Оценка человеческого капитала коммерческого банка (на примере ЗАО «Банк ВТБ 24»)

    В таблице 5 представлены финансовые показатели Банка ВТБ 24 и основные ключевые коэффициенты, необходимые для анализа  финансового положения банка [15]. 

Таблица 5 – Основные финансовые показатели и ключевые коэффициенты, отражающие финансовое положение Банка  ВТБ 24 (ЗАО) [15]

Финансовые  показатели(млрд. рублей)	2010	2009	2008
Чистый  процентный доход	171,1	152,2	113,6
Чистый  комиссионный доход	24,7	21,0	16,3
Операционный  доход до создания резервов	221,1	167,2	150,5
Доходы  от операций с финансовыми инструментами	14,7	(20,2)	2,4
Чистая  прибыль1	54,8	(59,6)	4,6
Активы	4290,9	3610,8	3697,4
Кредиты и авансы клиентам	3059,6	2544,8	2650,3
- физические  лица	541,5	435,3	387,1
- юридические  лица	2518,1	2109,5	2263,2
Средства  клиентов	2212,9	1568,8	1101,9
- физические  лица	747,9	476,5	354,1
- юридические  лица (вкл. гос. органы)	1465,0	1092,3	747,8
Ключевые  коэффициенты	2010	2009	2008
Чистая  процентная маржа (без учета ТКБ)2	5,1%	4,6%	4,8%
Рентабельность  активов3	1,5%	-1,6%	0,2%
Рентабельность  капитала3	10,3%	-13,7%	1,3%
Отношение расходов к доходам4	43,0%	45,7%	44,9%
Размер  выплаченных дивидендов, % от чистой прибыли	25,54	11,17	50,1

    Чистый  процентный доход с каждым годом  увеличивается, соответственно и чистая процентная маржа имеет тенденцию  к росту. Это связано с ростом доходности по основным работающим активам  Банка ВТБ 24. Данный показатель по сравнению  с 2008г. вырос в 1,5 раза.

    Операционный  доход до создания резервов возрос в 1,5 раза по сравнению с 2008г.

    Доходы  до операций с финансовыми инструментами  совершают существенные скачки, если прослеживать в динамике данный показатель. По сравнению с 2008г. он увеличился в 7 раз – это существенный рост.

    Банк  стал привлекать в 2 раза больше средств  как физических лиц – в 2 раза, так и юридических лиц, включая  государственные органы. Менее заметны  изменения в суммах, размещаемых  в кредиты: для физических лиц  эти суммы более значительно  возросли, нежели для юридических.

    Рентабельность  активов и рентабельность капитала – это показатели, которые   характеризуют способность банка  обеспечить наибольшую отдачу активов, их прибыльность, на которую, в свою очередь, влияет доходность активов, и  возможности банка минимизировать расходы и тем самым максимизировать  долю прибыли в доходах. Значение показателя рентабельности активов  свидетельствует о том, что на единицу средних активов приходится 1,5% чистой прибыли, а значение показателя рентабельности капитала – на единицу  собственного капитала приходится 10,3% чистой прибыли.

    Отношение расходов к доходам в 2009г. имело  тенденцию к росту, но  к 2010г. значение данного коэффициент снизилось  до 43%.

    В целом, основываясь на приведённых  в таблице данных, можно сразу  сказать, что все показатели имеют  положительную динамику – это  свидетельствует об успешном развитии Банка ВТБ 24 (ЗАО).

2.4. Анализ  организационной структуры

2.4.1. Организационная  структура Банка ВТБ 24

Президент – Председатель правления

Традиционная функциональная структура  банка, представленная на рис.2, является схемой организационного построения банка ВТБ 24 [16].

    

Заместитель президента-председателя правления

Заместитель президента-председателя правления

Заместитель президента-председателя правления

 

Главный бухгалтер

Управление маркетинга

Департамент несетевой дистрибуции

Финансовый департамент

Управления развития общественных связей

 

Центр клиентского обслуживания

Департамент анализа рисков

Юридическое управление

Департамент развития розничных продуктов  и бизнес-процессов

Операционный департамент

    

Управление персоналом и корпоративного развития

    

Управление по работе с VIP-клиентами

Служба внутреннего контроля

Департамент информационных технологий

Управление обеспечения безопасности

Департамент ипотечного кредитования

 

      

    Рис. 2 – Организационная структура  банка ВТБ 24

    Организационная структура банка ВТБ 24 представляет собой дивизионную систему управления. Подобная децентрализация в управлении позволяет руководству банка  использовать методики определения  рентабельности различных направлений  деятельности, а также продуктов  и услуг.

    Каждый  департамент и крупный сектор подразумевает наличие отделов  и подразделений со своими начальниками, выполняющими надлежащие функции и  кадрами-исполнителями.

2.4.2. Структура  и текучесть кадров

    Численность работников банка ВТБ 24 на 01.01.2011 г. составляет 10 154 человека, что на 443 человека [15] больше, чем на 01.01.2010 г. и на 355 человек [15] больше, чем на 01.01.2009 г. Рост численности связан с расширением Банка ВТБ 24.

    По  категориям работников структура кадров приведена в таблице 6.

Таблица 6 – Структура  кадров в 2008-2010 г.

Наименование  показателя	2008 г.	2008 г.	2009 г.	2009 г.	2010 г.	2010 г.
	Чел.	%	Чел.	%	Чел.	%
Общая численность работающих, в т.ч.	9799	100%	9711	100%	10154	100%
Руководителей	1800	18,37%	1950	20,08%	1980	19,50%
Специалистов	2500	25,51%	2400	24,71%	3000	29,55%
Служащих	4200	42,86%	4300	44,28%	4200	41,36%
Рабочих	1299	13,26%	1061	10,93%	974	9,59%
Состав  руководителей по образованию
Высшее	1600	88,89%	1750	89,74%	1800	90,91%
Среднее специальное	150	8,33%	120	6,15%	30	1,52%
Кандидат  наук	50	2,78%	80	4,10%	150	7,58%
Состав  специалистов
по  образованию
Высшее	2100	84,00%	2000	83,33%	2500	83,33%
Среднее специальное	305	12,20%	300	12,50%	250	8,33%
Кандидат  наук	95	3,80%	100	4,17%	250	8,33%
Состав  руководителей и специалистов по возрасту
до 30 лет	1000	23,26%	900	20,69%	1200	24,10%
30-40 лет	3100	72,09%	3000	68,97%	3500	70,28%
40-50 лет	154	3,58%	350	8,05%	100	2,01%
50 лет и старше	46	1,07%	100	2,30%	180	3,61%
Состав  служащих по возрасту
до 30 лет	980	23,33%	1100	25,58%	500	11,90%
30-40 лет	3000	71,43%	2700	62,79%	3500	83,33%
40-50 лет	150	3,57%	300	6,98%	100	2,38%
50 лет и старше	70	1,67%	200	4,65%	100	2,38%

 

    В таблице 7 указаны данные по текучести кадров, предоставленные сотрудниками отдела кадров Банка ВТБ 24.

Таблица 7 –  Характеристика текучести кадров в 2010 г.

Показатель	Значение
Принято на работу, чел.	1 200
Уволено, чел., в т.ч.	900
- по сокращению штатов	50
- в связи с уходом на пенсию	90
- по окончании трудового договора	110
- по собственному желанию, в  т.ч.	650
- руководителей	40
- специалистов	350
- служащих	60
- рабочих	200
Причины увольнения по собственному желанию, %
- неудовлетворенность работой	11,20%
- неудовлетворенность заработной платой	48,30%
- другие причины	40,50%
Показатели  текучести кадров
- оборот по приему	10,90%
- оборот по выбытию	16,80%
- коэффициент восполнения	64,50%
- коэффициент постоянства	85,10%
- сменяемость	10,90%
- текучесть	9,20%

    Дополнительные  расходы, связанные с содержанием  и развитием персонала рассматриваются  в таблице 8.

Таблица 8 – Обучение в 2010 г.

Показатель  за учебный год	Значение
1. Прошли профессиональную подготовку, чел.	200
2. Получили дополнительное образование,  чел., в т.ч.	4000
- переподготовка	2800
- обучение вторым смежным профессиям	300
- повышение квалификации	900
3. Расходы на обучение, тыс. руб.	159 967,5

2.4.3. Характеристика условий труда в Банке ВТБ 24

    Банк  ВТБ 24 обеспечивает своим сотрудникам  конкурентоспособный уровень оплаты труда и комплексную социальную поддержку. В 2010 году были утверждены «Концепция управления направлением мотивации  и оплаты труда в группе ВТБ» и  «Единые принципы мотивации и  оплаты труда группы ВТБ». Это основные документы, систематизирующие подходы  к оплате труда и направленные на повышение эффективности работы сотрудников ВТБ 24, их нацеленности на результат.

    Вознаграждение  сотрудников компаний Группы ВТБ 24 состоит из постоянной и переменной частей. Постоянная часть — это  оклады и другие выплаты, носящие  гарантированный характер. Переменная составляющая — премии и бонусы — рассчитывается на основе выполнения сотрудниками заранее установленных показателей. Таким образом, оценка результативности персонала является основой для управления мотивацией: сотрудники получают вознаграждение, размер которого зависит от результатов их деятельности.

    Результаты  работы могут оцениваться с применением  количественных и качественных ключевых показателей эффективности, а также  системы управления по целям.

    ВТБ 24 также уделяет особое внимание социальному обеспечению сотрудников. Формирование компенсационного пакета, в том числе и его социальной части, происходит в соответствии с  едиными для всей Группы ВТБ принципами. Состав социального пакета в каждой из компаний, зависит от множества  факторов, включая страновые и  региональные особенности, требования законодательства и пр.