Оценка человеческого капитала коммерческого банка (на примере ЗАО «Банк ВТБ 24»)

Таблица 3 – Модель оценки управления человеческим капиталом

Приобретение	Содержание
Расходы на найм.                                       Время на заполнение рабочего места.	Общие расходы  на рабочую силу как процент от расходов на деятельность.
Число новых сотрудников.	Средняя зарплата сотрудника.
Число замещений.                              Качество новых сотрудников	Расходы на льготы как процент от всех расходов на компенсацию труда.
	Средний бал  деятельности в сравнении с прибылью на эквивалент полной занятости.
Сохранение	Развитие
Общий уровень доходов.                   Процент добровольных уходов сотрудников. Количество ухода работников с ненормированным  рабочим днем к их стажу работы в компании.                      Процент ухода среди руководителей  высшего звена с ненормированным  рабочим днем.                                     Расходы на текучку.	Расходы на обучение как процент от платежной ведомости.                                                           Общее количество часов обучения.             Среднее число часов обучения на сотрудника. Часы обучения на функцию.                                Часы обучения на группу вакансий.         Коэффициент окупаемости инвестиций в обучение.

      Первое действие - приобретение человеческого  капитала для организации. Внимание  в квадрате приобретения обращено  на найм или аренду, при этом  рассматриваются такие факторы  как расходы, время, количество  и качество.

    Содержание  описывает широкий спектр деятельности, концентрирующейся в первую очередь  на выплатах зарплат и обеспечении  льгот. Любое имущество нужно  содержать в хорошем состоянии, чтобы оно сохранило свою ценность и, в случае с человеком, продолжало привносить ее в задачи организации. Мониторинг зарплат и льгот производится с помощью комбинации коэффициентов  расхода.

    Мониторинг  развития человеческих активов или  капитала - самая трудная проблема из всех входящих в четыре квадрата. Значительная составляющая процесса развития невидима и даже нераспознаваема. Большинство  бухгалтерских систем с трудом улавливают расходы на формальное обучение.

    Сохранение  характеризует движение сотрудников  и расходы, связанные с увольнением  и адаптацией новых сотрудников.

    Рассмотрев  основные теоретические аспекты, можно  перейти к практической части  курсовой работы и рассмотреть особенности  деятельности ЗАО «Банк ВТБ 24», финансовое положение, рынок конкурентов.

 

 
Глава 2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности Банка ВТБ 24 (ЗАО)

2.1. Характеристика компании

    Полное  название: Банк ВТБ 24 (ЗАО).

    Адрес местонахождения центрального офиса: Россия, 101000, г. Москва,                            ул. Мясницкая, д. 35

    Официальной датой рождения ВТБ 24 принято считать 1 августа 2005 года, когда в группе ВТБ был создан специальный розничный Банк — ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги, сразу принявший название ВТБ РУ. Создан банк был на базе ЗАО «КБ „Гута-банк“», контрольный пакет акций (85,81 %) которого был приобретён ВТБ в 2004 году.

    12 июля 2005 года главой банка (президентом)  был назначен бывший в 1997—1999 годах министром финансов России Михаил Задорнов, а 18 октября 2006 года был запущен процесс ребрендинга группы ВТБ — переход на новый бренд всех банков, входящих в эту группу. ВТБ 24 являлся самым масштабным проектом в группе ВТБ.

    Банк  ВТБ 24 — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

    Сеть  банка формируют более 560 офисов в 69 регионах страны. Банк предлагает  клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.

    В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна нашим клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

    Основным  акционером ВТБ 24 является ОАО Банк ВТБ (98,92% акций). Также акционерами банка являются ООО «ВБ-сервис» — 0,13 % и прочие акционеры, владеющие в общей сложности 0,94 % акций. Уставный капитал ВТБ 24 составляет 50,7 млрд рублей, размер собственных средств (капитала) — 96,6 млрд рублей [16].

    Коллектив банка придерживается ценностей  и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы — поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.

    Деятельность  ВТБ 24 осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г.

    Руководство ВТБ 24 (ЗАО) осуществляется правлением, которое возглавляет президент — председатель правления. Помимо президента в правление входят 8 руководителей — членов правления: Дмитрий Руденко, Вячеслав Воробьёв, Михаил Кожокин, Георгий Горшков, Анатолий Печатников, Валерий Чулков, Александр Меленкин, Александр Соколов.

    Кроме того, в состав руководящей группы входят 11 топ-менеджеров, возглавляющих различные подразделения банка.

    Правление и его председатель являются исполнительными органами, которые подотчетны общему собранию акционеров и наблюдательному совету банка.

    ВТБ24 занимается благотворительной и спонсорской деятельностью по уже ставшим традиционными направлениям: поддержка творческих, культурных и образовательных организаций, а также социально незащищенных групп общества. Основными критериями социальной деятельности банка являются прозрачность и эффективность оказываемой помощи, партнерское сотрудничество и активное вовлечение сотрудников банка в социально значимую деятельность.

2.2. Анализ рынка основных конкурентов

    Мало  в каких странах государство  оказывает на банковский рынок такое  же влияние, как в России.

    Россия  в определенном смысле может быть уникальным примером того, как государство  включается в конкуренцию между  банками не на правах «рефери», а  как полноценный участник этой конкурентной системы, не боящийся использовать свои ресурсы, в том числе и финансовые. От имени государства действуют  различные банки, которые нельзя назвать государственными (государственный  банк в России один –  Центробанк), но которые можно назвать банками  с государственным участием. Пример такой поддержки – финансирование государством через ВЭБ крупных  государственных банков.

    Сбербанк  практически полностью контролируется государством, одним из доказательств  этого является то, что нынешний директор Герман Греф – бывший министр  финансов Российской Федерации. Старейший  российский государственный банк активно  участвует в государственных  программах субсидирования автокредитов, субсидирования образовательных кредитов. Этот банк – практически монополист в сфере банковского обслуживания населения, слово «сберкасса» всегда ассоциируется с этим банком.

    Хотя  банки холдинга ВТБ и не подконтрольны  государству в целом (например, акции  банка ВТБ находятся в собственности  ВТБ, а не государства), этот банковский холдинг остается одним из крупнейших государственных банков.

    Сбербанк  и ВТБ 24 можно назвать банками  с государственным участием: хоть они и не принадлежат полностью  государству (летом 2010 года активно  обсуждалось желание министра финансов продать часть акций государственных  банков), тем не менее, его влияние  на них остается решающим.

    Газпромбанк – еще одна полугосударственная  структура, крупный банк, являющийся дочерней структурой энергетического  гиганта «Газпрома». Доля государственных  активов есть в этом банке. Это  банк газовой отрасли.

    Внешэкономбанк (ВЭБ) – это госкорпорация, изначально выполнявшая задачи по возвращению  как внешних долгов самой России, так и долгов тех, кто занял  у страны деньги. Но в кризисные 2008-2009 годы банк неожиданно приобрел другую функцию: он стал основным кредитором банков, а также начал выкупать пострадавшие в кризис банки, которые  теперь управляются его специалистами. Среди них и знаменитый «Связь-Банк», который, возможно, станет основой для  создания Почтового банка России.

    Еще один крупный государственный банк – Россельхозбанк – занимается предоставлением кредитов агробизнесу.

      Технически почти половиной акций   Банка Москвы владеет правительство  Москвы, которое поручает ему  обслуживание бюджета города  и поддержку московских предприятий.  Несмотря на это, у банка  огромная филиальная сеть, разбросанная  по территории всей страны.

    В таблице 4 представлены данные из Отчета о развитии банковского сектора  и банковского надзора в 2010 году. 

Таблица 4 – Рыночная доля банков, контролируемых государством (данные Банка России)   (на 1 января 2011 г., в процентах) [12]

Показатель	01.01.2009	01.01.2010
В совокупных активах	39,2	40,6
В объеме кредитов, выданных нефинансовым организациям и физическим лицам	44,0	45,8
В объеме кредитов, выданных физическим лицам	41,0	41,3
В депозитах  юридических лиц	32,4	32,8
В депозитах  физических лиц	57,0	59,0
В объеме долговых ценных бумаг, приобретенных  банками	40,8	37,6
В объеме вложений в долевые ценные бумаги	45,7	19,1
В финансовом результате банковского сектора	40,3	48,4

    На  рисунке 1 представлен график, на котором  отображены занимаемые банками с  государственным участием и поддержкой их доли рынка. Из него видно, что на втором месте после Сбербанка  находится группа ВТБ, что свидетельствует  о ведущих позициях банков группы ВТБ.

    

      * Банк ВТБ, банк ВТБ 24 и банк  ВТБ-Северо-Запад. 

    ** Газпромбанк, ГПБ-Ипотека, Кредит-Урал,  Севергазбанк, Сибирьгазбанк, Ноябрьскнефтекомбан 

Рис. 1 –  Рыночная доля 5 крупнейших банковских групп, контролируемых государственным  капиталом (% от совокупных банковских активов) [12]

    Доля  Группы в сегменте корпоративного кредитования в 2010 году составила 12,2 %, а в сегменте депозитов юридических лиц — 15 %. ВТБ  также является вторым по величине игроком на российском рынке  розничных банковских услуг. В отчетном периоде доля Группы в сегментах  розничных кредитов и вкладов  составила 12,1 и 7,2 % соответственно.

2.3. Анализ финансовых  показателей компании

    Аналитики ведущих международных агентств Moody’s, Fitch Ratings и Standard & Poor’s традиционно  присваивают банку ВТБ высокие  кредитные рейтинги.