Страхование предпринимательских рисков

Объектами страхования  инвестиций являются интересы юридических и физических лиц, связанные с сохранением жизни, здоровья, владением и распоряжением имуществом и имущественными интересами, ответственностью перед третьими лицами в процессе осуществления предпринимательской инвестиционной деятельности.

Предметом страхования  служит инвестиционная деятельность в различных проявлениях.

К основным проблемам  страхования инвестиционных проектов относятся:

• страхование  рисков реализации и финансирования проектов, которые достаточно сложно правильно организовать. Ведь страховая деятельность лицензируется. Очевидно, что подготовка документов является для страховых компаний сложным делом, тем более при освоении нового сегмента страхового рынка, связанного с реализацией и финансированием инвестиционных проектов;

• трудности, связанные  с объективной оценкой реально существующей практики реализации проектов. Нельзя сказать, что практика такого рода в России очень богата. Но и она не систематизирована достаточно глубока. В этих условиях говорить о представительной статистической базе реализации инвестиционных проектов, которую страховщики могли бы положить в основу своей системы тарифов, ставок и резервов, неправомерно;

• страхование  рисков реализации и финансирование инвестиционных проектов.

Необходимо провести соответствующие методические разработки, которые могут лечь в основу актуарных расчетов. Определение затрат, необходимых на страхование данного объекта,— один из наиболее сложных и ответственных моментов в деятельности страховщика.

Роль актуарной  калькуляции очень важна в  страховом бизнесе. С одной стороны, она позволяет определить себестоимость услуги, оказываемой страховщиком, а с другой — с ее помощью создаются условия дм всестороннего анализа и раскрытия причин экономических, финансовых и организационных успехов или недостатков в деятельности страховой компании.

Актуарная калькуляция  позволяет определить размер страховых взносов по договору. Величина этих взносов предполагает измерение принимаемого страховщиком риска. В состав актуарной калькуляции входит также исчисление суммы или доли расходов на ведение дела по обслуживанию договора страхования.  

Методы  снижения предпринимательского риска

Основными способами снижения рисков являются:

-лимитирование  финансовых расходов;

-самострахование;

-диверсификация  вложений капитала и расширение  различных видов деятельности;

-резервирование  части финансовых средств;

-профилактика  и страхование хозяйственных рисков.

Лимитирование- установление лимита, т.е. предельных сумм расходов, продажи, кредита и т.п. Лимитирование является важным приемом  снижения степени риска и применяется  предприятиями при предоставлении займов, определении сумм вложений капитала, при продаже товаров в кредит и т.п.

Самострахование означает, что предприятие предпочитает страховку в страховой компании. Тем самым он экономит на затратах капитала по страхованию. Основными  формами самострахования могут  быть:

-обеспечение  компенсации возможных финансовых потерь за счет соответствующей «премии за риск». Оно заключается в требовании от контрагентов дополнительного дохода по рисковым операциям сверх этого уровня, которые могут обеспечить безрисковые операции ;

-обеспечение  компенсации возможных финансовых потерь за счет системы штрафных санкций. Оно предусматривает расчет и включение в условия контрактов необходимых уровней штрафов, пени, неустоек и других форм финансовых санкций в случае нарушения контрагентами своих обязательств.

Самострахование представляет собой децентрализованную форму создания страховых (резервных) фондов непосредственно в хозяйствующем субъекте, особенно в тех, чья деятельность подвержена риску.

Диверсификация - широкое инвестирование капитала по различным направлениям с целью минимизировать возможные потери капитала. В диверсифицированном портфеле активов, содержащем акции, облигации, недвижимое имущество, стоимость всех инвестиций не увеличивается (не уменьшается) одновременно или на одну и ту же величину, и, следовательно, имеется возможность защитить себя от рыночных колебаний.

Резервные денежные фонды создаются прежде всего  на случай покрытия непредвиденных расходов, кредиторской задолженности, расходов, кредиторской задолженности, расходов по ликвидации хозяйствующего субъекта. Создание их является обязательным для акционерных обществ.

Наиболее важным и самым распространенным приемом  снижения степени риска является страхование. Сущность страхования  выражается в том, что инвестор готов  отказаться от части своих доходов, чтобы избежать риска, т.е. он готов заплатить за снижение степени риска до нуля.

 Страховую  защиту рисков обеспечивают специальные  страховые компании, которые привлекают  средства страхователей и используют  их для возмещения понесенных  ими убытков при возникновении обусловленных обстоятельств.

 Группа мер  по профилактике рисков призвана  обеспечить снижение вероятности  их возникновения. Это – избежание  хозяйственных рисков. Оно заключается  в разработке таких мероприятий,  которые полностью исключают  конкретный вид хозяйственного риска. К числу основных из таких мер относятся:

-отказ от  осуществления хозяйственных операций, уровень риска по которым чрезмерно  высок;

-снижение доли  заемных средств в хозяйственном  обороте;

-повышение уровня  ликвидности активов;

-осуществление операций «хеджирование». Такая операция позволяет из бежать ценового и инфляционного рисков при совершении предприятием сделок на товарных и фондовых биржах. Принцип операции «хеджирование» состоит в том, что приобретая товар (ценные бумаги) с поставкой в будущем периоде предприятие одновременно осуществляет продажу фьючерсных контрактов на аналогичное количество товаров (ценных бумаг).

-осуществление  операций «своп». В ее основе  лежит паритетный обмен различными  видами валют в обусловленном  соотношении при завершении операции. Такая операция предприятия, осуществляющего внешнеэкономическую деятельность, позволяет ему избежать валютного риска.

Широкое использование  разнообразных форм профилактики и  основных способов снижения степени  рисков позволяет существенно снизить размер возможных финансовых потерь предприятия в условиях нестабильной экономики и частого изменения конъюнктуры потребительского рынка. 

Заключение

    В  данной работе  рассмотрена сущность  рисков, виды рисков, их классификация и способы их минимизации. Исходя из рассмотренного можно подвести итог:

       1. Риск возникает благодаря неопределенности  среды, и тем она неопределеннее, чем меньше информации о ней  имеется. В этих условиях предприниматель  должен помнить о том, что  основная его задача не отказ от риска вообще, а выборы решений, связанных с риском на основе объективных критериев, а именно: до каких пределов может действовать предприниматель, идя на риск.

       2. Существует множество классификаций  риска, но наиболее распространенными из них являются следующие: политический, производственный, коммерческий, финансовый, технический, отраслевой и инновационный.

       4. Необходимо помнить, что нужно не избегать риска, а уметь снизить вероятность его возникновения, что возможно при правильной управленческой работе, которая представляет собой комплекс мероприятий, направленных на прогнозирование и заблаговременное выявление неблагоприятных воздействий на субъект предпринимательской деятельности, разработку и реализацию мер по их нейтрализации (анализ риска и его оценка, составление бизнес плана, страхование и т.д.).

      5. Наиболее эффективными методами  снижения риска являются: лимитирование  финансовых расходов; самострахование;  диверсификация вложений капитала  и расширение различных видов деятельности; резервирование части финансовых средств; профилактика и страхование хозяйственных рисков.

6. В условиях неопределенности выживают те организации, которые являются более гибкими и мобильными в изменяющейся рыночной ситуации. Т. е. действующий на рынке предприниматель, чтобы организовать в современных условиях доходное дело, должен иметь хорошую профессиональную подготовку, а также необходимые знания в области экономики, политики, психологии, юриспруденции, организации производства и уметь сотрудничать с учеными, специалистами по маркетингу, владельцами капитала.

  9. С одной стороны риск имеет опасность для предпринимательской деятельности, но с другой, как и конкуренция, несет очистительную функцию, т. е. помогает рынку очиститься от немобильных организаций, способствует при правильном подходе к риску, развитию экономики. 

Список  используемой литературы

1. Воробьев С. Н., Балдин К. В. Управление рисками в предпринимательстве. — 2-е изд. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2008. — 772 с.
2. Савицкая Г.В. Анализ эффективности и рисков предпринимательской деятельности: методологические аспекты. — М.: ИНФРА-М, 2008. - 272с
3. Страхование: учеб. / А.Н.Базанов, Л.В.Белинская, П.А. Власов; под ред. Г.В.Черновой.-М.:Проспект,2009.-432с.
4. Страхование:учебное пособие /А.Г.Ивасенко, Я.И.Никонова.-М.:КНОРУС,2009.-320с.
5. Страхование:учебник / С.В.Ермасов, Н.Б.Ермасова.-3-е изд.,перераб. И доп.-М.:Издательство Юрайт,2011.703с.
6. Страхование; учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям (060400) «Финансы и кредит», (060500) «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»/ Ю.Т. Ахвледиани. М: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 543 с.
7. Страхование: учебное пособие/А.А. Алексеев. — Ростов н/Д : Феникс, 2008. — 407 с.
8. Страхование: учеб.пособие /В.Б.Гомелля.-2-е изд.перераб. и доп.-М.:Маркет ДС,2006.-488с.
9. Управление рисками: Учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления, (060000) / О. Балдин, С.Н. Воробьев. т М.: ЮНИТИ-, ДАНА, 2005. -511 с.
10. Худяков А.И. Теория страхования.-М.:Статут,2010.-656с.
11. Страхование: учебник / поед ред.Л.А.Орланюк-Малицкой, С.Ю.Яновой.-М.:Изд.Юрайт,2010.-828с.
12. Страхование: экономика, организация, управление: Учебник; В 2 т. / СПбГУ, экон. факультет; Под ред. Г.В. Черновой. — М; ЗАО «Издательство «Экономика», 2010. — (Учебники экономического факультета СПбГУ.)
13. Страхование: учебник под ред. Федорова Т.А.-М.:Изд.Экономистъ,2006-875с.