Кредитная система РФ

2 вопрос. Пассивные операции коммерческих банков.

*Пассивные операции коммерческих банков – операции, посредством которых банки образуют ресурсы капитала.

Пассивные операции можно разделить на две группы:

- операции по образованию собственного капитала,

- операции по образованию заемного капитала.

Собственный капитал банков образуется за счет паевых взносов учредителей (если банк является ООО или ОДО) или за счет продажи акций (если КБ – акционерное общество), а также за счет капитализации прибыли. Первоначально собственный капитал составлял бОльшую долю средств банка, однако сейчас удельный вес его снижается и сейчас достиг 3 – 8% ресурсов банков. 

Заемный капитал банков образуется за счет получения кредитов у Центрального банка и коммерческих банков, а также за счет приема вкладов (депозитов).

Депозиты (вклады) в коммерческие банки бывают двух видов – до востребования и срочные.

*Депозиты до востребования (текущие депозиты) – вклады на неопределенный срок, средства с которых могут быть в любой момент изъяты вкладчиком.

На текущие депозиты начисляется минимальный процент (составляющий доход вкладчика), поскольку у банка нет данных о том, какое время он может ими пользоваться. Бизнес – сектор использует текущие депозиты для хранения своих денежных средств и безналичных расчетов. Население использует для хранения денежных средств, безналичных расчетов (например, перечисления заработной платы, пенсий, пособий...), в том числе с помощью чеков и дебетных карт (они выдаются именно при наличии средств на текущем счете).

*Срочные депозиты – вклады на четко определенный срок (от 1 месяца до 3 лет).

На срочные вклады выплачиваются повышенные проценты, т.к. банк знает, что большая часть средств будет взята в срок, поэтому может уменьшить процент резервирования. Вклад можно потребовать у банка и раньше срока, но в этом случае процент по нему будет равен проценту по текущему депозиту.

Схематично пассивные операции коммерческих банков можно представить следующим образом:

Клиенты, имеющие вклады в коммерческих банках (даже депозиты до востребования) не полностью используют находящиеся на них средства. Обычно остается твердый остаток (средняя дневная сумма, которая остается на счете), который вместе с кредитами, полученными у Центрального или коммерческих банков, используется для совершения активных операций, т.е. выполняет перераспределительную функцию.


3 вопрос. Активные операции коммерческих банков.

*Активные операции коммерческих банков – это операции по размещению собственных и заемных ресурсов коммерческого банка, которые он проводит по собственной инициативе и /или инициативе клиента.

1. Учет векселей.

Прежде чем говорить об учете векселей, нужно определиться в том, что представляет собой простой вексель (мы будем говорить только об этом виде векселя).

*Вексель – долговое обязательство (долговая расписка), выдаваемое на сравнительно короткий срок, дающее его держателю бесспорное право требования указанной в нем суммы по истечении указанного в нем срока.

Обычно векселя выдаются на срок от 1-го до трех месяцев, однако по закону они могут выписываться на срок до одного года. Простой вексель выписывается заемщиком кредитору. Владелец векселя (кредитор векселедателя), получив вексель, может:

- дождаться срока платежа по нему, предъявить векселедателю и получить причитающуюся ему сумму,

- расплатиться векселем с поставщиками (при наличии согласия поставщиков),

- продать другому лицу (в том числе банку) за сумму ниже номинальной стоимости, покупатель векселя при наступлении срока платежа по векселю предъявить его векселедателю.

Покупка векселя банком называется *учетом векселя.

Разница между номинальной стоимостью векселя и ценой продажи векселя (в том числе банку) называется *дисконтом. Дисконт составляет доход покупателя векселя.

2. Кредит.

*Кредит – это выдача денежных средств или товарно-материальных ценностей другому лицу на условиях возвратности, срочности и платности.

Кредит бывает трех видов:

- коммерческий кредит – кредит, предоставляемый одним субъектом бизнес - сектора другому (этот вид кредита рассматриваться в данной теме не будет),

- банковский кредит, выдаваемый банками.

Банковский кредит делится на потребительский кредит (он выдается физическим лицам на покупку предметов потребления) и кредит, выдаваемый физическим и юридическим лицам на цели поддержания и развития бизнеса.

По срочности банковский кредит делится на:

- краткосрочный кредит, выдаваемый на срок до 1 года,

- среднесрочный кредит, выдаваемый на срок до 5 лет,

- долгосрочный кредит, выдаваемый на срок более 5 лет,

- кредит до востребования (онкольный), т.е. бессрочный, который заемщик должен вернуть по первому требованию.

Последний вид кредита предоставляется только первоклассным заемщикам, давно имеющим дело с данным банком.

По признаку обеспеченности кредиты делятся на обеспеченные (при выдаче которых банку было заложено имущество) и необеспеченные (бланковые). Обеспеченные кредиты по характеру обеспечения бывают следующих видов:

- подтоварные кредиты (выдаваемые под залог ликвидных товаров),

- ипотечные кредиты (кредиты под залог недвижимости),

- кредиты под залог ценных бумаг (в том числе векселей).

Особыми разновидностями кредита являются овердрафтный кредит и кредитная линия.

*Овердрафтный кредит – разрешение банка списывать со счет клиента сумму денег, превышающую их остаток на счете. 

*Кредитная линия – обязательство комбанка предоставлять клиенту денежные средства в кредит по его требованию не больше установленного лимита.

За использование кредита заемщик платит определенный процент от суммы, полученной в кредит - *ссудный процент.

Потребительский кредит нуждается в особом рассмотрении. Процедура его выдачи включает в себя следующие этапы:

1) Покупатель выбирает товар и оплачивает его авансовую стоимость, определенную банком.

2) Покупатель заполняет в магазине досье, в котором указывает характеристики товара и сведение о себе.

3) В банке досье превращается в кредитную заявку, которая рассматривается, как правило, в короткие сроки (обычно не более 48 часов). В рассмотрение заявки входит проверка «черных списков» из базы данных, которыми банки нередко делятся друг с другом и проверка платежеспособности клиента. Если платежеспособность клиента вызывает у банка некоторые сомнения, то банк может поставить дополнительные условия выдачи кредита – например, поручительство. 

4) Если решение по кредитной заявке положительное, то банк переводит на счет продавца сумму, равную стоимости товара за минусом оплаченной покупателем авансовой стоимости.

Покупатель может быть ограничен в правах пользования товаром. Чаще всего до полного погашения задолженности покупателю запрещается продавать и сдавать товар в аренду.

Потребительский кредит нужно отличать от покупки товаров в рассрочку. При выдаче потребительского кредита покупателю будет должен банку, оплатившему за него стоимость товара продавцу, а при продаже в рассрочку покупатель должен фирме, продающей товар. Товар, купленный в кредит, предоставляется покупателю, а купленный в рассрочку может как сразу выдаваться покупателю, так и находиться в магазине до полного погашения задолженности с процентами.

Разновидностью потребительского кредита является покупка товаров с расчетом при помощи кредитной карты. Кредитные карты выдаются или продаются банками только заемщикам, в платежеспособности которых банк уверен. Для получения кредитной карты необходимо либо поручительство другого лица, либо залог имущества. При выдаче кредитной карты банк переводит на счет заемщика определенную сумму денег, которой достаточно для приобретения большого количества товаров. При покупке товаров в магазине покупатель вставляет кредитную карту в специальный автомат, набирает свой код и нужную сумму (на данном этапе кредитная карта ничем не отличается от дебетной). Банк возмещает магазину сумму покупки, а покупатель в определенный срок (например, в течение месяца или года) рассчитывается с банком.

Отличия кредитной карты от дебетной

3. Лизинг.

*Лизинг – форма аренды и кредитования, заключающаяся в предоставлении в аренду (обычно долгосрочную) инвестиционных товаров, купленных банком или лизинговой компанией по просьбе клиента с правом последующего выкупа или без него.

Чаще всего в лизинг предоставляются дорогостоящие инвестиционные товары: машины, оборудование, транспортные средства, компьютеры...

4. Рентинг, который можно рассматривать и как разновидность лизинга.

*Рентинг – предоставление в аренду (обычно краткосрочную) инвестиционных товаров, купленных банком по собственной инициативе (как пользующихся большим спросом). 

Обычно в рентинг предоставляются железнодорожные вагоны, цистерны, грузовики, строительное оборудование.

5. Инвестиции в ценные бумаги.

4 вопрос. Забалансовые (внебалансовые) операции коммерческих банков.

*Забалансовые операции – услуги, предоставляемые коммерческим банком своим клиентам.

К забалансовым операциям относятся:

1. Безналичные расчеты – расчет посредством переводов денежных средств по счетам клиентов банков. Разновидностью безналичных расчетов является клиринг – зачет взаимных требований клиентов.

2. Фэкторинг – уступка поставщиком товара требований по товарным сделкам коммерческому банку с целью немедленного получения большей части платежа при гарантированном погашении оставшейся части задолженности.

Пример: ООО «Гарант» поставило ЗАО «Премьер» 20 марта партию подшипников на сумму 500 тыс. руб., свободных денежных средств у последнего не оказалось, и он выдал документ, по которому обязуется погасить свою задолженность 30 апреля. Однако ООО «Гарант» 350 тыс. руб. нужны уже 25 марта для оплаты поставленного ему железа. Обратившись в банк, оно уступает свои требования к ЗАО «Премьер» и 23 марта получает 350 тыс. руб., остальное оно получит 30 апреля, когда банк взыщет эти средства с ЗАО «Премьер».

3. Операции по доверительному управлению имуществом (трастовые операции).

4. Консультирование клиентов банка.

5. Прием на хранение ценных бумаг, документов, слитков из драгметаллов...

6. Сдача в аренду сейфов, банковского оборудования...


5 вопрос. Банковская прибыль. 

Банковская прибыль складывается из следующих частей:

- маржА – разница между суммой полученных банком процентов по кредитам и суммой уплаченных банком вкладчикам процентами по депозитам,

- дисконт,

- прибыль от инвестиций,

- комиссионные с забалансовых операций.

Больную часть банковской прибыли составляет маржа, однако у швейцарских банков комиссионные составляют более 60% банковской прибыли.

Введение

Кредитная система государства традиционно рассматривается в двух аспектах:

функциональном и институциональном.

С точки зрения функционального аспекта, под кредитной си­стемой

понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, т.е.

кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским,

государственным и международным кредитом.

С точки зрения институционального аспекта, кредитная сис­тема

представляет собой совокупность кредитных институтов, со­здающих,

аккумулирующих и предоставляющих денежные сред­ства в соответствии с основными

принципами кредитования.

Кредитный институт представляет собой юридическое лицо, которое для

извлечения прибыли может осуществлять все или часть из следующих банковских

операций:

— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, причем

привлекать денежные средства физиче­ских лиц могут только организации старше

одного года;

— размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

— открытие и ведение банковских счетов физических и юри­дических лиц;

— осуществление расчетов по поручению владельцев счетов;

—  инкассация денежных документов, средств и кассовое об­служивание;

— купля и продажа иностранной валюты;

— привлечение и размещение драгоценных металлов;

— выдача гарантий.

При этом банки — это кредитные организации, которые имеют право в

комплексе осуществлять первые три операции, а небан­ковские кредитные

организации могут осуществлять лишь отдель­ные банковские операции. Кредитные

организации могут также осуществлять различные виды сделок: факторинговые,

трасто­вые и лизинговые операции, выдавать поручительства, сдавать в аренду

сейфы, консультировать и заниматься иной деятельно­стью, кроме

производственной, торговой, страховой.

Для решения совместных задач, не преследующих цели из­влечения прибыли,

кредитные организации могут образовывать союзы и ассоциации, а для

совместного осуществления банков­ских операций — группы, и холдинги.

Кредитные организации осуществляют свою деятельность на основании

действующего за­конодательства, своего устава и полученной лицензии,

форми­руют свой уставной капитал не ниже определенного уровня.

Кредитные системы отдельных стран при всем их разнообра­зии имеют общие черты.

Они складываются из банковской сис­темы и совокупности небанковских

кредитно-финансовых институтов, способных ак­кумулировать временно

свободные средства и размещать их на условиях срочности, платности и

возвратности. В мировой прак­тике небанковские кредитно-финансовые учреждения

представ­лены инвестиционными фондами, финансовыми и страховыми компаниями,

негосударственными пенсионными фондами, сбе­регательными кассами, ломбардами.

Эти институты, формально не являясь банками, выполняют многие банковские

операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на общие функции,

выполняемые банками и кредитно-финансовыми организация­ми, ядром кредитной

системы государства остается банковская система.

В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их

видов:

— двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих

банков);

— централизованная монобанковская система;

— уникальная децентрализованная банковская система — Фе­деральная резервная

система США.

В настоящей курсовой работе сделана попытка описания основных черт

двухуровневой банковской системы, как существующей в большинстве стран с

рыночной экономикой. В настоящей курсовой работе будут описаны структура и

основные функции элементов двухуровневой банковской системы, а также функции ее

элементов. В качестве примера взята банковская система Российской Федерации.

1. Современная кредитная система: сущность и

структура.

1.1. Сущность и основные

элементы кредитной системы.

Современная кредитная система - совокупность различных видов национальных

банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного

механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других

кредитно-расчетных центров (в случае двухуровневой банковской системы).

Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику,

является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды

банковских операций.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские

системы. Верхний уровень системы представлен Центральным (эмиссионным)

банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки,

подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки

(инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки

потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и

небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании,

инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые

компании и др.).

1.2. Центральный банк.

1.2.1. Место центрального банка в кредитной системе.

Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-

денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около

трехсот лет назад (один из первых центральных банков — Шведский Риксбанк