Диагностика кредитоспособности заёмщика в коммерческом банке

     В данной главе были рассмотрены направления  совершенствования организации  банковского кредитования. Действующая  система требует совершенствования, отсутствует единая методическая база организации кредитования, необходимо более подробно учитывать опыт кредитования зарубежными банками [9, c.55]. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
 

     Оценка  кредитоспособности заемщика представляет собой комплексную оценку последнего банком с точки зрения возможности  платежеспособности и целесообразности предоставления ему кредита, а также  способности возвращения суммы  основного долга и процентов.

     Определение кредитоспособности заемщиком банком- это комплексный процесс количественной и качественной оценки, цель которого заключается в создании информационной базы для принятия решений по кредиту.

     Основными задачами оценки кредитоспособности заемщика являются:

• Изучение финансового положения предприятия;
• Предупреждение потерь кредитных ресурсов вследствие неэффективной деятельности заемщика;
• Стимулирование предприятия в направлении повышения эффективности его деятельности;
• Определение тенденций изменения кредитоспособности на перспективу;
• Определение результативного показателя кредитоспообности клиента с целью сравнения разнвх заемщиков.
• Полный кредитный процесс включает в себя пять основных этапов: рассмотрение банком заявки на кредит; оценка кредитоспособности заемщика; оформление кредитного договора; выдача ссуды заемщику; кредитный мониторинг. В зависимости от направления работы банка каждый из этапов будет иметь свою специфику.
• Анализ кредитоспособности заемщика, является одним из этапов кредитного процесса, производится на основании данных бухгалтерских балансов, отчетов о прибылях и убытках, дополнительной информации, полученной от других банков, из СМИ, отчетов кредитных бюро и других аналитических агентств.

     При оценке кредитоспособности заемщика осуществляется учет всех существенных факторов, связанных  с деятельностью заемщика и способных повлиять на выполнение им своих обязательств перед своими контрагентами.

     Финансовых  показателей, характеризующих состояние  предприятия, насчитывается несколько  десятков. В соответствии с Российским законодательством перечень, используемых для анализа финансового положения  заемщика, и порядок их расчета  определяются кредитной организацией самостоятельно в зависимости от отрасли и сферы деятельности заемщика, имеющейся информации и  т.д.

     Качественный  анализ не может быть основан лишь на количественных показателях. В качестве корректирующего показателя оценки кредитоспособности заемщика используется информация о добросовестности выполнения заемщиком обязательств по другим договорам  и перед другими кредиторами.

     Методологическим  обеспечением , которым располагают  банки, в основном базируются на представлениях и опыте каждого конкретного  кредитного учреждения. Единых нормативных  документов, подробно раскрывающих механизм выдачи и погашения кредитов, расчет размера кредитных линий и  погашение ссуд пока не существует. В результате те или иные виды кредитов по отдельным компонентам кредитного механизма значительно отличаются как в конкретных кредитных учреждениях, так и в международной банковской практике.

     Для разрешения сложившейся ситуации необходимы совместные усилия, как Банка России, так и всех коммерческих банков [24,c.23]. 
 
 

     СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 

1. О банках и банковской деятельности. Федеральный  закон от 02.12.90 № 395-1 (ред. от 27.07.06) (с изм. и доп., поступающими в силу с 01.01.2007).
2. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и х возврата (погашения). Положение Центрального Банка Российской Федерации от 31.08.98. № 54-П (ред. от 27.07.01).
3. О несостоятельности (банкротстве). Федеральный закон от 26.10.02 № 127-ФЗ (ред. 18.07.06).
4. Об обязательных нормативах банков. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16.01.04 № 110-И (ред. от 20.03.06).
5. О кредитных историях. Федеральный закон от 21.07.05 № 218-ФЗ (ред. от 24.07.07).
6. Банковские риски. Учебное пособие / под ред. Лаврушина О.И.-М.: КНОРУС, 2009.-232 с.
7. Банк В.Р., Банк С.В., Тараскина А.В. Финансовый анализ: Учебное пособие. - М.:–Т.К. Велби, Изд-во Проспект, 2008.- 344 с.
8. Банковские риски. Учебное пособие / под ред. Лаврушина О.И. –М.: КНОРУС,2008. -232 с.
9. Бочаров В.В. Комплексный анализ.- СПб.: Питер, 2006.-432 с.
10. Деньги. Кредит. Банки. Ю.А. Корчагин. /Д.: Феникс, 2008.-348 с.
11. Е.А. Тарханова. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. Тюмень: Издательсво Тюменского государственного университета, 2008.-300с.
12. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ оценки кредитоспособности заемщика.-М.: КНОРус, 2007-272 с.
13. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие.- 2-е изд., переработанное и дополненное.- М.: Финансы и статистика, 2007.-496 с.
14. Ковалева А.М., Лапуста М.Г., Скамай Л.Г. Финансы фирмы.-М.: Инфра – М, 2006. -416 с.
15. Лобанов А.А. Энциклопедия финансового рис-менеджмента.-2-е изд.- М. Альпина Бизнес Буке, 2008. -878 с.
16. Лиференко Г.Н. Финансовый анализ предприятия. Учебное пособие.- М.: Экзамен, 2007.-157 с.
17. Любушин Н.П. Анализ финансового состояния организации.- М.: Эксмо-Пресс,2008.-256 с.
18. Печатникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции: Учебник.-М.: ФОРУМ: ИНФРА-М. 2007.-368 с.
19. Селицев А.С. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов.- СПбю: Питер, 2008.-432 с.
20. Ступаков В.С., Токаренко Г.С. Риск менеджмент: Учебное пособие.- М.: Финансы и статистика, 2008-288 с.
21. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности.- М.: ИНФРА-М, 2006.-690 с.
22. Тронин Ю.Н. Анализ финансовой деятельности предприятия.-М.: Альфа-Пресс, 2007.-208с.
23. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие / С.Н. Кабушкин.- 3-е изд., переработанное и дополненное. – М.: Новове знание, 2008-336 с.
24. Фомичев А.Н. Риск-менеджмент.-М.: Дашков и К. 2009,-291 с.
25. Финансы предприятий: Учебник для вузов / Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк, Л.П. Павлова и др.; Под ред. Проф. Н.В. Колчиной.-2-е изд.; перераб.и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007-447 с.