Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

 

Возвратность означает необходимость  и важность возврата кредита в  определенный срок, указанный в кредитном  договоре. Срок возврата кредита устанавливается исходя из целевого назначения самого кредита, его вида и срока обеспечения кредитом. Возвратность - основа, то есть фундамент кредитных отношений. В свою очередь невозвратность кредита может привести к ухудшению функционирования банка - нарушению его платежеспособности, недовольству вкладчиков, а следовательно - обострению социальных противоречий.

 

Обеспеченность кредита - еще один принцип, выражающийся в необходимости  обеспечения защиты имущественных  интересов кредитора при возможном нарушении принятых на себя обязательств заемщиком.

 

Платность кредита заключается  в том, что банк за свои предоставленные  средства во временное пользование  взимает определенную плату (процент) с заемщика. Согласно этому данный принцип реализуется через процентную политику банка. Так плата за кредит - это есть процент, размер которого устанавливается соглашением между кредитором и заемщиком - кредитным договором. Некоторые российские банки, также как и зарубежные предоставляют беспроцентные ссуды своим сотрудникам, родственникам и т. д.

 

Принцип дифференциации кредита означает такую схему: процентные ставки по кредитам зависят от вида, срока и целевой  направленности кредита. На примере  это выражается в том, что процентная ставка по краткосрочным кредитам выше, чем по долгосрочным. Тем самым от кредитного риска каждой кредитной сделки зависит процент за нее. Но не только эти факторы влияют на принцип дифференциации кредита, также здесь учитываются показатели платежеспособности и кредитоспособности заемщика.

 

Целевая направленность кредита распространяется на большинство видов кредита, выражая  необходимость целевого использования  полученных средств заемщиком от кредитора. Кредит должен быть использован  строго по назначению. Например, кредит, полученный на выплату заработной платы не должен быть применен на приобретение товарно-материальных ценностей. Казимагамедов А.А. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций: учебное пособие для вузов. - М.: Издательство «Экзамен»,2009. Стр.127

 

Говоря о функциях кредита, следует упомянуть латинское значение, ведь от латинского «function» есть исполнение. Так, в кредитном процессе проявляются следующие функции:

 

1. Перераспределительная функция,  проявляющаяся в определенном  перераспределении временно свободных  средств из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, и также перераспределением свободных денежных средств между физическими лицами.

 

2. Функция замещения наличных  денег. Замещение денег происходит  здесь таким кредитными инструментами  как векселя, чеки, кредитные карточки, аккредитивы.

 

3. Контрольно-стимулирующая функция  выражается в самоконтроле заемщика  за полученными в кредит денежными  средствами. Например, если предприятие-заемщик  плохо, неслаженно работает, то  это отражается на его задолженности по кредитам, а следовательно на его финансовом состоянии. Здесь контрольно-стимулирующая функция кредита как бы сигнализирует о нарушенном состоянии производства и тем самым побуждает предприятие к улучшению своей работы, совершенствованию производственных отношений.

 

4. Функция экономии издержек  обращения как одна из функций  кредита мобилизирует временно  свободные средства в процессе  кругооборота как промышленного,  так и торгового капитала. Это  дает возможность пополнить недостаток  собственных средству отдельных субъектов хозяйства. Что в результате приводит к ускорению оборотных средств и тем самым обеспечению экономии издержек обращения.

 

5. Функция ускорения концентрации  капитала позволяет заемщику  расширить определенные масштабы  своего производства и получить дополнительный доход. Так несмотря на оплату установленных процентов за кредит - получение кредита выгодно, даже в небольших размерах.

 

6. Регулирующая функция осуществляет  соответственно регулирование производственного  и инфляционного процесса, а  аткже денежной массы вообще.

 

В теории кредита нет единства взглядов относительно количества и содержания функций кредита. Однако все признают, что проявлением сущности кредита  являются его перераспределительная  функция, а также функция создания кредитных орудий обращения. Благодаря перераспределительной функции кредита происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить на различных уровнях отраслевых, территориальных, предприятий, выступающих в качестве субъектов кредитных отношений. В любом случае речь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости, что и предопределяет условия возврата. Проявление функции создания кредитных орудий обращения связано с возникновением банковской системы.

 

3. Форма и виды кредита в  современной рыночной экономике России

 

В зависимости от ссуженной стоимости  различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

 

Говоря о товарной форме кредита, следует заметить, что она не относится  нынешним условиям становления рыночной экономики. Так как такая форма предшествует денежной форме. Исторически, хотя кредит и существовал до денежной формы стоимости, но таковой был выражен в эквивалентном обмене. Тогда могли использоваться отдельные товары, например, меха, скот и др.

 

Однако в современной практике товарная форма не является основополагающей, однако применяется иногда и с денежной формой.

 

Денежная форма - наиболее преобладающая  в современных условиях хозяйства. Это и понятно: деньги являются универсальным  средством платежа и обращения, а следовательно выступают всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей. Такая форма используется как государством, так и отдельными гражданами. Ее развитие происходит не только внутри страны, но и во внешнем экономическом обороте.

 

В экономически развитых странах также используется смешанная форма кредита, возникающая соответственно тогда, когда кредит функционирует одновременно в двух формах - товарной и денежной. Так, за денежные ссуды рассчитываются периодическими поставками своих товаров. Во внутренней экономике страны продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в его денежной форме.

 

В зависимости от того, какие субъекты выступают в кредитной сделке и кто является кредитором выделяются следующие виды кредита: банковский, коммерческий, государственный, международный.

 

В рыночных условиях хозяйствования основным видом кредита является банковский кредит. Банки как субъекты кредитных сделок обязательно выступают  в двух лицах - кредитора и заемщика.

 

Банковский -- это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через посредство банков. Его субъектами являются, с одной стороны, банк как кредитор, с другой -- предприятие, организации и население как заемщики. Банковский кредит выступает всегда в денежной форме, и объектом кредитования предстает денежный капитал. В силу этого в банковском кредите ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от него. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам: размерам, срокам, направлению. Благодаря этому заемщики могут получить практически любые суммы на любые сроки кредитных сделок. Денежная форма данного кредита предоставляет возможность получить его любой области хозяйственной деятельности, на личные цели физических лиц и другие потребности.

 

Банковский кредит выполняет различную  роль в процессе общественного воспроизводства. Так, если он используется на расширение производства, для вложения в основной и оборотный капитал заемщика, то банковскую ссуду называют ссудой капитала. В тех случаях, когда банковский кредит используются для совершения платежей, погашения старых долговых обязательств, имеет место ссуда денег. Например, при учете (покупке) банком векселей у векселедержателя до наступления срока их погашения происходит ссуда денег. Совокупный размер ресурсов, которыми располагает банк и его клиент, учитывающий вексель, не меняется, происходит лишь превращение стоимости из формы долгового обязательства (векселя) r денежную форму. Ссуда денег имеет место во всех случаях, когда кредитная операция сопровождается покупкой банком части финансовых активов клиента (счетов дебиторов, прав требования, долговых обязательств и т.п.). Ссуда денег лишь опосредует кругооборот капитала, но не обеспечивает его расширения, в то время как ссуда капитала непосредственно способствует росту производства и увеличивает размер капитала, которым располагает товаропроизводитель.

 

Банки предоставляют кредиты различным категориям заемщиков: предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти. В зависимости от характера деятельности и правового положения каждой из названных групп банки организуют с ними свои кредитные отношения.

 

Банки предоставляют кредиты субъектам  хозяйства, частным лицам, органам  власти, а также другим банкам. Банковское кредитование всегда выступает в  денежной форме на любую сумму, на разные сроки и используются заемщиками на различные цели. Таким образом, банковский кредит -- это выданные взаймы денежные средства различным категориям заемщиков на определенных условиях.

 

Банки предоставляют кредит заемщикам  в национальной и иностранной  валюте, если у банка имеется лицензия на осуществление банковских операций в иностранной валюте. Выдача кредитов производится безналичным путем. Отдельные виды кредитов, например, кредиты на заработную плату, потребительские кредиты могут выдаваться в виде наличных денег. Погашение кредита производится в безналичном порядке, частные лица могут погашать кредиты путем взноса наличными деньгами.

 

После выдачи кредита банки осуществляют текущий и последующий контроль за целевым использованием кредита.

 

Правовой основой регулирования кредитных операций банков являются ГК РФ, законы Российской Федерации о банковской деятельности, нормативные акты Банка России. Кредитованием реального сектора экономики занимаются специализированные и универсальные банки, небанковские организации.

 

Потребительский кредит также является одним из видов кредита и предоставляется  населению для удовлетворения различных  нужд: as приобретение товара длительного  пользования, на кооперативное и  индивидуальное жилищное строительство, на приобретение и строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, на переселенческие мероприятия, на хозяйственное обзаведение молодым семьям и др.

 

Право на получение потребительских  кредитов, как правило, получают граждане, имеющие постоянные денежные доходы, позволяющие им своевременно погасить задолженность по ссуде.

 

Таким образом, под потребительским  кредитом понимается кредит, предоставляемый  физическим лицам в целях приобретения товаров, работ, услуг для личных, семейных и иных нужд, не связанных  с предпринимательской деятельностью. В настоящее время Сбербанк представляет физическим лицам:

 

а) кредиты на приобретение, строительство  и реконструкцию объектов недвижимости -- жилищные кредиты (ипотечный кредит);

 

б) кредиты на неотложные нужды (приобретение, транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера).

 

Коммерческий кредит - вексельный кредит считается самым древним видом кредита.

 

Необходимость коммерческого кредита  обусловливается тем, что в различных  отраслях хозяйства время производства и время обращения капитала не совпадают: у одних предприми  товар произведен и готов к  реализации, тогда как другие, заинтересованные в данном товаре, не располагают достаточным количеством средств для его приобретения, В таких случаях продажа товаров в кредит способствует непрерывности процесса производства, обеспечивает ускорение оборота капитала и увеличение прибыли. Следовательно, возникновению и широкому применению данного кредита способствовало распространение векселей.

 

Государственный кредит - система  кредитных отношений между государством и субъектами хозяйства, а также  населением, при которых государство выступает в роли заемщика. Причиной мобилизации заемных средств выступает наличие дефицита государственного бюджета.

 

Еще в Риме 102-107 гг. первый иностранец-император  испанец император Траян мелким и средним землевладельцам предоставлял дешевый кредит в размере 5% из государственной казны.

 

Классики буржуазной политической экономии {Риккардо и Сисмонди) в  целом отрицательно относились к  государственному кредиту по ряду причин. Главная среди них -- общее негативное отношение к экономическим функциям государства, стремление свести государственные расходы к необходимому минимуму. Особенно выделялся Риккардо, который вскрыл махинации при управлении государственным долгом и показал прямую связь кредитной политики с ростом милитаризма в работах «Предложения в пользу экономист и устойчивого денежного обращения, а также замечания о прибыли Английского банка, поскольку она связана с интересами государства и собственников капитала банка» (1816 г.) и «Опыт о системе формирования государственных займов» (1820 г.) Российский декабрист М.Ф. Орлов написал книгу «О государственном кредите». Казимагамедов А.А. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций: учебное пособие для вузов. - М.: Издательство «Экзамен», 2009. Стр. 175

 

Из истории известно, что правительство  России еще в начале XVII в. прибегало к услугам государственного кредита для покрытия своих расходов, тогда и появились первые гоcударственные займы. Правительство мобилизовало деньги как на добровольной, так и принудительной основе под обеспечение государственным имуществом.

 

Функционирование государственного кредита ведет к образованию  государственного долга (внутреннего  и внешнего), путем размещения государственных  ценных бумаг.

 

Развитие международного кредита  связано с интернационализацией хозяйственных связей, международным разделением труда, научно-техническим прогрессом. Он стал обслуживать процесс воспроизводства во всемирном масштабе, опосредуя внешнюю торговлю и движение ссудного капитала между странами.