Риски в антикризисном управлении

 
 
 
 
 
 
 
 
 

   1.2 . Методы оценки неопределенности и риска при выработке стратегии и тактики антикризисного управления

   Предпринимательские риски возникают под воздействием многочисленных факторов в организационный период или в период выработки стратегии организации. Риск усугубляется вследствие внутренних просчетов организации, а также воздействия окружающей среды: недобросовестной конкуренции, изменения конъюнктуры рынка, отсутствия достоверной информации и т. д. [4, c. 91]

   Успехи  и неудачи предпринимательской  деятельности связаны со взаимодействием  целого ряда факторов. Для регулирования рисков организация должна учитывать внешние и внутренние факторы, что позволяет снизить потери активов (рис. 1).

 

   Рис. 1. Факторы риска, приводящие к банкротству организации

   При анализе и оценке рисков необходимо учитывать следующие методологические и методические принципы:

• однотипность рисков: еcли для любого участника деятельности представления о риске совпадают друг с другом или риск представляется как ущерб, то нет субъектов, которые считают по-другому;
• позитивность рисков предполагает, что интегральный показатель риска по крайней мере не больше уровня приемлемости. В инвестиционном проектировании этот принцип, как правило, связывают с принципом результативности. Под результативностью проекта понимают превышение оценки совокупности получаемых результатов с учетом всех рисков над ожидаемыми совокупными затратами, требуемыми для реализации проекта. Принцип позитивности связывают также с представлением о достижимости результатов. Все риски не должны быть такими, чтобы дело было безнадежным. Одного шанса из тысячи для большинства субъектов хозяйствования слишком мало, чтобы деятельность была привлекательной;
• взаимозависимость рисков означает, что возникновение одних рисков либо автоматически, либо через опосредованные связи влечет за собой возникновение других рисков. Например, возникновение экономических рисков всегда связано с социальными рисками;
• разновоспринимаемость рисков связана с наличием различных участников деятельности, что предопределяет несовпадение их интересов, разное отношение к возможным ущербам;
• согласованность рисков связана с тем, что риски возникают и проявляются в строго определенный период (не раньше и не позже), и процессы предупреждения должны быть согласованы с другими процессами;
• симплифицируемость рисков предполагает, что при оценке рисков выбирают тот метод, которые наиболее «прост» с точки зрения информационно-вычислительной работы.

   В настоящее время для оценки риска  могут использоваться количественные и качественные методы анализа. [2, c. 47]

   К качественным методам относятся:

• экспертные методы, которые заключаются в привлечении специалистов для высказывания суждений о проблеме и последующем сведении результатов и предложений в систему. Данные методы более эффективны там, где нужно решать проблемы, требующие широкого спектра знаний, а также там, где нет обязательного условия количественных оценок;
• историко-ассоциативные методы заключаются в привлечении исторических сведений. Например, в Японии в середине XX в. эффективно действовали кружки контроля качества, в которые входило 20% всех работающих по найму. Каждый из «кружковцев» давал до 60 рационализаторских предложений в год, что приносило 5 тыс. долл. среднегодового эффекта. Поэтому казалось, что необходимо как можно быстрее перенять имеющийся опыт и извлечь из этого выгоду, что риск перенесения имеющегося опыта минимален. Такие попытки предпринимались в СССР и США без учета того, что «человеческий материал» стран различен.

   Количественные  методы анализа риска в самом общем виде подразделяются на статистические и аналитические.

   Статистические  методы базируются на ряде фундаментальных понятий. Прежде всего таким понятием служит вероятность. Вероятность в этом случае связывают с возможностью наступления неблагоприятного события. Следует отметить, что в предпринимательской деятельности определение риска зависит не только от природы неопределенности, которая может быть многофакторной и крайне сложной, но и от менталитета того, кто пытается анализировать величину риска. В этом случае используют другое понятие, обратное по своей сущности риску, — «шанс». [5, c. 324]

   Шанс  связывают с вероятностью благоприятного события (реализация шанса).

     В этом случае величина ожидаемого  риска может быть определена  следующим образом:

   R_ож = f(P°; Р^р; Э), где

          R_ож — величина ожидаемого риска;

   Р°  — реальная вероятность неблагоприятного исхода — объективное значение риска, получаемое на основе статистических закономерностей;

   Р^р — реальная вероятность благоприятного исхода — объективное значение риска, получаемое на основе статистических значений;

   Э — эмоциональная составляющая при  оценке риска.

   Применение  аналитических методов анализа  риска зависит от той области  деятельности, в которой производятся оценочные операции.

   Так, к аналитическим методам относят  определение точки безубыточности, характеризующей объем продаж, при котором выручка от реализации продукции соответствует издержкам производства.

   При определении точки безубыточности предполагается что издержки на производство продукции могут быть разделены  на постоянные (условно постоянные) издержки (З_с) и переменные (условно-переменные) издержки (З_v). Точка безубыточности (Q) определяется по формуле

   Q = З_с / (Ц - 3_v), где

             Ц — цена единицы продукции.

   Для подтверждения эффективности планируемого производства необходимо, чтобы значение точки безубыточности было меньше значений номинальных объемов производства и продаж.

   Что же касается процесса управления риском, то его можно представить в  виде определенной последовательности действий.

   На  первом этапе процесса управления риском необходимо выявить потенциальные  риски и провести анализ возможных потерь.

   Этапы выявления и классификация рисков, с которыми может столкнуться  предприятие в процессе антикризисного управления, являются наиболее сложными в процессе управления риском на производственном предприятии, так как именно на результатах этих этапов основывается вся дальнейшая работа в области антикризисного управления риском. Для того чтобы разрабатывать программу минимизации рисков, необходимо первоначально выявить потенциально возможные риски и оценить их уровень. [3, c. 65]

   Следующим этапом процесса управления рисками является исследование источников рисков и факторов, влияющих на уровень рисков в деятельности организации. Это позволяет не только правильно оценить уровень риска и возможных потерь, но и правильно организовать процесс управления риском, направив свои усилия именно на его источники. Для более полного анализа все факторы должны быть проранжированы по степени влияния на общий уровень риска в деятельности организации.

   После всестороннего анализа риска  в деятельности фирмы необходимо определить пути его снижения.

   Корректировка является следующим этапом в процессе управления риском и может охватывать все предыдущие этапы процесса — от выявления потенциального риска до практического применения методов управления им.

   Значительное место в процессе управления предпринимательским риском занимают анализ и прогнозирование возможных потерь ресурсов при осуществлении предпринимательской деятельности. Имеется в виду не расход ресурсов, объективно обусловленный характером и масштабом предпринимательской деятельности, а случайные, непредвиденные, но потенциально возможные потери, возникающие вследствие отклонения реального хода предпринимательской деятельности от запланированного. [2, c. 13]

   Немаловажным  аспектом управления предпринимательским риском является контроль, или мониторинг, результатов внедрения стратегии управления рисками, что в условиях быстро меняющейся ситуации на рынке нередко играет решающую роль, помогая, если это необходимо, своевременно корректировать программу минимизации рисков и избегать возникновения в деятельности фирмы дополнительных рисков.

   Таким образом, антикризисный подход к  управлению рисками позволяет организации  более эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы фирмы и обеспечивать ее безопасность от действия рисков в условиях кризиса.

2.3 Мероприятия по предупреждению наступления рисков и снижению уровня негативного воздействия рисков

   Антирисковая  политика, направленная на преодоление  негативных явлений, структурную перестройку производства и финансовое оздоровление предприятий, включает разработку полиаспектной стратегии, которая нередко ассоциируется со стратегическим рископланированием.

   При стратегическом рископланировании  обращается существенное внимание на изменения в окружении организации : долгосрочные изменения законодательства, политической ситуации, перемены в поведении покупателей, появление новых конкурентов на рынка сбытах и др.

  Задачи рископланирования определяются каждой организацией самостоятельно в зависимости от деятельности, которой она занимается. В обобщенном виде задачи стратегического рископланирования любой организации сводятся к планированию стратегических инноваций и рисков, возможности их реализации; издержек и потенциальных потерь предприятия и их минимизации; возможностей увеличения доли рынка, увеличения доли продаж и улучшения имиджа предприятия; улучшения социальной политики предприятия. [3, c. 115]

   Концептуальная  модель позволяет определить этапы  составления стратегического рископлана предприятия:

1. Анализ внешней и внутренней среды.

2. Определение политики предприятия, и прежде всего в области управления рисками.

3. Формулирование стратегии и выбор альтернатив включают: стратегии и риски маркетинговой деятельности; стратегии и риски, связанные с денежными потоками (финансовые риски); стратегии и риски научно-технической деятельности; стратегии и риски производственной деятельности, в том числе риски аварий и катастроф; стратегии и риски социальной сферы; стратегии организационных изменений, и прежде всего инновационные риски, связанные с «человеческим фактором»; стратегии и экологические риски.

   Реакции организации на риск и возможные  способы снижения рисков объединяют в пять групп. Это избежание риска, принятие риска на себя, сокращение потерь, трансфер (передача) рисков другому хозяйствующему субъекту и страхование.

   Избежание риска. Одним из способов уменьшения возможных потерь от риска является исключение для организации контактов с собственностью, видом деятельности или лицами, с которыми этот предполагаемый риск связан. Эти методы наиболее распространены в хозяйственной практике. Ими пользуются предприниматели, предпочитающие действовать наверняка, не рискуя. Руководители этого типа отказываются от услуг ненадежных партнеров, стремятся работать только с подтвердившими свою надежность контрагентами- потребителями и поставщиками, стараются не расширять круг партнеров и т.д. Решение об отказе от определенного риска может быть принято на стадии подготовки управленческого решения, а также в период деятельности предприятия, если выясняется, что реальный риск оказался выше предполагаемого. [5, c. 83]

   Хозяйствующие субъекты, придерживающиеся тактики  уклонения от риска, как правило, отказываются от инновационных и  других проектов, уверенность в выполнимости или эффективности которых вызывает хотя бы малейшие сомнения.

   Естественно, что не все риски можно избежать, большую часть из них предприятию  приходится брать на себя.

   Принятие  риска на себя. Чаще всего производственным организациям приходится принимать риск на себя. В случае, если риска невозможно избежать, должны быть рассмотрены возможность наступления самого риска и цена возможных потерь. В частности, следует рассчитать количественную величину риска с помощью коэффициента риска (К_р ):