Разработка бизнес-плана производства кафельной плитки для бассейнов на ООО «Гранит»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Декабря 2011 в 12:39, курсовая работа

Описание

Цель бизнес-плана: обосновать финансово-экономическую целесообразность производства кафельной плитки ООО «Гранит».

Содержание

1. Резюме……………………………………………………………………………... стр. 3
2. Характеристика предприятия и производимой продукции……………………. стр. 4
3. Анализ рынка и конкуренции……………………………………………………. стр. 6
4. Планирование производства……………………………………………………... стр. 7
4.1. Схема и описание технологии изготовления кафельной плитки………...
стр. 7
4.2. Производственная программа предприятия ООО «Гранит»…………….. стр. 9
4.3. Потребность в основных фондах…………………………………………... стр. 9
4.4. Потребность в оборотных фондах…………………………………………. стр. 12
4.5. Потребность в персонале…………………………………………………... стр. 16
4.6. Калькуляция себестоимости……………………………………………….. стр. 18
5. План маркетинговой деятельности……………………………………………… стр. 20
5.1. Схема распространения товара…………………………………………….. стр. 20
5.2. Анализ ценовой политики и методов ценообразования…………………. стр. 20
6. Организационный план…………………………………………………………... стр. 22
7. План по рискам……………………………………………………………………. стр. 23
8. Финансовый план…………………………………………………………………. стр. 25
8.1. Общая характеристика финансового плана……………………………….. стр. 25
8.2. Показатели эффективности………………………………………………… стр. 29
8.3. Точка безубыточности……………………………………………………… стр. 30
Заключение……………

Скачать (129.75 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

дима -диплом.doc

— 760.00 Кб (Скачать документ)
 

   Количество  оборудования (К):

   К=

   Годовой коэффициент эффективного рабочего времени (графа 5) определяется с учетом количества выходных и праздничных дней в году (в среднем – 52,8 дн.), времени, отведенного на ремонт оборудования (5%), установленной на предприятии ООО «Гранит» шестидневной рабочей недели (работа через день), односменной работе продолжительностью 13 часов. Эффективный фонд рабочего времени оборудования составит 3770 маш./ч в год (это годовой фонд рабочего времени).

 

    в) общая потребность  в основных фондах

   Таблица 7

№

п/п

 Вид и  наименование основных фондов При объеме производства 48 500 шт.
Количество единиц Цена, руб. Стоимость, руб.
1 Строительно-монтажные  работы     62675
2 Печь муфельная 4 21000 84000
3 Шаровая мельница 2 3000 6000
4 Сушильный барабан 2 2000 4000
5 Весовой питатель 2 6500 13000
6 Смеситель СМК-125 2 2563 5126
7 Сушилка НЦ-12 1 6250 6250
8 Распылитель глазури 1 14875 14875
9 Штампы, пресс-формы (со сменой инструментов) 8 5000 40000
10 Автомобиль  УАЗ-3303 1 8000 8000
  Итого 23   243926
 

 

   

   4.4. Потребность в оборотных фондах

а) стоимость сырья  и вспомогательных  материалов

Таблица 8

Вид и наименование сырья и материалов 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год
Кол-во,

кг

 Цена,

руб.

 Стоимость, руб. (гр. 2*гр. 3) Кол-во,

кг

 Цена,

руб.

 Стоимость, руб. (гр. 5*гр. 6) Кол-во,

кг

 Цена,

руб.

 Стоимость, руб. (гр. 8*гр. 9) Кол-во,

кг

 Цена,

руб.

 Стоимость, руб. (гр. 11*гр. 12) Кол-во,

кг

 Цена,

руб.

 Стоимость, руб. (гр. 14*гр. 15)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Каолин, ГОСТ 21286-82 101304 0,8 81043,2 101304 0,8 81043,2 101304 0,8 81043,2 101304 0,8 81043,2 101304 0,8 81043,2
Глина веселовская, ВТО, ТУ-21-25-223-81 66420 0,26 17269,2 66420 0,26 17269,2 66420 0,26 17269,2 66420 0,26 17269,2 66420 0,26 17269,2
Песок кварцевый ГОСТ 7031-7522551-77 59400 0,55 32670 59400 0,55 32670 59400 0,55 32670 59400 0,55 32670 59400 0,55 32670
Полевой шпат, ГОСТ 15045-78 56700 0,37 20979 56700 0,37 20979 56700 0,37 20979 56700 0,37 20979 56700 0,37 20979
Итого 283824   151961,4 283824   151961,4 283824   151961,4 283824   151961,4 283824   151961,4
Бой обожженный (брак собственного производства) 20250 0,54 10842 20250 0,54 10842 20250 0,54 10842 20250 0,54 10842 20250 0,54 10842
Итого сырье с учетом боя 304074   162803,4 304074   162803,4 304074   162803,4 304074   162803,4 304074   162803,4
Жидкое  стекло, ГОСТ 13078-81 3396 6,06 20579,8 3396 6,06 20579,8 3396 6,06 20579,8 3396 6,06 20579,8 3396 6,06 20579,8
Сода, ГОСТ 5100-85 3348 1,06 3548,9 3348 1,06 3548,9 3348 1,06 3548,9 3348 1,06 3548,9 3348 1,06 3548,9
Глазурь-фитта, 21а, ВСДМ 2, ЛГ. 19, В9 6750 18,42 124335,0 6750 18,42 124335,0 6750 18,42 124335,0 6750 18,42 124335,0 6750 18,42 124335,0
Пигменты-красители 1134 24,25 27499,5 1134 24,25 27499,5 1134 24,25 27499,5 1134 24,25 27499,5 1134 24,25 27499,5
Всего основных материалов 318702   338766,5 318702   338766,5 318702   338766,5 318702   338766,5 318702   338766,5
Масло трансформаторное 10854 3,13 33973,0 10854 3,13 33973,0 10854 3,13 33973,0 10854 3,13 33973,0 10854 3,13 33973,0
Гипс 9944 1,7 16904,8 9944 1,7 16904,8 9944 1,7 16904,8 9944 1,7 16904,8 9944 1,7 16904,8
Всего вспомогательных  материалов 20798   50877,8 20798   50877,8 20798   50877,8 20798   50877,8 20798   50877,8
Итого 339500   389644,4 339500   389644,4 339500   389644,4 339500   389644,4 339500   389644,4
 
 

 

б) потребность в оборотных фондах

Таблица 9

Наименование  ресурсов 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год
Кол-во

натур.

единиц

 Цена

единицы

ресурса,

руб.

 Ст-ть,

руб.

(Q)

 Ст-ть

переход.

запаса

(Т)

 Кол-во

натур.

единиц

 Кол-во

натур.

единиц

 Цена

единицы

ресурса,

руб.

 Ст-ть,

руб.

(Q)

 Ст-ть

переход.

запаса

(Т)

 Цена

единицы

ресурса,

руб.

 Стоимость,

руб.

(Q)

 Ст-ть

переход.

запаса

(Т)

 Цена

единицы

ресурса,

руб.

 Ст-ть,

руб.

(Q)

 Ст-ть

переход.

запаса

(Т)

 Цена

единицы

ресурса,

руб.

 Ст-ть,

руб.

(Q)

 Ст-ть

переход.

запаса

(Т)

1.Сырье  и материалы 339500 1,12 378802,2 3156,7 339500 1,12 378802,2 3156,7 339500 1,12 378802,2 3156,7 1,12 378802,2 3156,7 1,12 378802,2 3156,7
2. Топливо     21457,2       21457,2       21457,2     21457,2     21457,2  
3. Электроэнергия     26045       26045       26045     26045     26045  
4. Тара     2000 55,6     2000 55,6     2000 55,6   2000 55,6   2000 55,6
5. Запасные  части     487,9 487,9     487,9 487,9     487,9 487,9   487,9 487,9   487,9 487,9
6. Незавершенное  производство       8064,6       8064,6       8064,6     8064,6     8064,6
7. Готовая  продукция на складе       12219,2       12219,2       12219,2     12219,2     12219,2
Итого     428792,3 23984     428792,3 23984     428792,3 23984   428792,3 23984   428792,3 23984

 

   Стоимость топлива на технические нужды  составляла 21457,2 руб. в 2008 году исходя из фиксированной месячной платы за природный газ в размере 1788,1 руб.

   Стоимость электроэнергии на технологические  цели рассчитана исходя из количества потребляемой электроэнергии в 2008 году – 65112кВт и тарифной ставки за 1 кВт  – 0,4 руб.

   Стоимость тары в составила 2000 руб. Норма запаса по таре составляла 10 дней. Норматив запасов по таре рассчитывается по формуле:

   

, где:

   Т – запас;

   Q – стоимость материалов;

   М – норма запаса (%);

   Д – число дней планируемого периода.

   Т=

=55,6 руб.

   Норматив  по запасным частям был установлен в размере 0,2% балансовой стоимости основных фондов:

   Т=

=487,9 руб.

   Норматив  по незавершенному производству был  рассчитан исходя из однодневных  затрат на производство продукции – 2443,83 руб. (см. Таблицу 13), длительности производственного цикла – 4,5 дня и коэффициента нарастания затрат – 0,7333 (2443,83·4,5·0,7333).

   Норматив  по готовой продукции был определен  исходя из однодневного выпуска товарной продукции по себестоимости (Таблица 13) и нормы запасов в размере 5 дней:

   Т=

=12219,2 руб.

 
 

в) потребность в основных фондах

Таблица 10

Основные  фонды Действующие, руб.
1. Здания, сооружения производственного назначения Арендованы
2. Рабочие  машины и оборудование 235926,0
3. Транспортные  средства 8000,0
Итого 243926,0
 

 

    4.5. Потребность в  персонале

а) численность персонала  и уровень затрат на заработную плату

Таблица 11

Специальность Число

работ-

ников,

чел.

 Тарифная

ставка,

руб./ч

 Фонд

Рабочего

времени, ч

 Затраты на заработную плату, руб.
2008 2009 2010
Специалисты и служащие            
Генеральный директор 1 8-90 2000 17800 17800 17800
Коммерческий  директор 1 8-40 2000 16800 16800 16800
Главный бухгалтер 1 8-40 2000 16800 16800 16800
Дизайнер-стилист 1 8-60 2000 17200 17200 17200
Итого 4     68600 68600 68600
Рабочие основного производства            
Старший художник-оформитель 2 6-40 2000 25600 25600 25600
Художник-оформитель 2 5-70 2000 22800 22800 22800
Слесарь-наладчик 2 5-00 2000 20000 20000 20000
Технолог 1 5-20 2000 10400 10400 10400
Итого 7     78800 78800 78800
Рабочие вспомогательного производства            
Разнорабочий 2 3-70 2000 14800 14800 14800
Водитель 1 3-60 2000 7200 7200 7200
Уборщица 1 1-70 2000 3400 3400 3400
Сторож 1 1-70 2000 3400 3400 3400
Итого 5     28800 28800 28800
Всего 16     176200 176200 176200

Информация о работе Разработка бизнес-плана производства кафельной плитки для бассейнов на ООО «Гранит»