Кредитные карточки

n="justify">      Основным  достоинством данной системы расчетов для ПТС является, прежде всего, расширение продаж и привлечение новых покупателей. Практика многих стран показывает, что реклама карточек позволила привлечь новых покупателей и способствовала росту средних размеров покупок за счет использования банковского кредита. Банковские карточки позволили мелким и средним торговым и сервисным фирмам включиться в систему продаж в кредит. При сравнении банковской карточки с чеком в качестве средства платежа первая выступает в более выгодном свете. Речь идет о риске отсутствия денег на банковском счете чекодателя, частых случаях подделки чеков.  Следовательно,  торговые  предприятия  также  получают выгоды  от участия в карточном бизнесе.[3, с.42]

     Операции  по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций, так как принимает высокий риск. Банки использовали форму расчетов карточками для быстрого увеличения портфеля потребительских ссуд. Так как банковская карточка связана с возобновляемой кредитной линией, это позволяет автоматически предоставлять кредит по каждой торговой сделке. А в случае пролонгирования кредита за пределы льготного периода банк снимает процент, который в среднем выше, чем процент по любому другому виду кредита. Введение карточек позволило банкам преодолеть пространственные ограничения по привлечению и обслуживанию клиентуры. Карточка позволяет клиенту совершать операции вдали от банковских филиалов. Клиент уже географически не привязан к банку, что расширяет круг пользователей его услугами. Банки получают доход также от взимания комиссионных и процентов, как с владельцев карточек, так и с предприятий торговли и сервиса. Банк-эквайер получает с торговцев дисконт за оплату торговых счетов, а также имеют возможность использовать для своих операций средства, хранящиеся на счете в банке. Кроме того, банк может продавать торговцу другие услуги, снижая при этом ставку дисконта и давая ему дополнительные льготы. [3, с.44]

     Подводя итог, можно сказать, что система  расчетов с использованием банковских платежных карточек является очень прибыльной для банков и имеет достаточно преимуществ для держателя карточки и для предприятий торговли и сервиса. Однако основные преимущества получают банки в виде дохода, получаемого от ведения счетов клиентов.

 

     

3. Состояние рынка  банковских платежных  карточек в Республике

Беларусь 

3.1. Нормативно-правовые акты, регулирующие использование пластиковых карточек 

     В настоящее время выпуск и обращение  пластиковых карточек в Республике Беларусь регламентируются статьями 215, 281-282 Банковского кодекса Республики Беларусь, Правилами осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек, утвержденными постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 года № 65 (с учетом изменений и дополнений), постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь «О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег» от 27 июня 2001 года № 146. Что касается внутренней системы «БелКарт», то здесь основными регулирующими нормативными актами выступают постановление Правления Национального банка Республики Беларусь «О системе «БелКрт» 26.10.2001 N 286 и постановление Совета директоров Национального банка «О процессинге и клиринге в системе БелКарт» от 29.03.1999г № 9.2г.

     Банковским  кодексом определено, что выпуск карточек в обращение осуществляется банками. Операции проводятся в пределах полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь, которому необходимо представлять в Национальный банк уведомление о начале (завершении) операций с пластиковыми карточками. [I, ст.282]

     Национальный банк четко проводит разделение всего спектра пластиковых карточек на традиционные банковские карточки, которые являются инструментом доступа к счету, и карточки электронных денег, которые сами являются носителем определенной денежной стоимости. Данное разделение нашло свое отражение в нормативных правовых актах Национального банка Республики Беларусь.

     Порядок осуществления операций с использованием пластиковых карточек, которые являются средством доступа к счету, регламентируют Правила осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 года № 65 (далее - Правила).

     В данном документе даются основные термины, классификация пластиковых карточек, порядок эмиссии карточек и проведения операций с их использованием, расчеты по осуществленным операциям.

Хотелось бы отметить основные положения Правил.

      1. Помимо эмиссии пластиковых карточек, банки (иные юридические лица) имеют право осуществлять и распространение карточек. Под распространением понимается деятельность банка (иного юридического лица) по выдаче карточек держателям, по операциям с которыми банк (иное юридическое лицо) не несет обязательств по платежу.

     2. В Правилах четко обозначен  термин "эквайринг", что означает  деятельность банка по сбору и обработке информации, поступающей от предприятий торговли и сервиса, банкоматов, пунктов выдачи наличных денежных средств, передаче обработанной информации, расчетному обслуживанию предприятий торговли и сервиса, кассовому обслуживанию держателей карточек, в отношении которых банк не является банком-эмитентом. [II, ст. 1.10]

     3. При выдаче дебетовых карточек  физическим лицам банки открывают  карт-счета на соответствующих балансовых счетах группы счетов «Вклады (депозиты) клиентов» для учета средств и отражения в бухгалтерском учете операций с использованием личных дебетовых карточек. При осуществлении операции по карт-счету возможен овердрафт в пределах лимита, определенного локальными правилами банка. [II, ст.11]

     Выдавая кредитные карточки, банк-эмитент  открывает физическим лицам счета на балансовом счете "Кредиты физическим лицам под банковские пластиковые карточки".

     В случае выдачи корпоративных карточек банк-эмитент открывает юридическим лицам карт-счета на соответствующих балансовых счетах группы счетов "Счета клиентов для расчетов банковскими пластиковыми карточками" в случае с дебетными карточками и счета на соответствующих балансовых счетах класса счетов "Кредитные операции с клиентами".

     4. Банки имеют возможность организовывать  пункты выдачи наличных в почтовых отделениях РО «Белпочта». Операции по выдаче наличных денежных средств с использованием карточки через почтовые отделения РО «Белпочта» могут производиться на основании договора поручения, заключенного между банком и РО «Белпочта».

     5. В Правилах приведен перечень  систем расчетов с использованием  банковских пластиковых карточек, действующих на территории Республики Беларусь, с владельцами которых банки вправе заключать договоры на осуществление операций.

     Банки, имеющие намерение осуществлять операции с карточками систем, не указанных в перечне, представляют в Национальный банк определенный пакет документов. Национальный банк рассматривает представленные документы и принимает решение о включении или невключении данной системы в перечень. Банк-заявитель вправе совершать операции с карточками системы только после включения ее в перечень в установленном порядке. [II, ст.36]

     Порядок осуществления операций с использованием пластиковых карточек электронных денег регламентируется постановлением Правления Национального банка

     Республики  Беларусь «О минимальных требованиях  к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег» от 27 июня 2001 года № 146 (далее - постановление).

     Постановление было разработано в связи с  необходимостью внесения изменений в классификацию пластиковых карточек с учетом последних исследований в области электронных денег.

     В постановлении электронные деньги определены как обязательства эмитента перед держателем в денежном выражении, хранящиеся в электронном виде на техническом устройстве. Электронные деньги являются неперсонифицированными. Операции с карточками электронных денег осуществляют банки. Они подразделены на эмиссию и распространение. При осуществлении эмиссии банк (банк-эмитент) несет обязательства по погашению электронных денег предъявителю, при распространении банк (банк-агент) не несет данных обязательств, а является только посредником между эмитентом и держателем карточки.

     Денежные  средства, поступающие от клиентов при эмиссии карточек электронных денег, учитываются на счете 3350 «Счета предоплаченных банковских пластиковых карточек». На нем отражается сумма обязательств банка-эмитента, которые он должен погасить при предъявлении электронных денег. Поскольку электронные деньги являются неперсонифицированными, то и обязательства банка, которые отражаются на счете 3350,тоже являются неперсонифицированными. Поэтому на денежные средства, учитываемые на счете 3350, проценты не начисляются. Национальный банк осуществляет надзор за деятельностью банков - эмитентов карточек электронных денег. Банки-эмитенты должны соблюдать экономические нормативы и выполнять резервные требования, установленные Национальным банком. Национальный банк вправе увеличивать размер средств, вносимых в фонд обязательных резервов для банков - эмитентов карточек электронных денег, а также устанавливать максимальную сумму средств и вид валюты, которые могут быть записаны на карточку электронных денег.[1, с.64]

      Функционирование белорусской внутренней системы «БелКарт» определяется постановление Правления Национального банка Республики Беларусь «О системе «БелКрт» 26.10.2001 N 286 и постановление Совета директоров Национального банка «О процессинге и клиринге в системе БелКарт» от 29.03.1999г № 9.2г (далее - Постановление №9.2г).

     Система «БелКарт» является составной частью национальной платежной системы  Республики Беларусь. Она была создана  с целью сокращения наличного денежного оборота за счет обеспечения безналичных расчетов за товары, работы и услуги и ускорения расчетов между участниками системы "БелКарт". Общее руководство системой "БелКарт" осуществляет управляющий совет "БелКарт", в который входят представитель Национального банка Республики Беларусь, руководители (их заместители) банков - членов системы "БелКарт" и республиканского унитарного предприятия "Белорусский межбанковский расчетный центр" (далее - УП БМРЦ) по одному от каждого члена системы "БелКарт". Совет утверждает планы развития и ежегодные отчеты работы системы, он устанавливает комиссионные вознаграждения и тарифы за услуги по межбанковским операциям, определяет условия взаимодействия внутренней системы с другими платежными системами на основе банковских платежных карточек.

     В Положении №9.2г дается определение процессингу и клирингу, а также раскрываются функции процессинговых центров. Головной процессинговый центр системы - это государственное предприятие "Белорусский межбанковский расчетный центр". Его основными функциями являются [Ш, ст. 2]:

     • обеспечение поддержки базовых процессов в системе "БелКарт" (авторизация, блокировка, сбор, обработка и передача информации о межбанковских операциях с использованием пластиковых карточек в соответствии с общесистемным регламентом);

     • проведение клиринга на основании полученной от обслуживающих банков информации о межбанковских операциях с использованием пластиковых карточек "БелКарт";

•       формирование актуальной версии стоп-листа  для членов системы;

     • информационное, методологическое и  консультационное обслуживание членов системы "БелКарт". Разработка регламентов работы системы "БелКарт". Классификация, учет и кодирование объектов системы, включая ведение базы нормативно-справочной информации и рассылку банкам классификаторов и общесистемных справочников. Сбор, обработка и предоставление членам системы "БелКарт" статистической и учетной информации;

     • обеспечение безопасности работы системы "БелКарт". Генерация, распространение, хранение и смена системных ключей, изготовление служебных карточек администраторов карт-центров банков. Наблюдение и контроль за работоспособностью объектов системы. Периодический контроль банковских и региональных процессинговых центров за соблюдением требований настоящего Положения;

      • ведение архива межбанковских операций, хранение контрольных экземпляров документов и программного обеспечения системы "БелКарт";

•        организация обучения персонала  других процессинговых центров.

     В Положении №9.2г определяются также  требования к процессинговым центрам, основными из которых являются наличие специально оборудованных помещений процессинговых центров, обслуживающий персонал должен обладать соответсвующей квалификацией и пройти обучение в рамках системы «БелКарт».

     Как видно, система расчетов с использованием банковских пластиковых карточек регулируется в Республики Беларусь как Банковским кодексом, так и нормативными актами. Основным регулирующим органом выступает Национальный банк Республики Беларусь, который определяет перечень операций с использованием банковских пластиковых карточек, а также устанавливает общие правила проведения таких операций.