Шпаргалка по "Страхованию"

57. Формы перестрахования.

     Факультативное – страховщик каждый раз при заключении договора страхования сам принимает решение о необходимости перестрахования. Преимущество – прибегают только тогда, когда это действительно необходимо для формирования сбалансированного страх. портфеля и повышения фин.устойчивости; могут определять условия перестрахования и перестраховщика.  ЧЕРТЫ: разовый непостоянный характер,  заключение одного договора для одного случая. Минусы: перестраховщик может отказаться, высокие расходы на заключение договоров,  раскрытие слишком большого объема инфы.  В развитых странах редко, только если: 1. невозможно использовать облигаторное перстрах., или облигаторное невыгодно. 2. желание расширить свой бизнес. 3. дополнительно к облигаторному. Облигаторное – перестрахователь обязан передать часть своих обязательств по тем договорам страхования, которые соответствуют договорам перестрахования. Эти отношения носят обязательный характер. Преимущества: страховщик получает гарантию перестрахования, сокращение расходов на оформление новых договоров. Минусы не дает возможности обеспечить страховую защиту страховщика если договор страхования нестандартный; заключение договора облигаторного перестрахования  вынуждает страховщика перестраховывать даже те договоры, с  исполнением обязательств по которым он справился бы сам.   

58. Методы перестрахования.

     2: Пропорциональное и непропорциональное. Пропорциональное – страх. суммы,  страх. взносы,  страх. выплаты распределяются между перестрахователем и перестраховщиком пропорционально, т.е. в соответствии с принятыми ими на свою ответственность долями. При этом величина обязательств определяется исходя из распределения между ними страховых сумм. Квотное – передача в перестрахование оговоренной части страховой суммы по заключенным договорам страхования. За перестрахование перестрахователь перечисляет часть полученных от страхователя страховых взносов, соответствующей соотношению между страховой суммой, принятой на себя перестраховщиков и общей суммой по договору страхования. При наступлении страх. случая перестраховщик выплачивает страх. выплату в той же пропорции. Договор экцедента сумм – передача в перестрахования только тех договоров, по которым страховая сумма превышает  оговоренную величину. Перестраховщик принимает на себя обязательства в пределах лимита, но выше оговоренной суммы. Непропорциональное: на основе распределения размеров страховых выплат между участниками договора и ограничивает их величину, приходящуюся на каждую из них. При этом перестраховщик платит лишь в случае превышения предела страх. суммы. Величина определяется в % от годовой страх премии методом экстраполяции ( то есть на основе данных прошлых лет). Цель – защита страховщиков от крупных убытков, связанных с крупными страх. выплатами. Договор экцедента убытка – выплата рассчитывается как разница между суммой страх. выплаты и величиной страховых взносов, но в пределах оговоренного лимита.  

59. Фин. устойчивость и платежеспособность страховщика.

     Ф. уст. – сохранение качественного  и количественного состояния  активов и обязательств, позволяющие  компании обеспечить бесперебойное осуществление своей деятельности и ее развитие. Проявляется в постоянной сбалансированности или в превышении Доходов над Расходами. Главный признак – платежеспособность. Зависит от внутренних и внешних факторов: внешние не зависят от деятельности компании, внутренние зависят. Внутренние: 1. андеррайтерская политика – связанная с заключением договоров страхования. 2. политика в области установлении тарифных ставок 3. наличие страховых резервов необходимых размеров. 4. достаточность собственного капитала 5. использование систем перестрахования 6. инвестиционная деятельность. Для оценки фин. Устойчивости страховщики должны соблюдать нормативное соотношение между активами и принятыми страховыми обязательствами. Фактический размер свободных активов не должен быть  меньше нормативной маржи. Расчет маржи и платежеспособности должен проводиться ежеквартально.   

60. Порядок формирования  и использования  страховых резервов.

     Страховые резервы – совокупность денежных средств целевого назначения, формируемые за счет страховых премий и предназначенные для осуществления страховых выплат при исполнении принятых на себя страховых обязательств. Структура и размеры должны быть адекватны обязательствам. Размеры резервов рассчитываются ежеквартально при определении финансовых результатов от проведения страховой деятельности. Подразделяются на: резервы по страхованию жизни и иным видам страхования, чем страхование жизни. По страх. жизни – математический актуарный резерв, связанный со спецификой этого вида (взносы накапливаются в течении срока жизни и выплачиваются в конце периода). Резервы по иным видам: 1. резервы обязательств – средства, необходимые для осуществления страховых выплат в размерах, не превышающих ожидаемые при расчете страховых тарифов. Они делятся на резервы страховых премий и убытков. 2. резервы накоплений – если размер страховых выплат выше текущих источников средств для данной цели.  

61. Характеристика инвестиционной деятельности страховщиков.

     В отличие от производственной сферы страхователь сначала вносит ден. ср-ва, а лишь потом получает их при наступлении страхового случая. В результате страховщики в течении опред. времени распоряжаются полученными от страхователя средствами. Роль в аккумулировании денежных средств и превращении пассивного капитала в активный, а также источник прибыли. Принципы: возвратность ( максимально надежное вложение активов), ликвидность ( орг-ция должна в любой момент располагать объемами средств, необходимыми для выполнения всех обязательств.), прибыльность. Важное значение имеет диверсификация, а также выбор инструментов в зависимости от сроков.  Гос регулирование: 1. установление активов, в которые могут размещаться средства (гос. и муниципальные цен. бум, акции, облигации, векселя, недвижимость) 2. активы, в которые размещаться не могут. 3.установление пороговых значений по вложениям в те или иные активы. 4. ограничение макс. Величины иностранных капиталов. 5ю регулярная отчетность страховщиков.   

62. Формирование финансовых результатов страховщиками.

     Финансовые  результаты страховщика – разница  между доходами и расходами. Доходы: 1. от страховой 2. от инвестиционной 3. прочие.  1. От страховой деятельности : 1страховые премии, полученные по договорам страхования, пере\ сострахования.; 2возврат сумм страховых резервов. 3. вознаграждения 4. Санкции. 5. услуги агента, брокера.. 2. От инвест. :проценты по вкладам, доходы от акций, облигаций, вложения в недвижимость. 3. Прочие – от реализации мат. Ценностей, сдачи имущества в аренду.

Расходы: 1. обусловленные спецификой страховой деятельности : страховые выплаты, отчисления в страховые резервы, страховые взносы по договорам перестрахования, вознаграждения, расходы по оплате услуг специалистов ( аджастеров, сюрвейеров). 2. прочие – на оплату труда, суммы амортизации, арендные, реклама, представительские, на оплату услуг ( консультации, банковские), и тд.