365	2730	4778	2730	8191	10239	2048	1365	68259
Итого	2814016	3303964	1683995	1781037	1263231	1484042	899094	723436	387063	932462	1097862	397292	16767495