Изготовление бизнес-плана работы косметологического кабинета

 

Территориальное местоположение – Центральный район. Для района характерна развитая инфраструктура и  расположение в самом сердце города. Наличие видеонаблюдения позволяет  клиентам не бояться за сохранность  своих машин. ИП «Екатерина» уже  установило видеонаблюдение компании «Нева-СБ», расположенной по адресу: Санкт-Петербург, Малоохтинский проспект, д. 68, офис 527.

 

 

 

6.2. Производственный процесс  и операции

 

 

 

Правильное проведение процедуры  оказывает очень большое влияние  на ее эффективность, а, следовательно, и на впечатление клиента от салона и его желание порекомендовать  его знакомым. Основные стадии технологического процесса проведения процедур ИП «Екатерина»  представлены в табл. 6.1.

 

Процедура «Полное термообертывание»

 

1.  Пилинг по телу

 

2.  Смыть пилинг под  душем

 

3.  Нанесение плазмалг-геля

 

4.  Моделирующий массаж

 

5.  Разведение водорослей  горячей водой до консистенции  сметаны

 

6.  Нанесение на тело  на заднюю и переднюю поверхности-  на все тело полностью

 

7.  Заворачивание в пластиковую  простыню и термоодеяло на 30 мин.

 

8.  Душ

 

9.  Нанесение крема

 

Процедура «Частичное обертывание»

 

Проводится на зоны ног, ягодиц и живота. В остальном- также, как  полное обертывание.

 

Процедура «Тонизирующее  обертывание»

 

1.  Приготовить состав  для обертывания

 

2.  Наносить состав небольшими  порциями, начиная с передней  поверхности до полного впитывания  с массажем, далее моделирующий  массаж после впитывания

 

3.  То же самое по  задней поверхности

 

4.  Остатки состава нанести  толстым слоем сначала на заднюю, потом на переднюю поверхности,  завернуть в пластиковую простыню  и термоодеяло на 30 мин.

 

5.  Душ 

 

Процедура «Холодное обертывание»

 

1.  Проводится на зоны  ног, бедер, ягодиц и живота

 

2.  Нанести плазмалг-гель  до полного впитывания на заднюю  поверхность, провести антицеллюлитный  массаж

 

3.  Нанести плазмалг-гель  на переднюю поверхность

 

4.  Провести антицеллюлитный  массаж передней поверхности

 

5.  Намочить 3 бинта, свернуть  в трубочки

 

6.  Смешать воду и  раствор «Фриджи-Тальго», вливать  в каждый конец трубочки

 

7.  Попросить клиента  подняться

 

8.  1-ый бинт нанести  вокруг живота по талии, по  ягодицам, попросить клиентку лечь  на живот

 

9.  2-ой бинт нанести  на левую ногу

 

10.  3-ий бинт- на правую  ногу, оставить лежать на 30 мин.  без подогрева

 

11.  Снять бинты, убрать  пластиковую простыню

 

12.  Провести лимфодренаж  нижних конечностей

 

Процедура «Обертывание Тальгоминс»

 

1.  Проводится на зону  «бриджи»

 

2.  Нанести плазмалг-гель  на переднюю поверхность до  полного впитывания

 

3.  Провести моделирующий  массаж

 

4.  Перевернуть клиента

 

5.  Нанести плазмалг-гель  на заднюю поверхность

 

6.  Провести моделирующий  массаж

 

7.  Разложить пачку пудры  «Тальгоминс» на 2 одинаковых миски

 

8.  Добавить в первую  миску холодную воду

 

9.  Взбить миксером

 

10.  Шпателем очень быстро  нанести маску на заднюю поверхность  от талии до колена

 

11.  Подождать 3 мин., пока  маска застынет

 

12.  За это время взбить  маску во второй миске

 

13.  Попросить клиентку  одним движением перевернуться  на спину, нанести маску на  живот и ноги до колена

 

14.  Подождать 3 мин., пока  маска застынет Завернуть в  пластиковую простынь и термоодеяло  на 30 мин.

 

15.  Снять маску руками  пластами, душ, попросить клиентку  лечь, нанести крем «Тальгоминс»  лимфодренажными движениями 

 

Необходимая производственная площадь составит около 40 кв. м. Под  оборудование отводится около 40% производственной площади. Промышленное оборудование рассчитано на непрерывную работу в течение 12 часов.

 

Необходимое число рабочих  в смене составляет 3 человека.

 

 

 

Таблица 6.1

Краткая характеристика основных технологических операций 

  

  

  

  

 

 

  

  

  

Перечень используемого  оборудования 

Площадь, кв. м 

  

  

 

 

№ 

Наименование технологических  операций 

Входной поток сырья и  пр. 

Основного 

Вспомогательного 

Под оборудование 

Под рабочее место 

Состав и численность  персонала, чел. 

Время на выполнение одной  операции, мин. 

Кол-во единиц продукции, выпускаемых  за одну операцию, шт.

 

1 

2 

3 

4 

5 

6 

7 

8 

9 

10

1 Полное термообертывание Микронизированные морские водоросли "Тальго";  плазмалг гель; массажный крем "Тальгоминс"; простыня пластиковая; простыня одноразовая; трусы одноразовые; шапка одноразовая. Массажный стол; термоодеяло-; душевая кабина; раковина. Полка настенная; шкаф-пенал; скамейка; вешалка для одежды; музыкальный центр; журнальный стол; резиновый коврик; полотенце махровое; халат махровый; тапочки махровые; бра настенное; зеркало. 5. 7. Косметолог- 1. 120. 1.

2 Тонизирующее обертывание Капсулы;  раствор А;  раствор В; массажный крем "Тальгоминс"; простыня пластиковая; простыня одноразовая; трусы одноразовые; шапка одноразовая. Массажный стол; термоодеяло; душевая кабина; раковина. Полка настенная; шкаф-пенал; скамейка; вешалка для одежды; музыкальный центр; журнальный стол; резиновый коврик; полотенце махровое; халат махровый; тапочки махровые; бра настенное; зеркало. 5. 7. Косметолог- 1. 120. 1.

3 Частичное обертывание Микронизированные морские водоросли "Тальго"; плазмалг гель; массажный крем "Тальгоминс"; простыня пластиковая; простыня одноразовая; трусы одноразовые. Массажный стол; термоодеяло; душевая кабина; раковина. Полка настенная; шкаф-пенал; скамейка; вешалка для одежды; музыкальный центр; журнальный стол; резиновый коврик; полотенце махровое; халат махровый; тапочки махровые; бра настенное; зеркало. 5. 7. Косметолог- 1. 90. 1.

Холодное обертывание Плазмалг гель; раствор "Фриджи Тальго"; массажный крем "Тальгоминс"; простыня пластиковая; простыня одноразовая; трусы одноразовые. Массажный стол; термоодеяло; душевая кабина; раковина. Полка настенная; шкаф-пенал; скамейка; вешалка для одежды; музыкальный центр; журнальный стол; резиновый коврик; полотенце махровое; халат махровый; тапочки махровые; бра настенное; зеркало. 5. 7. Косметолог- 1. 90. 1. 

 

Обертывание "Тальгоминс" Концентрат для похудения; моделирующая маска "Тальгоминс"; массажный крем "Тальгоминс"; простыня пластиковая; простыня одноразовая; трусы одноразовые. Массажный стол; термоодеяло; душевая кабина; раковина. Полка настенная; шкаф-пенал; скамейка; вешалка для одежды; музыкальный центр; журнальный стол; резиновый коврик; полотенце махровое; халат махровый; тапочки махровые; бра настенное; зеркало. 5. 7. Косметолог- 1. 90. 1. 

 

 

 

 

 

6.3 Объект инвестирования

 

 

 

Для осуществления данного  проекта необходимо инвестирование денежных средств как в основные, так и в оборотные активы.

 

Характеристика производственных и прочих площадей, необходимых для  осуществления проекта, отражена в  табл. 6.2.

 

Таблица 6.2

 

Краткая характеристика площадей, используемых для реализации проекта№ Наименование Площадь, кв. м Описание

1 Производственные помещения 40 3 косметологических кабинета

2 Административные помещения 18 Офисное помещение

 

 

«Инвестиции в основные средства направлены на создание (приобретение) следующих объектов:

 

-  основного производственного  оборудования;

 

-  вспомогательного оборудования;

 

-  офисного оборудования (в т.ч. мебель);

 

-  оргтехники»[6].

 

Состав основного и  вспомогательного оборудования, необходимого для проведения процедур, и его  характеристика представлена в табл. П6.3.

 

Таблица 6.3

 

Краткая характеристика основных видов основного и вспомогательного оборудования, используемых для реализации проекта№ Наименование оборудования Коли-чество, шт. 

Стоимость2 (включая НДС), тыс. руб./ед. 

Стоимость

 

(без НДС),

 

тыс. руб./ед.

 

1 Массажный стол 3 20,00 16,95

2 Душевая кабина 3 167,00 141,24

3 Термоодеяло 3 15,00 12,71

 

 

4 Миска пластиковая 6 0,05 0,04

5 Шпатель пластиковый 6 0,02 0,02

 

 

6 Раковина 3 15,00 12,71

7 Миксер 3 5,00 4,24

8 Офисное оборудование и оргтехника  141,00 119,49

ИТОГО стоимость оборудования  363,07 307,40

 

 

 

 

Для расчета стоимости  инвестиций в оборотные средства следует определить величину необходимых  производственных запасов. Для этого  рассчитывается два параметра: норма  оборотных средств (в днях) и среднедневная  потребность по каждому виду сырья, вспомогательных материалов, топлива, покупных полуфабрикатов и комплектующих. Норма оборотных средств для  сырья и материалов представлена в табл.6.4.

 

Таблица 6.4

 

Определение норм оборотных  средств по материальным производственным запасам, днейНаименование сырья и  материалов Транспор-тный запас Текущий складской запас Страховой запас Итого норма оборотных средств

Микронизированный морские  водоросли «Тальго» 0 5 2 7

Плазмалг-гель 0 5 2 7

Массажный крем «Тальгоминс» 0 5 2 7

Простыни пластиковые 0 5 2 7

 

 

 Простыни одноразовые 0 5 2 7

Трусы одноразовые 0 5 2 7

Капсулы 0 5 2 7

Раствор А 0 5 2 7

Раствор В 0 5 2 7

Раствор «Фриджи Тальго» 0 5 2 7

Концентрат для похудения 0 5 2 7

Моделирующая маска «Тальгоминс» 0 5 2 7

Шапки одноразовые 0 5 2 7

 

 

Результаты расчетов потребности  предприятия в оборотных средствах  по запасам сырья и материалов представлены в табл. 6.5. Данная таблица  заполнена до периода выхода на проектную  мощность.

 

Таблица 6.5

 

Определение НОС по материальным производственным запасам (тыс. руб.)Наименование сырья и материалов Максималь-ный размер потребности, тыс. руб. Янв 06 Фев 06 Мар 06 Апр 06 Май 06 Июн 06

1 2 3 4 5 6

Загрузка производственных мощностей, %  0% 42% 78% 87% 79% 95%

Микронизированный морские  водоросли «Тальго» 29,81 10,99 19,54 23,85 29,09 29,81 20,47

Плазмалг-гель 13,75 4,70 8,16 9,09 10,01 10,94 13,75

Массажный крем «Тальгоминс» 9,23 3,52 6,34 7,47 7,09 7,10 9,23

Простыни пластиковые 4,37 1,59 2,99 3,18 2,81 3,57 4,37

Простыни одноразовые 3,64 1,33 2,49 2,65 2,33 2,98 3,64

Трусы одноразовые 1,85 0,77 1,47 1,59 1,40 1,83 1,85

Шапки одноразовые 0,36 0,13 0,22 0,33 0,36 0,25 0,27

Капсулы 3,24 1,05 2,23 3,24 2,19 3,20 2,90

Раствор А 3,29 1,06 2,27 3,29 2,23 3,26 2,95

Раствор В 3,29 1,06 2,26 3,29 2,23 3,26 2,95

Раствор «Фриджи-Тальго» 24,67 5,13 8,06 7,72 6,70 6,70 24,67

Концентрат для похудения 7,46 3,78 7,46 6,80 4,50 4,39 6,31

Моделирующая маска «Тальгоминс» 27,67 14,04 27,67 25,23 16,69 16,28 23,40

Итого норматив оборотных  средств, тыс. руб. 132,63 49,15 91,16 97,73 87,63 93,57 116,76

 

 

Размер инвестиций в оборотные  средства по запасам отражен в  табл. 6.6.

 

Таблица 6.6

 

Определение величины инвестиций в оборотные средства по запасам (тыс. руб.)Наименование показателя Янв 06 Фев 06 Мар 06 Апр 06 Май 06 Июн 06

1 2 3 4 5 6

Загрузка производственных мощностей 0% 42% 78% 87% 79% 95%

Норматив оборотных средств  в запасах сырья и материалов, тыс. руб. 49,15 91,16 97,73 87,63 93,57 116,76

Инвестиции в материальные производственные запасы, тыс. руб. 49,15                   42,00                 6,57   -            10,10                    5,93   23,20

 

 

Кроме инвестиций в оборотные  средства по статье запасы сырья и  материалов предприятие будет формировать  финансовые активы: налог на добавленную  стоимость по приобретенным ценностям, дебиторскую задолженность и  минимальный остаток денежных средств.

 

Минимальный размер остатка  денежных средств должен обеспечить возможность осуществления текущих  платежей на трехдневный срок работы предприятия при предположении  о равномерности их распределения  в течение интервала планирования.

 

Расчет части оборотных  средств, приходящийся на налог на добавленную  стоимость по приобретенным ценностям  определялся по данным табл. 9.3.

 

 

 

6.4. Кадровое обеспечение  и оплата труда на предприятии

 

 

 

В результате реализации инвестиционного  проекта будет создано 13 новых  рабочих мест. Штат производственного  персонала представлен в табл. 6.7.

 

В целях повышения эффективности  деятельности административно-управленческого  и производственного персонала  на предприятии предусмотрена смешанная  форма оплаты труда. В качестве базы, относительно которой будет определяться переменная часть оплаты труда, выступает  величина выручки.

 

Величина расходов на персонал при выходе предприятия на проектный  объем продаж составляет 715,78 тыс. руб./мес., включая 567,18 тыс. руб. – затраты на оплату труда (фонд оплаты труда), 148,60 тыс. руб. – ЕСН и другие отчисления с фонда заработной платы.

 

Таблица 6.7

 

Штатное расписание№ Наименование Числен-ность, чел. Размер повременной оплаты, тыс. руб./мес. Размер сдельной оплаты, руб./мес.

База Норматив

1 Административно-управленческий персонал

1.1 Генеральный директор 1 12 выручка 1%

1.2 Главный бухгалтер 1 12 выручка 1%

ИТОГО (АУП) 2 24  

2 Инженерно-технический персонал

2.1 Администратор 3 8  

ИТОГО (ИТР) 3 24  

3 Промышленно-производственный персонал

3.1 Косметолог 8 1250 выручка 30%