Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Декабря 2011 в 21:02, лекция

Описание

Осы Заң резиденттер мен резидент еместер валюталық құндылықтарға құқықтарын іске асырған кезде туындайтын қоғамдық қатынастарды реттейдi, валюталық реттеу мен валюталық бақылаудың мақсаттарын, мiндеттерi мен тәртiбiн айқындайды.

Работа состоит из  1 файл

валюталык реттеу.doc

— 292.00 Кб (Скачать документ)

2. Осы Заңда  оларға қатысты мәміле паспортын  тіркеу, хабарлау және ресімдеу  талабы белгіленген валюталық  операциялар бойынша Қазақстан  Республикасының аумағындағы төлемдер қолма-қол ақшасыз тәсілімен жүзеге асырылады.       

3. Резидент және  резидент емес жеке тұлғалар  белгіленген сома шегінде уәкiлеттi банктерде шот ашпай-ақ:      

1) Қазақстан  Республикасының аумағында, Қазақстан  Республикасынан және Қазақстан Республикасына өтеусiз ақша аударымдарын (салықтық, лицензиялық төлемдердi, айыппұлдарды, мұрагерлік сома аударымдарын, алименттердi, гранттарды және басқаларын);      

2) жеке тұлғаның  кәсіпкерлiк қызметтi жүзеге асыруына  байланысты емес және осы Заңға сәйкес оған қатысты мәміле паспортын ресімдеу, тiркеу, хабарлама талабы белгіленбеген өзге де ақша аударымдарын Қазақстан Республикасынан жүзеге асыруға құқылы.      

4. Резиденттердiң  және резидент еместердiң қолма-қол  шетел валютасын пайдалану және банктік шотқа аудару тәртiбi, сондай-ақ банк шотын ашпай-ақ ақша аударымдарының сомасы мен оларды жүзеге асыру тәртiбi Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң нормативтiк құқықтық актiлерiнде белгiленедi. 
      Ескерту. 16-бапқа өзгерту енгізілді - ҚР-ның 2009.07.04. N 167-IV Заңымен.     

17-бап.  Шетел валютасын  сатып алу және  сату     

1. Өздеріне берілген  лицензияға немесе Қазақстан  Республикасының заңдарымен берілген  құқыққа сәйкес шетел валютасымен  айырбастау операцияларын ұйымдастыруға  құқығы бар уәкілетті банктер шетел валютасын Қазақстан Республикасында, сол сияқты шет елдерде сатуға және сатып алуға құқылы. 
      2. Қазақстан Республикасында шетел валютасын сатуды және сатып алуды резиденттер мен резидент еместер шетел валютасымен айырбастау операцияларын ұйымдастыруға құқығы бар уәкілетті банктерден, осындай уәкілетті банктердің айырбастау пункттері, сондай-ақ уәкілетті ұйымдардың айырбастау пункттері арқылы ғана Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілеген тәртіппен жүргізеді. 
      Ескерту. 17-бап жаңа редакцияда - ҚР-ның 2009.07.04. N 167-IV Заңымен.     

18-бап.  Валюталық құндылықтарды,  қолма-қол ұлттық валютаны, 
               номиналы және (немесе) құны ұлттық валютамен көрсетілген 
               бағалы қағаздарды және төлем құжаттарын, резиденттер шығарған 
               номиналы жоқ бағалы қағаздарды әкелу және әкету, жiберу     

1. Резидент және  резидент емес жеке тұлғалар  әкетiлетін қолма-қол шетел валютасының  қайдан алынғанын растайтын құжаттарды  ұсынбай-ақ баламасы он мың АҚШ долларынан аспайтын мөлшерде қолма-қол шетел валютасын Қазақстан Республикасынан әкетуге құқылы. 
      Резидент және резидент емес жеке тұлғалар Қазақстан Республикасынан баламасы он мың АҚШ долларынан асатын мөлшерде қолма-қол шетел валютасын әкететін кезде Қазақстан Республикасының кеден органдарына баламасы он мың АҚШ долларынан асатын сомаға олардың қайдан алынғандығының заңды екендігін растайтын құжаттарды табыс етуі қажет. 
      Әкетiлетiн қолма-қол шетел валютасының қайдан алынғандығының заңды екендiгін растайтын құжаттардың тiзбесiн Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi белгiлейдi.       

2. Резидент және  резидент емес жеке тұлғалардың  баламасы үш мың АҚШ долларынан  асатын мөлшерде қолма-қол шетел  валютасын және баламасы үш  мың АҚШ долларынан асатын мөлшердегі қолма-қол ұлттық валютаны Қазақстан Республикасына әкелуi және одан әкетуi қолма-қол шетелдiк және (немесе) ұлттық валютаның әкелiнетiн немесе әкетiлетiн бүкіл сомасына кедендік декларация беру арқылы Қазақстан Республикасының кеден органында мiндеттi түрде декларациялануға тиiс.      

3. Номиналдық  құны (номиналы) ұлттық валютамен  және шетел валютасымен көрсетiлген  төлем құжаттарын (вексельдердi, чектердi, оның iшiнде жол чектерiн) Қазақстан  Республикасына әкелу және әкету  жазбаша декларациялауға жатпайды және шектеусiз жүзеге асырылады.      

4. Валюталық  құндылықтарды, қолма-қол ұлттық  валютаны, номиналы және (немесе) құны  ұлттық валютамен көрсетiлген  бағалы қағаздар мен төлем  құжаттарын, сондай-ақ резиденттер  шығарған номиналы жоқ бағалы қағаздарды әкелуін және әкетудi кедендiк ресiмдеу тәртiбi Қазақстан Республикасының кеден заңнамасына сәйкес жүзеге асырылады. 
      Ескерту. 18-бапқа өзгерту енгізілді - ҚР-ның 2009.07.04. N 167-IV  Заңымен.     

19-бап.  Ақпарат және құжаттар  ұсыну жөнiндегі мiндеттеме     

1. Қазақстан  Республикасының аумағында қызметiн  жүзеге асыратын резиденттер,  сондай-ақ резидент еместер осы  Заңда белгiленген талаптарды  орындау мақсатында валюталық  реттеу мен бақылау органдарына  және валюталық бақылау агенттерiне өздерi жүргiзетiн валюталық операциялар бойынша есептiлiктi, ақпарат пен құжаттарды ұсынуға мiндетті.      

2. Резиденттер  және резидент еместер уәкілеттi банктердiң сұратуы бойынша олар  арқылы жүргiзiлетiн валюталық  операциялар жөнiндегi төлемдер мен  ақша аударымдарының мақсатын көрсетуге, сондай-ақ осы Заңда белгiленген талаптарды орындау мақсатында төлемдер мен ақша аударымдарының көрсетілген мақсаттарын растайтын құжаттарды ұсынуға мiндеттi.

4-тарау.  КАПИТАЛ ҚОЗҒАЛЫСЫНЫҢ 
ОПЕРАЦИЯЛАРЫ ЖӘНЕ ШОТТАР АШУ     

20-бап.  Экспорт (импорт) бойынша есеп айырысу

  1. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды
  2. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды
 

      3. Тауарлар экспортына (импортына) байланысты 180 күннен астам мерзімге берілген коммерциялық кредиттер бойынша резиденттер мен резидент еместер арасындағы төлемдер тіркеу режимінде жүзеге асырылады. 
      Резиденттің немесе резидент еместің қаражатты қайтаруының немесе міндеттемелерді өзге де орындауының нақты мерзімі 180 күннен асып кеткен жағдайда, тіркеу режимі тауарлар экспортына (импортына) байланысты және 180 күннен аспайтын мерзімге берілген коммерциялық кредиттерге де қолданылады.       

3-1. Жұмыстар, қызметтер  көрсету экспорты (импорты) бойынша  есеп айырысуларды жүзеге асыру  кезіндегі резиденттер мен резидент еместер арасындағы төлемдер хабарлама режимінде жүзеге асырылады. Хабарлауды осындай төлемдерге қызмет көрсететін уәкілетті банк жүргізеді. 
      3-2. Валюталық реттеу режимдері мәміле паспортын ресімдеу талап етілетін экспортқа (импортқа) байланысты коммерциялық кредиттерге қолданылмайды.     

4. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

5. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

6. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

7. Алып тасталды - ҚР-ның 2009.07.04. N 167-IV Заңымен.     

8. Уәкiлеттi банктер  импорты жүзеге асыруға байланысты  резиденттер арасындағы комиссия  шарттары бойынша резидент еместердiң  пайдасына аккредитивтер аударуды  көздейтiн шетел валютасымен аударым аккредитивтерiн резиденттердiң пайдасына ашуға құқылы. 
      Ескерту. 20-бапқа өзгерту енгізілді - ҚР-ның 2009.07.04. N 167-IV Заңымен.     

21-бап.  Тiкелей инвестициялар     

 Резидент  еместердiң Қазақстан Республикасына  және резиденттердiң шет елге  тiкелей инвестициялары тiркеу режимiнде жүзеге асырылады.     

22-бап.  Жарғылық капиталға  қатысу, бағалы қағаздармен 
               және туынды қаржы құралдарымен жасалатын 
               операциялар     

1. Резиденттер  бағалы қағаздарды сатып алуға,  жарғылық капиталға қатысуды қамтамасыз ету мақсатында салымдарды енгізуге байланысты валюталық операциялар туралы, сондай-ақ туынды қаржы құралдарына байланысты валюталық операциялар туралы Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне хабарлауға міндетті.      

2. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

3. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

4. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

5. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

6. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

7. Осы баптың  ережелерi тiкелей инвестицияларға  қолданылмайды. 
      Ескерту. 22-бапқа өзгерту енгізілді - ҚР-ның 2009.07.04. N 167-IV Заңымен.     

23-бап.  Қаржы қарыздары     

1. Резиденттердiң резидент еместерге және резидент еместердiң резиденттерге 180 күннен астам мерзiмге берген қаржы қарыздары тiркеу режимiнде жүзеге асырылады.      

2. Тiркеу режимi, егер резиденттiң немесе резидент  еместiң қаражат қайтарымын немесе  мiндеттемелердi өзгеше орындауының нақты мерзiмi 180 күннен асып кеткен жағдайда, 180 күннен аспайтын мерзiмге берiлген қаржы қарыздарына да қолданылады.     

24-бап.  Капитал қозғалысының  басқа да операциялары     

1. Капитал қозғалысының  басқа операцияларына: 
      1) Қазақстан Республикасының заңнамалық актiлерiнде жылжымайтын мүлiкке жатқызылған жылжымалы заттарды қоспағанда, жылжымайтын мүлiкке меншiк құқығын сатып алу;      

2) зияткерлiк  меншiк объектiлерiне ерекше құқықтарды  толығымен сатып алу;     

3) бiрлескен  қызметке қатысушының мiндеттемелерiн орындау, сондай-ақ сенімгерлік басқару үшiн ақшаны және өзге де мүлiктi беру жатады.       

2. Жылжымайтын  мүлікке меншік құқығын сатып  алуға байланысты резидент еместердің  пайдасына резиденттердің төлемдері,  резиденттердің пайдасына резидент еместердің төлемдері, сондай-ақ резиденттердің резидент еместерге (резидент еместердің резиденттерге) ақшаны және өзге мүлікті сенімгерлік басқаруға беруі хабарлама режимінде жүзеге асырылады.      

3. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

4. Зияткерлiк  меншiк объектiлерiне ерекше құқықты  толығымен сатып алуға байланысты  резиденттердің резидент еместерге  төлемдерi, резиденттердiң пайдасына  резидент еместердiң төлемдерi, сондай-ақ  резиденттердің бiрлескен қызметке қатысушының мiндеттемелерiн орындау үшiн ақшаны және өзге де мүлікті беруi мен алуы тiркеу режимiнде жүзеге асырылады. 
      Ескерту. 24-бапқа өзгерту енгізілді - ҚР-ның 2009.07.04. N 167-IV  Заңымен.     

25-бап.  Резиденттердің шоттары     

1. Егер Қазақстан Республикасының заңнамалық актiлерiнде өзгеше көзделмесе, резиденттер шет ел валютасымен уәкілеттi банктерде банк шоттарын шектеусiз ашады.      

2. Банктерді  және Ұлттық почта операторын  қоспағанда, резидент заңды тұлғалар  шетелдік банкпен шарт жасасқан күннен бастап күнтізбелік отыз күннен кешіктірілмейтін мерзімде шетелдік банктерде банк шоттарын ашқаны туралы Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне хабарлауға міндетті.     

2-1. Жеке тұлғадан  шетелдік банктегі шоты туралы  хабарлау талап етілмейді. Резидент жеке тұлғалардың шетелдік банктердегі меншікті шоттарынан (меншікті шоттарына) аударымдардың көлемдері туралы осындай аударымдарды жүзеге асыратын уәкілетті банк хабарлайды.      

3. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

4. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.     

5. 34 бапқа сәйкес 2007 жылғы 1 қаңтардан өз күшін жойды.    

  Ескерту. 25-бапқа өзгерту енгізілді - ҚР-ның 2009.07.04. N 167-IV  Заңымен.     

26-бап.  Резидент еместердiң  шоттары     

1. Резидент еместер  уәкiлеттi банктерде шет ел валютасында  және (немесе) ұлттық валютада банк  шоттарын шектеусiз ашады.      

2. Резидент еместер  Қазақстан Республикасының аумағынан  тыс жерлердегi өздерiнiң шоттарынан  шетел валютасын және ұлттық  валютаны уәкiлеттi банктердегi өздерiнiң банк шоттарына, сондай-ақ уәкiлеттi банктердегi өздерiнiң банк шоттарынан Қазақстан Республикасының аумағынан тыс жерлердегi өз шоттарына шектеусiз аударуға құқылы.

5-тарау.  ВАЛЮТАЛЫҚ БАҚЫЛАУ     

27-бап.  Валюталық бақылаудың мақсаттары мен міндеттерi     

1. Валюталық  бақылаудың мақсаты Қазақстан  Республикасының резиденттерi мен  резидент еместер валюталық операциялар  жүргiзген кезде олардың Қазақстан  Республикасының заңнамасын сақтауын  қамтамасыз ету болып табылады.       

Информация о работе Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы