Отчет по практике в ОАО «МИнБ»

 

     По  кредиту на приобретение автомобиля в 2010г. было выдано 6852941 тыс.руб., а планируется  увеличить эту сумму на 70066 тыс. руб. и она будет составлять 6923007 тыс.руб.

     По  текущему кредиту планируется увеличение суммы на 13098 тыс.руб. и она будет  составлять 4012098 тыс.руб., что на 0,33% больше, чем в 2010г.

       По корпоративному кредиту планируется  выдать на сумму 2158320 тыс.руб., что на 23468 тыс.руб. больше, чем  было в 2010г.

     Общая сумма выданных кредитов по программе  «Экспресс  - кредит» составляла в 2010г. 2516630 тыс.руб.  Планируется  её увеличить на 23468 тыс. руб. и она  будет составлять 2540098 тыс.руб.

     Что касается жилищного кредитования, то после введения новых ипотечных программ общая сумма выданных кредитов увеличится на 2840005 тыс.руб. и составит 9840263 тыс.руб.

     Поскольку жилищный кредит включает в себя 6 новых  программ жилищного кредитования , далее рассмотрим  сумму выданных кредитов по каждому из них.

      По  программе «Ипотека для военнослужащих»  планируется выдать кредитов на сумму 1258300 тыс.руб., по программе «Материнский капитал» - 2963810 тыс.руб., по программе  «Ипотека молодым семьям» - 1698000 тыс.руб., по программе «Рефинансирование» - 987210 тыс.руб., по программе «Экспресс  ипотека» - 1950214 тыс.руб., по программе  «Малоэтажное жилье» - 982729 тыс.руб.

      При внедрении всех этих программ, разработанных  на более выгодных условиях, банк сможет привлечь большее количество заемщиков, при этом увеличив свою конкурентоспособность  и повысив финансовое состояние, что благоприятно отразится на всей банковской деятельности в целом.

     Ниже  рассмотрим структуру кредитов, выданных физическим лицам ОАО «МИнБ» после  нововведений на прогнозный год.

     По  данным таблицы можно сказать, что  доля кредита на приобретение автомобиля на прогнозный год составляет 30,54%; что  на 3,36% больше; чем в 2010г. Доля текущего кредита по плану на 2,07% меньше и  равна 15,75%.

     Доля  корпоративного кредита в 2010г. составляет 9,22%; а по плану должна составлять на 0,75% меньше  и  будет равна 8,47%.

     Доля  экспресс – кредита в 2010г. равна 11,22%; по плану она должна ровняться 9,97%.

     Доля  жилищного кредита в 2010г. равна 30,19%. Однако по плану она должна значительно  увеличиться на 8,44%.

     Это связано с тем, что планируется  ввод новых ипотечных программ жилищного  кредитования, которые значительно  увеличат число заемщиков и соответственно увеличится сумма выданных средств. 

Таблица 2 –  Структура   кредитов,  предоставляемых  физическим  лицам  ОАО

                       «МИнБ»  после  нововведений  на  прогнозный  год

 

     Поскольку  внедрение новых ипотечных программ повлечет за собой маркетинговые  мероприятия, на которые в свою очередь  понадобится сумма средств для  их осуществления.

     Необходимо  рассмотреть уровень доходов  и расходов после всех мероприятий.

     Данный  анализ показан ниже в виде таблицы 3.

     Прибыль — основной финансовый показатель результативности деятельности банка; размер прибыли банка важен для  всех, кто имеет отношение к  этой деятельности.

     Участники банка (пайщики или акционеры) заинтересованы в прибыли как норме дохода на вложенный капитал.

       Заемщики опосредованно заинтересованы  в достаточности банковской прибыли — способность банка выдавать кредиты и делать иные вложения зависит от размера и структуры его собственного капитала, а прибыль — один из основных его источников.

       Объем прибыли в целом по  банковской системе обеспечивает  ее надежность, гарантирующую безопасность  вкладов и наличие источников  кредита, от которых зависят  потребители банковских услуг.

     В общем виде размер прибыли зависит  от трех глобальных компонентов: доходов; расходов; налогов и иных обязательных платежей банка.

     Рентабельность  представляет собой доходность (прибыльность) производственно-торгового процесса.

     Ее  величина измеряется уровнем рентабельности.

     Если  предприятие получает прибыль, оно  считается рентабельным.

     Показатели  рентабельности, применяемые в экономических  расчетах, характеризуют относительную  прибыльность.

     Рентабельность  характеризует уровень отдачи на 1 руб. вложенных средств, что применительно  к коммерческому банку означает соотношение величины полученной прибыли  и средств, внесенных акционерами (пайщиками) банка.

     Этот  показатель абстрагирован от системы  налогообложения коммерческих банков и может служить для межстранового  сравнения эффективности их деятельности.

     Одним из важных показателей рентабельности является рентабельность работы банка, которая определяется как соотношение прибыли и суммы доходов коммерческого банка.

     Этот  показатель отражает удельный вес прибыли  в общей сумме доходов коммерческого  банка.

     Иными словами, он показывает, какая часть  доходов коммерческого банка  идет на формирование прибыли.

     Если  вычесть значение этого показателя (в долях единицы) из единицы, то будет  получен показатель, характеризующий  ту часть общей суммы доходов, которую банк направляет на возмещение своих расходов.

     Снижение  этого показателя является крайне нежелательным  для банка, поскольку означает увеличение доли доходов кредитной организации, используемых на покрытие расходов, и  одновременное снижение доли прибыли  в доходах.

     Нам необходимо добиться увеличение данного  показателя, которое благоприятно отразиться на финансовом состоянии банка и  повысит его конкурентоспособность, а также банк сможет покрыть все  свои расходы. 

Таблица  3  –  Эффективность  деятельности  ОАО «МИнБ»  после  расширения

                         линейки программ ипотечного  кредитования  на прогнозный год 

 

     По  результатам таблицы мы видим, что  несмотря на увеличение расходов от предложенных мероприятий, значительно увеличились  доходы и прибыль предприятия, что  говорит об окупаемости затраченных  средств на внедренные новые системы  ипотечного кредитования, а также  на благоприятное влияние предложенных мероприятий, которые принесли улучшение  финансовой деятельности банка и  всей его работы с заемщиками.

     Доходы  увеличились на 306677 тыс.руб. и составили 11127000 тыс.руб., расходы также увеличились  на 256291 тыс.руб. и составят 4936000 тыс.руб.

     Прибыль после налогообложения в 2010г. будет  равна 1363709 тыс.руб., что на 221581 тыс.руб. больше, чем в 2010г.

     Рентабельность  работы банка увеличится  на 1,7% и  будет составлять 12,26 %. Её  рост говорит  об увеличении суммы доходов на покрытие расходов, одновременно с увеличением  суммы прибыли.

         2   Использование      различных      способов      погашения     кредита в коммерческом банке 

         В системе мер по становлению  и развитию жилищного ипотечного 
кредитования в банке важное место отводится обоснованию выбора инструментов ипотечного кредитования. Под инструментами ипотечного кредитования понимается механизм расчета платежей заемщика по кредиту, включающий способы погашения основного долга и уплаты процентов по кредиту. Инструменты ипотечного кредитования определяют форму организации денежного потока по долгосрочному ипотечному кредиту.

      В ОАО «МИнБ» используется форма погашения  кредита, именуемая аннуитетной. Ежемесячный аннуитетный платеж — это постоянная сумма, которую заемщик каждый месяц отдает банку. Он складывается из двух составляющих — возвращения основного долга и начисленных процентов.

     Понятие «аннуитет» применимо только к ежегодным выплатам, но на практике сложилось так, что его применяют к равным выплатам с любой периодичностью, в том числе и ежемесячным.

     Алгоритм  разработки плана погашения кредита  в данном случае состоит из следующих  последовательных действий.  Первое – это определение величины срочного платежа.  После этого вычисляется  размер процентных платежей исходя из остатка основного долга и  заданной норма процента по кредиту. Далее вычитанием процентов из общей  суммы расходов по займу определяется ее часть, идущая на погашение долга. Последний этап – нахождение остатка  задолженности.

     Величина  срочного платежа определяется по формуле: 

                                                      Y=Q/an;i,                                                          (1) 

     где  Y – годовая сумма расходов по обслуживанию долга,