Операции КБ с ценными бумагами

2)  неэмиссионные – сертификаты, векселя.

Выпуская собственные  акции, коммерческие банки выступают  в качестве акционерных обществ. При выпуске облигаций, сертификатов и векселей коммерческие банки выполняют  одно из своих основных предназначений – аккумулирование денежных и создание платежных средств.

В качестве посредников  в операциях с ценными бумагами, коммерческие банки по поручению  клиента осуществляют их продажу, перепродажу, хранение и получение доходов (дивидендов, процентов), имея комиссионное вознаграждение. В последние годы широкое распространение получили доверительные операции по управлению ценными бумагами.

Банки могут принимать  от заемщиков ценные бумаги в качестве залога по выданным ссудам. Порядок  получения дохода по ценным бумагам  в период действия залога, определяется в кредитном договоре, заключаемом между ссудозаёмщиком и банком [17, С.85].

Банки, выступающие гарантами  при эмиссии ценных бумаг, берут  на себя обязательство перед инвестиционной компанией, проводящей размещение ценных бумаг, что в случае неполного размещения акций или облигационного займа они примут их на свой счет по заранее согласованному курсу. При полном размещении акций или займа, банки получают комиссию и вознаграждение за риск.

С развитием рынка  ценных бумаг, получают все большее  развитие доверительные операции. Крупные коммерческие банки открывают специальные управления по доверительным операциям. На основании права управления имуществом (глава 53 ГК РФ) коммерческий банк может управлять ценными бумагами и денежными средствами клиентов с помощью заключаемых договоров.

Среди доверительных  операций с ценными бумагами, совершаемых  в настоящее время, можно назвать:

– первичное размещение ценных бумаг (организация выпуска, первичное размещение ценных бумаг  по поручению клиентов – андеррайтинг);

– ведение реестра  акционеров и регистрация сделок с ценными бумагами;

– выплата ежегодного дохода акционерам (в наличной или  безналичной формах, либо путем реинвестирования доходов по ценным бумагам);

– управление активами по поручению клиентов (покупка по поручению клиента и за его счет ценных бумаг, с указанием клиента, продажа ценных бумаг получению клиента); депозитарное обслуживание (ведение счетов ДЕПо расчеты по операциям с ценными бумагами). Доверительные операции, с одной стороны, дают возможность владельцам денежных средств и ценных бумаг преодолевать инвестиционную неопределенность, снижать риск инвестиций; с другой стороны, являются менее рисковыми для банков, чем операции с ценными бумагами за собственный счет банков.

 

 

 

 

 

 

 

2.ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ ОАО АИКБ «ТАТФОНДБАНК» С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ

2.1. Экономическая  характеристика ОАО АИКБ «Татфондбанк»

 

 

Акционерный инвестиционный коммерческий банк «Татфондбанк», именуемый в  дальнейшем «Банк», является кредитной  организацией, созданной по решению учредителей в форме акционерного общества закрытого типа, преобразованной решением акционеров в акционерное общество открытого типа (Протокол Общего Собрания акционеров № 10 от 14 июля 1995 года). Решением Общего Собрания акционеров (протокол №2/97 от 8 мая 1997 года) организационно-правовая форма приведена в соответствие с Федеральным законом Российской Федерации «Об акционерных обществах» № 208-ФЗ от 26 декабря 1995 года и определена как открытое акционерное общество.

В отечественной банковской системе Татфондбанк работает всего 16 лет. Татфондбанк продолжает активную экспансию в другие регионы – на сегодняшний день успешно работают филиалы в таких городах, как Москва, Санкт-Петербург, Чебоксары, Пермь и Сургут. В ближайшее время банк откроет филиал и в Новосибирске. Так, Татфондбанк в настоящее время открыто 12 филиалов, 74 дополнительных офиса, 9 операционных касс. К концу 2012 года, количество подразделений банка превысит 100. Татфондбанк занимает 16 место в списке самых «факторинговых» кредитных учреждений в России. Он осуществляет факторинговые операции с января 2006 года.

Большое место в деятельности Татфондбанка занимают валютные операции, денежные переводы в рублях РФ и долларах США по России, странам СНГ, ближнего и дальнего зарубежья по системе WESTERN UNION, MIGOM, TRAVELIKC и различные банковские услуги.

Стратегия Банка в работе с клиентами  базируется на принципе высокого качества обслуживания и предоставления полного  спектра услуг всем категориям.

На сегодняшний день в Банке  обслуживается более 4 тысяч предприятий организаций и индивидуальных предпринимателей, среди которых, как крупные хорошо известные компании, так и представители малого и среднего бизнеса.

Более 175 тысяч клиентов обслуживаются в Банке на конец 2011 года. Рост клиентской базы благодаря постоянной работе по совершенствованию и расширению спектра представляемых услуги, а также сочетанию комплексного подхода к продаже высококачественных банковских продуктов и индивидуальной работе с каждым клиентом на основе конкурентоспособных тарифов.

Банк стремится обеспечить максимально  полное удовлетворение потребностей клиентов в проведение расчетов скорости платежей удобстве обслуживания. Современные  каналы обслуживания «Банк-клиент»  обеспечивают достаточную степень  надежности и конфиденциальности операций, не уступающих уровню безопасности при личном обращении в коммерческий банк.

Технологичность и высокий профессионализм  сотрудников позволяют Банку  предполагать одинаково высокий  уровень обслуживания клиентов, как  в Казани, так и по Республике.

Основную деятельность Банк осуществляет на рынке банковских услуг Республики Татарстан. Банковская система республики на протяжении многих лет работает стабильно, обеспечивая бесперебойное  и своевременное проведение расчетов всеми участниками платежной системы. Республика по-прежнему занимает лидирующие позиции по целому ряду количественных и качественных параметров банковского бизнеса. На отдельных сегментах рынка ОАО АИКБ «Татфондбанк» стабильно занимает 2-ю позицию среди самостоятельных банков Республики Татарстан по таким основным финансовым показателям, как:

– сумма активов;

– величина собственных средств;

– общая сумма привлеченных средств;

– вклады населения;

– кредитные вложения.

На долю активов ОАО АИКБ «Татфондбанк» приходится 12,1% от совокупных активов самостоятельных банков. На рынке частных вкладов среди банков, действующих на территории республики, ОАО АИКБ «Татфондбанк» опережают «АкБарс» Банк и региональный Сбербанк. Доля ОАО АИКБ «Татфондбанк» на рынке частных вкладов на 1 января 2011 года составила 9,6%.

Среди крупнейших банков РФ по состоянию на 1 января 2011 года ОАО АИКБ «Татфондбанк» занимает 70-е место по размеру активов, 52-е место по размеру собственного капитала (журнал «Профиль» №6 от 23.02.11). В рейтинге 100 самых надежных российских банков, при составлении которого учитываются параметры достаточности капитала, ликвидности, доходности, развитости клиентской базы, диверсификации структуры активов и их рискованности, по состоянию на 1 января 2011 года ОАО АИКБ «Татфондбанк» занимает 14-ю позицию (журнал «Профиль» №6 от 23.02.11).

По данным аналитического агентства  «РосБизнесКонсалтинг» среди 100 самых  филиальных банков России по итогам 2010 года, ОАО АИКБ «Татфондбанк» занимает 35-е место.

В июне 2010 года российским рейтинговым агентством «Эксперт РА» Татфондбанку присвоен рейтинг на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности». Среди факторов, определяющих высокую кредитоспособность Банка, были отмечены приемлемый уровень достаточности капитала, высокое качество корпоративного управления, хорошая кредитная история. В октябре 2010 года «Эксперт РА» выступило с подтверждением ранее присвоенного рейтинга.

Международное агентство Moody’s Investor Service подтвердило ОАО АИКБ «Татфондбанк» рейтинг по депозитам в местной и иностранной валюте на уровне «B2/NP», рейтинг по заимствованиям в иностранной валюте на уровне «В2», рейтинг по национальной шкале – на уровне «Baa1.ru», а также рейтинг финансовой устойчивости Банка на уровне «E+» (BFSR).

Сохранение рейтинга Татфондбанка на прежнем уровне на фоне снижения международных рейтингов ряда российских банков и общей макроэкономической нестабильности связано с укреплением финансовой устойчивости Банка, готовностью Правительства Татарстана оказать поддержку Банку. Подтверждая высокий уровень текущей кредитоспособности Банка, агентство, тем не менее, учитывая происходящие негативные события на финансовом рынке и в банковском секторе РФ, присвоило рейтингам Банка «негативный» прогноз. Однако факторы, обусловившие это решение, не зависят от Банка и относятся к внешним факторам.

Результаты финансово-хозяйственной  деятельности кредитной организации  – эмитента, факторы, оказавшие влияние  на изменение размера выручки  от продажи эмитентом услуг и  прибыли (убытков) кредитной организации  – эмитента от основной деятельности, включая влияние инфляции, изменения курсов иностранных валют, решений государственных органов, иных экономических, финансовых, политических и других факторов – таблица 2.1.1.

 

 

 

 

 

Таблица 2.1.1

Основные  показатели деятельности ОАО АИКБ «Татфондбанк» (тыс. руб.)

Наименование  показателя	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
Проценты, полученные и аналогичные доходы от:
Размещения  средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках	37 329	375 980	512 341
Ссуд, предоставленных другим клиентам	2 180 911	3 417 330	4 542 376
Средств, переданных в лизинг	0	0	0
Ценных  бумаг с фиксированным доходом	48 571	238 666	463 607
Других  источников	673	3 878	5 724
Итого проценты полученные и аналогичные доходы:	2 345 374	3 704 854	5 183 048

 

Рис. 2.1.1 Отраслевая структура кредитов выданных в 2010 году.

 

Посредством кредитных ресурсов Банка  были реализованы инвестиционные проекты, стратегически важных предприятий, как ОАО АИКБ «Татфондбанк» активно  участвует в инвестировании своих ресурсов, а агропромышленный комплекс.

В 2010 году объем инвестиций в сельское хозяйство составило 3,2 млрд. рублей, из которых 45% было направлено на приобретение сельскохозяйственной техники.

 

Таблица 2.1.2

Проценты, уплаченные и аналогичные расходы (тыс. руб.)

Показатели  по:	2008	2009	2010
Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты	126 175	413 024	459 486
Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты	540 625	2 154 890	3 219 716
Выпущенным долговым ценным бумагам	428 217	545 006	628 871
Арендной плате	23 463	29 876	46 456
Итого проценты, уплаченные и аналогичные  расходы:	977 380	2 932 796	4 134 529
Чистые процентные и аналогичные  доходы	467 994	872 058	2 048 519
Комиссионные доходы	36 355	255 344	395 563
Комиссионные расходы	34 153	42 959	218 817
Чистый комиссионный доход	4 202	232 385	276 746

 

Прирост кредитного портфеля физических лиц с учетом операции по уступке  прав требований, составил за 2010 год почти 400 млн. рублей. При кредитовании физических лиц на приобретение транспортных средств Банк сотрудничает с 38 автосалонами.

С ноября 2009 года Банк совместно с Агентством по ипотечному кредитованию и Агентством по ипотечному жилищному кредитованию начал работу по предоставлению кредитов населению на покупку готового жилья либо для финансирования долевого участия в жилищном строительстве.

С 2006 года ОАО АИКБ «Татфондбанк» активно работает на «факторинговом» рынке. В настоящее время Банк заключил договора с 18 торговыми организациями города по предоставлению населению товаров народного потребления с последующей переуступкой долга. Среди контрагентов банка крупные торговые организации, торгующие бытовой техникой, сотовыми телефонами, мебелью, многие из которых известны и за пределами Республики.

 

Таблица 2.1.3

Прочие  операционные доходы (тыс. руб.)

Показатели	2008	2009	2010
Доходы от операций с иностранной  валютой и с другими валютными  ценностями, включая курсовые разницы	490 640	564 687	612 807
Доходы от операций по купле-продаже  драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества	161 498	192 604	423 752
Доходы, полученные в форме дивидендов	1 510	2 315	3 538
Другие текущие доходы	175 611	185 430	365 027
Итого прочие операционные доходы:	628 559	733 936	939 124
Текущие доходы:	999 755	2 428 379	2 964 389