Виды кредитов и их развитие в современных условиях

    В истекшем периоде на кредитном рынке  продолжалась тенденция небольшого опережения роста средне- и долгосрочных кредитов по сравнению с краткосрочными, в результате чего доля первых возросла до 66,3%. Сохранилась и тенденция  опережающего роста кредитов физическим лицам. Доля таких кредитов в кредитном  портфеле банков за полугодие выросла  с 20,5 до 23,2% и составила более 441 млрд.рублей.

    В июне по сравнению с маем наблюдалось  снижение процентных ставок по кредитам банков. Так, средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в национальной валюте небанковским юридическим лицам  снизилась с 14,0 до 13,1%, а физическим лицам – с 20 до 19,6%. Однако это  не дает повода говорить о тенденции  снижения процентных ставок по кредитам. На динамике ставок, очевидно, будет  сказываться как подорожание  внешних займов, так и ухудшение  ситуации в ценовой сфере, связанное  с ускорением роста цен на потребительском  рынке.

    Наблюдаемый рост доллара к рублю стал основным фактором, влияющим на изменение ситуации на финансовом и денежном рынке. Судя по тому, что Центральный банк пытается удержать рубль от дальнейшего падения, рост доллара в настоящее время не соответствует интересам монетарных властей, активно поддерживавших ранее американскую валюту.

    Кроме того, поддержка рубля обернулась для Центрального банка потерей значительной части валютных резервов. Укрепление доллара, как уже было сказано, вновь может обернуться ростом долларизации экономики. Предыдущие два года дали основание надеяться, что рубль становится национальной валютой не только по названию, но и по сути.

    Однако  эти ожидания при сохранении тенденции  дальнейшего роста доллара могут  не оправдаться. Вновь привычными могут  стать еще не забытые так называемые «условные единицы». Замедлится в  долларовом эквиваленте рост экономики, заработной платы, доходов, что в  определенной мере отразится на уровне жизни населения.

      По состоянию на январь 2009 года на кредитном рынке Риссии наблюдалась следующая ситуация. Общий объем основного долга по кредитам банков экономике за январь 2009 года увеличился на 1,2 % - до 1502,4 млрд. рублей.

      Кредиты в национальной валюте  за месяц понизились на 0,7 % - 709,1 млрд. рублей, а кредиты в иностранной валюте возросли на 3,0 % - до 739,3 млрд. рублей. В результате удельный вес тенговых кредитов по сравнению с декабрем 2008 года снизился с 48,1 до 47,2 %, наблюдается тенденция равномерного роста по срокам. Так, долгосрочные кредиты выросли на 1,2 % - до 987,0 млрд. рублей, а квартальные – на 1,3 % - до 515,4 млрд. рублей. В итоге удельный вес долгосрочных кредитов остался на прежнем уровне – 65,7 %

      Кредиты банков субъектам малого  предпринимательства за январь 2009 года по сравнению с декабрем 2008 года снизился на 0,1 %, составив в итоге 288,1 млрд. рублей.

      В январе наблюдалось повышение  средневзвешенных ставок вознаграждения  по кредитам национальной валюте: небанковским юридическим лицам  повысилась с 13,7 до 14,0 %, физическим  лицам – с 19,5 до 20,5 %.

      В целом, благодаря интенсивному  росту ресурсной базы многих  банков кредитная активность  финансового сектора поддерживается  на достаточно высоком уровне. Постепенно улучшается структура  кредитных ресурсов в пользу  долгосрочных инвестиций.

      В результате улучшения системы  взаиморасчетов, повышение доли  кредитных ресурсов, стабилизации  банковской системы, просроченные  дебиторская и кредиторская задолженности,  постепенно сокращаются. 

      Растущие вложения населения  в банки доказывают, что ожидание  инфляции и недоверие к банкам  начали исчезать. Депозиты населения  составили примерно 1,5 млрд. долларов  США, т.е. около половины тех  денег, которые, по экспертным  оценкам, имеются у населения. 

    2.2. Современные формы кредита в России 

      Россия в последние три года демонстрирует высокие темпы роста экономики. Главной целью в экономике является максимально высокие темпы роста ВВП, от чего на прямую зависит решение многих социальных проблем. Экономический рост должен так же подкрепляться качественными изменениями в экономике. Прежде всего, они должны сопровождаться обновлением изношенных основных фондов новыми высокотехнологическими оборудованием и техникой.

    Лизинг  является важным механизмом во всем мире для стимулирования предпринимательства, внедрения новых технологий, обновления и увеличения основных средств, уменьшения социальной напряженности, создания дополнительных рабочих мест, привлечения инвестиций и т.д. Лизинг не требует большого стартового капитала для приобретения оборудования и дополнительного  залога, т.к. приобретаемый предмет  лизинга является одновременно предметом  залога.

      Историю становления лизинга  в Казахстане можно условно  разделить на три этапа. Первый  этап – этап становления предпринимательства  и института частной собственности,  без которой лизинг невозможен. Второй этап – практическое  применение лизинга в отдельных  отраслях. Третий этап отмечается  созданием ряда основополагающих  нормативных правовых актов. 

      После вступления в силу вышеназванных  и других нормативных правовых  актов, лизинг получил наибольший  толчок к развитию. Так, в России действует много государственных лизинговых компаний.

      И как показал опыт, лизинг  становится востребованным финансовым  инструментом для развития экономики  страны в целом, т.к. имеет  ряд преимуществ перед арендой,  куплей-продажей и кредитом. По  некоторым оценкам лизинговый  портфель в целом по республике  составляет не менее 250млн.  долларов (неофициальные данные).

      Лизинг имеет более 50-ти разновидностей, однако законодательство республики  в настоящее время оперирует  исключительно финансовым лизингом. Другие виды лизинга в связи  с этим не имеют возможности  получить реальное развитие.

      Следующим несоответствием является  невозможность применения ускоренной  амортизации для предметов лизинга  в течение срока договора, которая  применяется для стимулирования  внедрения новой технологии во  всем мире. Субъект малого предпринимательства  не сможет взять в лизинг  помещение, т.к. амортизационный коэффициент, предусмотренный  Налоговым Кодексом, позволит выкупить помещение лишь через 11 лет, т.к. срок амортизации для договора финансового лизинга составляет не менее 80% службы предмета лизинга. При существующих процентных ставках (20-25% годовых), предприниматель заплатит за полученную недвижимость в 3-4 раза больше чем при простом ее приобретении. Исключение составляет срок амортизации сельскохозяйственной техники, срок которого должен составлять не менее 3-х лет.

      Важным и перспективным направлением  создания эффективного механизма  жилищного финансирования, позволяющим  обеспечить наряду с системой  строительных сбережений комплексное  решение жилищной проблемы в  стране, является долгосрочное ипотечное  кредитование населения.

      Программа ипотечного кредитования  в России начали активно развиваться с 2001 года.

      В течение 2004 года на рынке  ипотечного кредитования наблюдалась  высокая активность. Рост ипотеки  был обусловлен увеличением платежеспособности  населения, снижением ставок вознаграждения  банками, разнообразием, объемами  предложения нового и вторичного  жилья. 

      Так же, как и для других  участников рынка, 2000 год для ОАО «СКБ-Банк» является успешным – объем ссудного портфеля возрос в 2,5 раза по сравнению с результатами предыдущего года. Банк преступил к реализации специальной программы по предоставлению ипотечных жилищных займов по сниженной ставке вознаграждения: 10% годовых в тенге с первоначальным взносом 10% сроком до 20-ти лет на приобретение жилья, распределенного через местные исполнительные органы.

      Таким образом, можно констатировать, что система ипотечного кредитования  развивается успешно, максимально  быстрыми темпами. Ипотечное кредитование  становится приоритетом направлением  банковской деятельности, постепенно  вытесняя доли корпоративного  бизнеса из общего объема ссудного портфеля. За текущий год многие банки в борьбе за клиента предприняли попытки снижения ставок вознаграждения, внедрения новых программ кредитования «без подтверждения доходов», что в свою очередь благоприятно повлияло на увеличение спроса на ипотечные кредиты и ипотечную систему в целом. С учетом результатов 2004 года, в 2005 году банки и ипотечные компании продолжали наращивание портфеля ипотечных кредитов, конкурируя между собой, разрабатывая новые продукты и схемы кредитования.

      Как и все формы кредитования, ипотечное кредитование связано  с некоторыми видами риска.  К основным рискам, связанным  с кредитованием под недвижимость  и строительство, относятся следующие:  кредитный риск, риск ликвидности  и ценовой риск (или риск обеспечения).

      Риск коммерческой и жилой  недвижимости представляет существенную  угрозу для банковского сектора  России. Рынок ипотеки в России значительно перегрет. Данная тенденция усугубляется значительным строительным ростом, в результате которого будет снижаться и стоимость аренды помещений, что, в свою очередь, повлияет на качество кредитов банка, выданные под долгосрочное коммерческое строительство.

    Целесообразным  является применение банками России более надежных, а точнее широко используемых в международной практике стандартов оценки. При этом важным является и периодичность поведения оценки, которая, как представляется должна проводиться раз в три года. Естественно, что проведение данной процедуры в основном целесообразно в отношении крупных ипотечных кредитов и предоставленных на долгие сроки.

    Трудно  с достаточной степенью уверенности  сказать, как скажется на банковском секторе возможное ужесточение  надзорной практики уполномоченного  органа, но, очевидно, что при бездействии  органов надзора кризисные явления  в банковской системе становятся более масштабными.

    Если  у предприятия скапливается большой  объем дебиторской задолженности, и при этом возникает потребность  в наличности, то такое предприятие для поправки своих финансовых дел может обратиться к коммерческим банкам специализированным факторинговым компаниям.

    Таким образом, факторинг – это переуступка  неоплаченных долговых требований, возникающих  в процессе реализации товаров и  услуг факторинговой компании на условиях коммерческого кредита.

    В чем же главное преимущества факторинга?

    Во-первых, он позволяет сократить срок платежа, что, в свою очередь, уменьшает риск, связанный с платежеспособностью  клиента, а также обеспечивает ускорение  оборота предприятия.

    Во-вторых, факторинг позволяет предприятию  избежать трудоемкой работы по проверке платежеспособности  своих клиентов и ведению бухгалтерского учета  в отношении своих требований. Решение всех проблем берет на себя фактор-фирма (банк).

    В-третьих, фактор-фирма, принадлежащая крупным  коммерческим банкам заставляет оплачивать счета в срок. Известно, что банки  постоянно обмениваются информацией  о финансовом положении различных  фирм. Нарушение сроков оплаты в  случае использования факторинга может  самым негативным образом сказаться  на деловой репутации предприятия.

    Однако  не все предприятия могут воспользоваться  факторинговыми услугами. В частности, не подлежат факторинговому обслуживанию предприятия с большим количеством  дебиторов, если задолженность каждого  выражается небольшой суммой; узкоспециализированное предприятие; предприятия, реализующие  свою продукцию на условиях послепродажного  обслуживания, а также предприятия, заключающие со своими клиентами  долгосрочные контракты и выставляющие счета по завершению определенных этапов.

    Факторинг в России постепенно превращается в универсальную систему обслуживания поставщика, включающую услуги бухгалтерского, информационного, сбытового, страхового, кредитного и юридического характера.

    На  практике в настоящее время российский факторинг выглядит достаточно просто и эффективно. Банк приобретает у хозяйствующего субъекта (продавца) право на  взыскание дебиторской задолженности покупателя продукции (работ, услуг) и в течение 2-4 дней перечисляет хозяйствующему субъекту 70-90% суммы средств за отгруженную продукцию, в момент предъявления платежных документов. После получения платежа по этим счетам от покупателей и вычета процентов и комиссионных вознаграждений банк перечисляет хозяйствующему субъекту  оставшиеся 30-10% суммы счетов. Стоимость же факторингового обслуживания зависит от вида услуг, финансового положения клиентов и других факторов. Определяя плату за факторинг, следует исходить из принятого сторонами процента за кредит и среднего срока пребывания средств в расчетах с покупателем. Например, если ставка за кредит 40% годовых, средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателями 15 дней, то оплата за эти операции составит: (40*15)/360 дней=1,66% суммы, принятой к оплате факторинга. При помещении документов продавца в картотеку покупателя вся сумма пени также является доходом факторинга.