Роль межбанковаских кредитных операций в деятельности комерческого банка

Ко второму уровню банковской системы, появившемуся в ходе значи­тельных преобразований, относились Банк Внешнеэкономической дея­тельности (Внешэкономбанк), Промышленно-строительный банк (Промст­ройбанк), Агропромышленный банк (Агропромбанк), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк), Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк).

Создание специализированных банков и их ориентация на обслужива­ние определенной отрасли или сферы деятельности позволило максималь­но приблизить банки к их клиентам.

Поворотным моментом в функционировании банковской системы яв­ляется принятие в 1988 г. Закона «О кооперации в СССР». Вступление в силу данного закона привело к появлению кооперативных банков, первый из них был зарегистрирован 24 августа 1988 г.

Деятельность кооперативных банков значительно отличалась от дея­тельности государственных специализированных банков.

В середине 1990 г. Были приняты постановления прави­тельства, касающиеся реорганизации государственных специализирован­ных банков и их преобразовании в коммерческие.

В 1990 г. Были приняты банковские законы, регулирующие деятель­ность как эмиссионного, так и коммерческих банков. Сначала вступили в силу Законы СССР «О Государственном банке СССР» и «О банках и бан­ковской деятельности в СССР», а 2 декабря 1990 г. Были приняты Законы РСФСР'«О Центральном банке РСФСР» и «О банках и банковской дея­тельности в РСФСР». Таким образом, в этот период образовалось двоевла­стие законов.

После того, как СССР прекратил свое существование как геополитиче­ская реальность, на территории России стали действовать банковские за­коны, принятые Верховным Советом РСФСР.

Банковское законодательство 1990 г. Закрепило двухуровневую орга­низацию банковской системы, многообразие форм собственности в бан­ковской сфере, утвердило принципы рыночного хозяйства в банковском секторе.

В дальнейшем были внесены изменения и дополнения к действующим законам: Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федера­ции (Банке России)» от 26 апреля 1995 г. И Федеральный закон «О банках банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. В 2002 г. Вступил в силу новый Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».[3]

1.2    История возникновения и сущность Банка России.

На ранних стадиях развития капитализма отсутствовало четкое разграничение между центральными (эмиссионными) и коммерческими банками. Коммерческие банки широко практиковали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала. По мере развития кредитной системы происходил процесс централизации банкнотной эмиссии в немногих крупных коммерческих банках, в результате чего монопольное право выпуска банкнот закреплялось за одним банком. Первоначально такой банк назывался эмиссионным или национальным, а в дальнейшем – центральным банком (ЦБ), что соответствовало его главенствующему положению в кредитной системе.

Первые ЦБ возникли 300 лет назад (Шведский Риксбанк в 1668 г.), но повсеместное распространение и современное значение они приобрели только в последние десятилетия XX в.

Исторически существовало два пути образования центральных банков. Одни из них стали центральными в результате длительной исторической эволюции. Это имело место главным образом в странах, где капиталистические отношения сложились сравнительно рано (в середине XIX – начале XX вв.). Так, Банк Англии стал эмиссионным центром в 1844 г., Банк Франции – в 1848 г., Банк Испании – в 1874 г.

В эпоху государственно-монополистического капитализма получил большое развитие процесс национализации центральных банков, ранее имевших статус акционерных. Национализацию акционерных банков ускорили экономический кризис 1929-1933 гг. и Вторая мировая война, усилившие тенденции государственно-монополистического развития экономики. В 1938 г. Был образован государственный Банк Канады, в 1942 г. – Банк Японии, в 1946 г. – Банк Англии и Банк Франции.

Другие банки (федеральные банки США, образованные в 1913 г., центральные банки многих латиноамериканских государств) с самого начала были учреждены как эмиссионные центры.

После Второй мировой войны были созданы государственные эмиссионные институты в ФРГ – Бундесбанк (1957 г.) и Австрии – Резервный банк Австрии (1960 г.).

В современных условиях в большинстве стран центральные банки, по сути, являются государственными даже в тех случаях, когда формально не принадлежат государству. Например, государству принадлежит лишь часть капитала Швейцарского национального банка, 55% капитала Банка Японии, 50% капитала национального банка Бельгии.

Сегодня центральный банк – ключевой элемент финансово-кредитной системы любого развитого государства. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика наряду с бюджетной составляет основу всего государственного регулирования экономики.[4]

В 1920 г. Международная финансовая конференция в Брюсселе отмечала, что «в странах, где не существует центрального эмиссионного банка, его следует создать». Там же подчеркивалось: «Банки и особенно эмиссионные банки нужно освободить от политического давления, они должны управляться на принципах разумных финансов». Таким образом, вопрос независимости ЦБ не надуман. Эта независимость гарантирует эффективность его деятельности.

Исторически ЦБ обычно формировались как акционерные компании, наделенные особыми полномочиями. Термин «центральный банк» подразумевал самый крупный банк, находящийся в самом центре банковской системы. Затем ЦБ постепенно монополизировали некоторые специфические функции, а на определенном этапе власти национализировали ЦБ (акционерный статус при этом мог сохраняться, как, например, у Банка Италии или Национального банка Австрии).

В большинстве случаев капитал ЦБ полностью принадлежит государству, но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые институты. ЦБ по сравнению с коммерческими банками стали скромными по масштабам капиталов, операций и балансов, их функции и методы воздействия на банковскую систему модифицировались. Вместе с тем их сущность в принципе не изменилась и заключается в посредничестве между государством и остальной экономикой, в регулировании кредитных потоков.

1.2.1 Функции Банка России.

Федеральным законом от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ установлены основные функции и операции Центрального банка Российской Фе­дерации.

Функция проведения государственной денежно-кредитной политики по развитию рыночной экономики, ограничению инфляции, обеспече­нию устойчивости денежного обращения и покупательной способности национальной денежной единицы. Выполняя эту функцию, Банк уча­ствует в разработке основ экономической политики правительства и использует различные методы денежно-кредитного управления бан­ковской системой, входящие в его компетенцию.

Функция эмиссии денег и организации денежного обращения. Эмис­сия денег является монопольным правом Центрального банка и нахо­дится только в его компетенции. Коммерческие банки не имеют пра­ва самостоятельно выпускать в обращение денежные средства. Поэ­тому их кредитные и кассовые операции производятся в пределах де­нежной массы, выпущенной в обращение Центральным банком.

Функция кредитования коммерческих банков на основе рефинанси­рования портфеля их ресурсов. Главная особенность этой функции со­стоит в том, что Центральный банк как «банк банков» производит кредитование только банковских учреждений. Процесс кредитова­ния состоит в восстановлении денежных средств низовых банков, вложенных в кругооборот капитала предприятий различных отраслей народного хозяйства. Предоставление кредитов происходит по став­кам рефинансирования, устанавливаемым Центральным банком.

Функция организации безналичных расчетов народного хозяйства. При выполнении этой функции «банк банков» устанавливает прин­ципы организации расчетов, способы совершения платежей, бланки денежных документов, этапы их бухгалтерской обработки и порядок совершения расчетных операций.

Функция организации банковских операций, бухгалтерского учета и статистической отчетности о работе банков. В связи с этой функцией Банк создает правила финансирования, кредитования, расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчетности по ос­новным участкам деятельности кредитных учреждений.

Функция государственной регистрации кредитных учреждений. Во исполнение этой функции Банк рассматривает пакет документов для открытия нового кредитного учреждения и принимает решение о предоставлении лицензии на право ведения банковских операций. Такие лицензии выдаются только кредитным учреждениям, распола­гающим квалифицированными кадрами для выполнения возлагае­мых на них обязанностей.

Функция организации государственного контроля за деятельностью кредитных учреждении. После открытия кредитных учреждений и на­чала их операций Центральный банк осуществляет постоянный конт­роль за их деятельностью. Эта работа проводится расчетно-кассовы­ми центрами банка, в которых находятся корреспондентские счета низовых кредитных органов. Анализируя обороты и остатки денеж­ных средств на этих счетах, РКЦ получают необходимую информа­цию о ликвидности, платежеспособности и финансовом состоянии коммерческих банков.

Функция реализации облигаций государственных займов и кредито­вания расходов федерального бюджета. Центральный банк — уполно­моченный орган Министерства финансов по продаже облигаций го­сударственных займов. Реализация облигаций этих займов осуществ­ляется банками-дилерами, состав которых формируется Министер­ством финансов и Центральным банком.

Функция регулирования золотовалютных резервов страны. Цент­ральный банк России является главным депозитарием золото-валют­ных резервов государства и организует все операции по продаже и по­купке золота и иностранных валют. Операции с этими ценностями производятся по ценам спроса и предложения на золотых и валютных рынках. Продажа и покупка золота происходит по цене за одну трой­скую унцию (31,1 грамма).

Функция составления платежного баланса страны. В условиях детронизации золота, ликвидации золотомонетного стандарта и монет­ного паритета основой обеспечения банкнот Центрального банка служат товарные массы, включая товары отечественного и зарубеж­ного производства.[5]

ГЛАВА II. АНАЗИЗ ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА РОССИИ.

2.1. Анализ денежно-кредитной политики ЦБРФ.

Как орган денежно-кредитного регулирования Центральный Банк регулирует состояние денежно-кредитной сферы, управляет совокупным денежным оборотом, спросом на кредит и его предложением, проводит денежно-кредитную политику.

Характер проводимой денежно-кредитной политики зависит от степени независимости Центрального Банка. Например, целевые ориентиры изменения агрегатов денежной массы обычно определяются непосредствен центральным банком, в то же время Центральный Банк не может независимо от правительства установить тот или иной валютный режим.

Разработка и проведение денежно-кредитной политики включает в себя:

1)проведение исследований по проблемам экономики и состоянию денежно-кредитной сферы, образующих основу денежно-кредитной политики;

2) определение направлений денежно-кредитной политики;

3) выбор основных инструментов денежно-кредитного регулирования: рефинансирование банков, нормативы обязательных резервов, депозитные операции, процентная политика, операции на открытом рынке;

4) создание и ведение базы статистических данных по объему денежной массы, кредитам и сбережениям;

5) составление денежных программ и контроль за их выполнением.

Единая государственная денежно-кредитная политика направлена на достижение стабильности уровня цен и создание условий для долгосрочного экономического роста и повышения уровня жизни населения. Основными ее задачами на современном этапе развития российской экономики являются неуклонное снижение инфляции и обеспечение устойчивости национальной валюты.

Методы и инструменты денежно-кредитной политики.

Имеющиеся в распоряжении центрального банка инструменты денежно-кредитного регулирования различаются по непосредственным объектам воздействия, по своей форме, по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования, по срокам воздействия. Все эти методы используются в единой системе.

В зависимости от экономической ситуации в стране денежно-кредитная политика может быть направлена на удешевление кредитов от Центрального Банка для коммерческих банков, а соответственно, и для заемщиков. В связи с этим можно выделить следующие основные направления денежно-кредитной политики:

1. Экспансионистская или расширительная (мягкая) политика. Она направлена на увеличение объёмов кредитования и способствует росту количества денег в экономике. Центральный Банк проводит политику «дешевых денег», если в экономике наблюдается спад производства, растет безработица, следствием которой является снижение стоимости кредитов. Параллельно это способствует увеличению предложения денег в экономике, что ведет к снижению процентной ставки и, соответственно, выступает стимулом роста объёма инвестиций, а также реального ВНП. Если на финансовом рынке обостряется конкуренция и предложение денег опережает спрос на них, банки вынуждены снижать процентную ставку (цену денег) с целью привлечения

2. Рестриктивная или ограничительная (жесткая) политика. Она направлена на увеличение процентной ставки. При росте инфляции Центральный Банк проводит политику дорогих денег, что ведет к удорожанию и труднодоступности кредита. В этом случае происходит увеличение продажи государственных ценных бумаг на открытом рынке, рост резервной нормы и увеличение учетной ставки. Высокие процентные ставки, с одной стороны, стимулируют владельцев денег больше сберегать, а с другой стороны, ограничивают число желающих брать их в долг. Банки стремятся заработать на проценте по кредитам, присваивая разницу между доходами от активных операций и расходами, осуществленными для привлечения средств. Как известно, процентная ставка зависит от темпов инфляции и даже от инфляционных ожиданий. Если цены возросли, а процентная ставка оказалась неизменной, то и банки, и вкладчики получат обратно обесценившиеся деньги. Данное направление регулирования используется при наличии инфляции.