Страхование в системе финансово-кредитных отношениях

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    План.

    Введение……………………………………………………………………4

    Глава 1. Страхования в системе финансово-кредитных отношений.

1. Экономическая сущность страхования, как института финансовой защиты………………………………………………………………7
2. Принципы, функции, организация и управление финансами в страховании……………………………………………………………….......10

    Глава 2. Анализ страховой деятельности в  системе финансово-кредитных   отношениях.

                     2.1.Страхование финансовых рисков………………………….14

                     2.2. Анализ деятельности страховой организации и показателей деятельности страхового рынка РФ…………………………………..………20

    Глава 3. Тенденция развития страховой деятельности в системе финансово-кредитных отношениях.

              3.1. Проблемы развития страховой деятельности в системе финансово-кредитных отношений…………………………………………….30

2. Перспективы развития страховой деятельности в системе финансово-кредитных отношений……………………………………………..32

    Заключение…………………………………………………………………41

    Список  используемой литературы………………………………………43 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Введение. 

    Государство не может реализовать свою внутреннюю и внешнюю политику, обеспечить выполнение своих социально-экономических программ, функций обороны и безопасности страны, не располагая финансовыми ресурсами, не используя широкие возможности воздействия на все эти явления посредством финансового механизма. Развитие в стране местного самоуправления, призванного решать задачи местного значения, также требует соответствующего финансового обеспечения, функционирования финансов муниципальных образований.

    Переход к рыночным отношениям требует усиления роли экономических, в том числе и финансовых, рычагов в регулировании общественного производства взамен административно-командных методов управления. Развитие этих отношений обусловлено общественным разделением труда, наличием разных форм собственности и основанных на них организационно-правовых форм хозяйственной деятельности, экономической обособленностью и равноправием их субъектов, внешнеэкономическими связями. Конституционное и законодательное закрепление разнообразия форм собственности и развития рыночного механизма определяет перспективы расширения и углубления товарно-денежных отношений в Российской Федерации.

    Финансы как целостная экономическая  категория, обладающая общими свойствами, имеют свою структуру, в которую входят несколько взаимосвязанных звеньев (институтов), для каждого из которых характерны свои особенности. Необходимость их выделения обусловлена многообразием потребностей общества, которые обслуживают финансы, охватывая своим воздействием всю экономику страны и социальную сферу. Совокупность входящих в состав финансов звеньев (институтов) в их взаимосвязи образует финансово-кредитную систему страны.

    В финансовой системе Российской Федерации в последние годы произошли существенные изменения в связи с новыми экономическими и политическими условиями (переход к рыночным отношениям, распад СССР, изменение федеративных отношений в Российской Федерации, становление местного самоуправления и др.). Они коснулись как состава финансовой системы (появились новые институты), так и содержания вошедших в нее звеньев, их внутреннего строения, взаимодействия между собой.

    На  современном этапе в состав финансовой системы Российской Федерации входят:

    – бюджетная система, состоящая из государственных (федерального бюджета и бюджетов субъектов Федерации) и местных бюджетов муниципальных образований;

    – внебюджетные целевые государственные  и муниципальные

    (местные)  фонды;

    – финансы предприятий, организаций, учреждений, отраслей народного хозяйства;

    – имущественное и личное страхование;

    – кредит (государственный, муниципальный  и банковский). Названные звенья финансовой системы существуют как  на федеральном уровне, так и на уровне субъектов Федерации и местного самоуправления. Все они обладают общими свойствами финансов как экономической категории, но в силу своих особенностей по-разному влияют на социально-экономические процессы, вместе с тем взаимодействуя между собою.

    Цель  работы: определить понятие «страхование» в системе финансово-кредитных отношениях.

    Задачи  выбранной курсовой работы заключаются  в следующем:

1. Выявить сущность и место страхования в системе финансово-кредитных отношениях.
2. Проанализировать страховую деятельность.
3. Изучить проблемы и перспективы страховой деятельности.

    Глава 1. Страхования в системе финансово-кредитных отношений. 

    1.1. Экономическая сущность страхования,  как института финансовой защиты. 

    С древнейших времён человек пытался  защитить себя, своих близких, своё имущество от разного рода опасностей, сопровождавших его существование. Способы и степень защиты от различных опасностей находилась в прямой зависимости от возможностей человека. Возможности человека на разных этапах развития общества зависели от различных параметров, начиная от физических данных в первобытном обществе и заканчивая современным обществом, где определяющим фактором покупки страхового полиса является уровень доходов и наличие (доступность) страхового продукта, удовлетворяющего потребность человека в страховой защите. Потребность в страховой защите первична, далее потребность побуждает человека изыскивать возможность её удовлетворения. В современном обществе с достаточно высоким уровнем жизни человек может реализовать свою потребность,  в страховой защите воспользовавшись услугами страховых институтов.  Объектом страхования, в соответствии с действующим законодательством могут быть не противоречащие законодательству имущественные интересы.  Понятие «имущественный интерес»  является до сих пор спорным в его определении. С позиции интересующих нас современных экономических отношений в этом понятии заложено воплощение страха человека перед какой-либо угрозой, потерей, утратой, влекущей за собой ухудшение материального положения его или его близких (страховой риск), т.е. влекущее за собой финансовые потери,  убытки (страховой случай). Таким образом, «имущественный интерес» предполагает наличие заинтересованности (потребности) человека в сохранении стабильности своего (его близких) материального (финансового) положения. Защищая свой имущественный интерес путём приобретения страхового полиса, человек планирует получить финансовую компенсацию при неблагоприятном исходе – наступлении страхового случая и тем самым восстановить утраченную финансовую стабильность полностью или частично. Законодательство всех стран, в том числе и современное отечественное законодательство требует, что бы страховщик возместил убытки в денежной форме и лишь в качестве отступного может восстановить повреждённое имущество в натуральной форме. Таким образом, защита имущественного интереса – это защита материального (финансового)  благосостояния заинтересованного лица, соответственно институт, предоставляющий услуги по защите имущественных интересов – это институт обеспечивающий финансовую защиту.

    Как говорилось выше потребность порождает спрос, а спрос порождает предложение. Таким образом, определяется круг основных заинтересованных участников экономических отношений по купле-продаже страховой услуги по защите имущественного интереса. Во-первых – это страхователь – носитель потребности в защите имущественного интереса, инициирующий спрос. Во-вторых – это страховщик – страховой институт, реагирующий на запросы страхователей, формирующий страховые денежные фонды,  производящий и предлагающий для потребления страховой продукт – страховую защиту имущественных интересов страхователей.  В-третьих – это государство. Поскольку деятельность страховых институтов регламентируется государством. Именно государство является регулирующей и направляющей силой,  способствующей удовлетворению потребности в страховой защите.  Страхование является составной частью "финансовой деятельности государства – деятельности по образованию, перераспределению и использованию централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, обеспечивающих бесперебойное функционирование государства на каждом данном этапе общественного развития". В связи с этим страхование следует прежде всего рассматривать как оптимизирующий фактор формирования платёжного баланса страны, как инструмент государственного регулирования экономики,

который позволяет снизить финансовую нагрузку на бюджет, с тем чтобы восстановить ресурсы – как материальные, так  и трудовые, – утраченные в результате наступления страховых случаев. Как экономическая категория  страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба.                                            

      В экономике страхование выступает  с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход.

    Финансовый  институт – денежный фонд, который  в полной мере отражает сущность страхования, содержит две категории –  экономическую  и юридическую.  Каждая из этих категорий обладает самостоятельными признаками,  обеспечивающими реализацию целей и задач страхования как института общественных отношений. Экономическое содержание страхования определяется потребностью людей в предметах материального мира, имеющих определённое стоимостное выражение. Поскольку цель страхования – возмещение причинённого ущерба в денежном выражении, возникает необходимость в определении объёмов, размеров и масштабов этого ущерба. Существуют экономические параметры, определяющие необходимые размеры денежных и имущественных компенсаций посредством математических расчётов и экономических обоснований.

    Таким образом, необходимость и потребность  в страховании обусловлены объективным  характером убытков, возникающих вследствие объективных разрушительных факторов, не подконтрольных человеку и не влекущих гражданско-правовой ответственности пострадавших лиц. Денежная форма организации страхового фонда обеспечивает выгодную степень концентрации, маневренности и оборачиваемости и не только в интересах внутриотраслевого хозяйственного оборота, но и в целях развития межотраслевых хозяйственных связей.  Инвестирование временно свободных средств страхового фонда в стратегические отрасли и эффективные сферы бизнеса позволяет наращивать их экономический потенциал и, соответственно выполняет триединую задачу: удовлетворяет экономические интересы отдельного человека, хозяйственных структур и общества в целом. 

    1.2. Принципы, функции, организация и управление финансами в страховании. 

    В соответствии с Законом РФ от 27  ноября 1992  г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»  Страхование –  отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определённых страховых случаев за счёт денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счёт иных средств страховщиков. Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию,  взаимному страхованию,  а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

    Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественный интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

    Задачами  организации страхового дела являются:

    − проведение единой государственной  политики в сфере страхования;

    −установление принципов страхования и формирование механизмов страхования,  обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации. Продукт страхования – это страховая услуга. Предоставление страховой услуги предполагает вступление страховой организации во взаимоотношения с многочисленными субъектами, главными из которых являются потенциальные страхователи. Страховая компания – специфический страховой институт,  так как её деятельность обусловлена спецификой механизма производства,  предоставления и потребления страхового продукта и спецификой страховых отношений.