Кредитные карточки

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ 
 
 

    Кафедра финансов 
 
 
 
 
 

    Курсовая  работа

На тему: « Кредитные карточки: теория, расчеты, состояние рынка в РБ » 

 
 
 
 
 
 
 

    Выполнил  студент ФФБД,

    4 курс, гр.ДБУ-1                                                                       М.М. Жуковец 

    Руководитель                                                                             А.В. Сидорова 
 
 
 
 
 
 

    Минск 2003

 

Содержание

     Введение………………………………………………………………………..3

     1.      Кредитные карточки. Основные положения……………………………...4

     1.1.    Общие понятия ...................................................................... 4

     1.2.    Классификация и виды карточек...................................................5

     2.       Расчеты по операциям с использованием банковских пластиковых карточек. ..............................................................................................9

     2. 1.    Базовая схема расчетов.............................................................9

     2.2    Основные функции участников  расчетов с использованием банковских пластиковых карточек............................................................................11

     2.3     Преимущества карточной системы  расчетов для ее участников..........13

     3.   Состояние рынка банковских пластиковых  карточек в Республике Беларусь.............................................................................................15

     3.1  Нормативно-правовые акты, регулирующие использование пластиковых  карточек……........................................................................................15

     3.2.   Состояние использования пластиковых карточек ...........................19

     3.3.    Конкуренция на белорусском рынке  банковских карточек……………..21

     Заключение................................................................................. 28

     Список  используемой литературы..................................................... 29

 

Введение

     В настоящее время очень удобным  и популярным средством платежа  стали банковские платежные карточки. Банки эмитируют различные виды карточек (дебетные и кредитные, личные и корпоративные и др.), тем самым упрощая систему расчетов и получая значительную прибыль от такого рода деятельности. Преимуществами «карточной» системы расчетов пользуются не только банки, но и все ее участники.

     Цель  курсовой работы - охарактеризовать основные экономические условия расчетов с использованием банковской пластиковой карточки, оценить преимущества и недостатки такой системы расчетов.

     Курсовая  работа включает в себя 3 части. В первой приводится классификация платежных карточек, а также кратко описываются существующие системы расчетов, в которых используются пластиковые карточки. Базовая схема расчетов, функции банков-участников, а также достоинства для участников расчетов рассматриваются во второй части.

      Третья  посвящена рассмотрению условий  функционирования рынка пластиковых карточек в Республике Беларусь.

     При написании курсовой работы использовались основные источники: информационно-аналитический  журнал Банковский вестник, учебное пособие «Банковские пластиковые карточки» под редакцией Усоскина В.М., а также нормативно-правовые акты Республики Беларусь.

 

     

1.Кредитные карточки. Основные положения 

1. . Общие понятия

 

     Банковская  пластиковая карточка - это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита. Первые карточки современного вида появились в США в начале 50-х годов. Впоследствии система карточных расчетов была введена многими банками. В США возникли общенациональные ассоциации, объединяющие тысячи банков-участников, миллионы людей стали держателями карточек, а сотни тысяч торговых учреждений начали принимать карточки для расчетов при покупке товаров в розничной торговле. Системы карточных расчетов получили распространение во многих странах мира, а сами расчеты приобрели международный характер.

     Банки нашей страны стали осуществлять операции с использованием карточек международных банковских ассоциаций начиная со второй половины 1993 года. В марте 1994 года ведущие белорусские банки совместно с Национальным банком Республики Беларусь приступили к созданию национальной системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек «БелКарт».

     Национальным  банком Республики Беларусь банковская пластиковая карточка рассматривалась как прогрессивный платежный инструмент, внедрение которого в перспективе позволит увеличить долю безналичных расчетов в платежном обороте страны.

     Что собой представляет банковская пластиковая  карточка? Пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары, работы и услуги или получать наличные денежные средства.[1, с.62]

     В данном определении хотелось бы отметить три основных момента. Во-первых, пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции (исключение составляют карточки электронных денег). На ней содержится определенная информация, с помощью которой, а также индивидуального кода (ПИН - кода) и происходит доступ держателя к денежным средствам на своем счете.

     Во-вторых, пластиковая карточка является средством  проведения платежей, а не самим средством платежа. Другими словами, карточка не заменяет сами деньги (законные платежные средства), а также не подменяет и не дублирует такую функцию денег, как средство платежа. Она является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют данную функцию.

     В-третьих, карточка не является денежным суррогатом. Как уже было отмечено выше, на карточке содержится только определенная информация о счете, а не денежные средства. Сама по себе она не имеет никакой стоимости (за исключением стоимости пластика).

 

     

2. . Классификация и виды пластиковых карточек

 

     Весь  спектр пластиковых карточек можно  разбить на виды в зависимости от выбранного критерия[1, с.62]:

      1. В зависимости от осуществляемых  операций при выпуске и обращении  пластиковые карточки подразделяются на банковские и небанковские (торговые).

      Банковские  карточки предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции: открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание участников расчетов, валютно-обменные и другие операции (далее речь пойдет о банковских пластиковых карточках).

     Небанковскими (торговыми) являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за товары (работы, услуги), которые принадлежат им на правах собственности. В Беларуси это карты «Белтелеком», метрополитена, Интернет - карты.

     2. С точки зрения механизма расчетов  выделяются двусторонние и многосторонние системы.

     Двусторонние  карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек. Многосторонние системы, которые возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, а также компании, выпускающие карточки туризма и развлечений «Американ экспресс», предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

      3. Относительно механизма расчетов по операциям, совершенным с использованием карточек. Различают два основных вида карточек - дебетовая и кредитная.

     При использовании дебетовой карточки клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, размер которых определяет лимит средств, доступных при осуществлении расчетов.

     При совершении операции с использованием карточки уменьшается и сумма средств на счете. Если все средства на счете израсходованы, то для возобновления осуществления операций клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета. В некоторых случаях допускается превышение лимита средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в определенный срок (так называемые дебетно-кредитные карточки, или карточки с возможностью овердрафта).

      При использовании кредитной карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита.

     Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карточки как разновидность кредитных карточек. Отличие ее стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карточки должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

     4. В зависимости от того, кто  является владельцем счета, различают  корпоративные и личные карточки.

     Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Такие карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с его хозяйственной деятельностью и со служебными командировками.

     Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. К личной карточке могут быть дополнительно выданы карточки членам семьи владельца счета (так называемые семейные карточки).

      5. В зависимости от используемого  носителя идентификационной информации существуют карточки с магнитной полосой и смарт-карты.

     На  карточках с магнитной полосой  в качестве носителя идентификационной информации используется магнитная полоса. Она состоит из магнитных дорожек, на которых записывается информация. Когда карточка вставлена в соответствующее считывающее устройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения на осуществление сделки.[1, с.62]

     В смарт-картах носителем идентификационной информации является микросхема (чип). На основе записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режиме, т.е. без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации здесь не требуется: если лимит превышен, сделка просто не состоится. Если же сумма операции меньше суммы лимита, то в момент ее совершения сумма свободного лимита будет уменьшена и записывается новый остаток, который может быть использован при следующей покупке. При внесении денег на счет лимит восстанавливается, о чем делается новая запись в микросхеме. Как правило, память микросхемы устроена таким образом, чтобы допускались многократное считывание и запись информации. Карты с микросхемой представляют собой, по сути, микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты. Уровень защиты данных в смарт-картах достаточно высокий, поэтому их подделка затруднена.