Система кредитования

       о способах и методах оценки разного рода залогов, принимаемых в качестве дополнительного обеспечения;

       об организации последующего контроля за использованием кредитов (в том числе проверок клиента на месте);

       о процедуре управления проблемными кредитами и др.

  Все эти методические документы каждый банк должен разрабатывать самостоятельно.

  Что касается законодательства, регулирующего банковскую деятельность, то, к сожалению, оно пока в полной мере не сформировано. Практика, однако, позывает, что существующие законодательные акты далеко не исчерпывают всего комплекса отношений между кредитором и заемщиком. Обвал кредитных организаций в августе 1998 года показал, что ответственность как банка кредитора, так и клиента-заемщика за целевое использование и возврат  кредита не  прописана достаточно подробно. Банковское законодательство и нормативная база кредитных операций нуждается в совершенствовании.

   В банки необходимо постоянно внедрять новые информационные технологии, позволяющие в короткие сроки обработать и передать различную информацию. Операции по кредитованию стали осуществляться гораздо быстрее, чем это было раньше с помощью новейшей электронно - вычислительной техники, находясь от своих клиентов на расстоянии многих километров, посредством электронной и факсовой связи.

  Обращаясь в тот или иной банк клиент желает получить прежде всего качественное и быстрое обслуживание, достоверную информацию или услугу компетентного персонала банка. Но не каждый банк может предложить это, поэтому требуется существенная доработка по работе с персоналом именно по вопросам поведения и обращения с клиентами.

Заключение

      В данной дипломной работе автором был рассмотрен порядок организации процесса кредитования в коммерческом банке на примере конкретного отделения, Магдагачинского отделения АК СБ РФ в теоретических и практических аспектах на основе инструктивного материала, федеральных законов, Постановлений Правительства, а также документальных и отчетных данных Магдагачинского отделения Сберегательного банка Российской Федерации.

     Магдагачинское отделение АК СБ РФ предоставляет кредиты на неотложные нужды, однако такое кредитование имеет свои недостатки и преимущества. Первое, что выгодно отличает кредитование населения на неотложные нужды от других видов кредитования – это простота организации кредитного процесса,  которая точно позволяет оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи кредита и организовывать действенный контроль за его использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается ан организации кредитных отношений банка с заемщиком.

     В первой главе дипломной работы сформированы общие представления о всей кредитной системе в целом, о ее принципах кредитования, которые представляют собой требования к организации не только кредитного процесса, но и к самой системе кредитования в целом. К самым важным принципам кредитования относятся : срочность и возвратность кредитования, обеспеченность кредита, платность банковских ссуд.

     Самым важным принципом системы кредитования является качество предоставленного обеспечения. Если оно ест, если оно ликвидное и  достаточное, то это не так плохо для кредитования, и такое обеспечение больше всего подойдет для кредита. Обеспечение возвратности ссуды необходимо и для сохранения банковских активов, которые в основном состоят из средств клиентов  и вкладчиков. Только надежное и ликвидное обеспечение в конечном итоге помогает банку избежать неблагоприятных последствий сомнительного кредита и получить прибыль.

     В анализируемом отделении с каждым годом качество обеспечения кредитов улучшается. Если раньше в обеспечение принималось только поручительство физических лиц, то в данный момент в отделении практикуются такие виды обеспечения как залог недвижимости, транспортных средств, залог имущества.

    Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микро уровне обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том, случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки.

     Во второй части дипломной работы автором рассматривается роль и место кредитования в деятельности Магдагачинского отделения Сберегательного банка, рассматриваются этапы кредитного процесса в банке, анализируется проводимый контроль за движением ссудной задолженности.

     Кредитный процесс – это прием и способы реализации кредитных отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком. Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования происходит функция перераспределения денежных средств в банке. Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком кредитором, так и клиентом – заемщиком.

     Для организации кредитного процесса руководство банка принимает решение о проводимой кредитной политики  на конкретный период. В документе о кредитной политике излагают основные направления кредитной работы, конкретные показатели на предстоящий период.

     В Магдагачинском отделении кредитование занимает очень важное место, так как обслуживание населения в банке традиционно является одной из основных задач отделения и в ближайшей перспективе кредитование в нашем отделении будет развиваться намного активнее. Размещение ресурсов в отделении всегда происходило неравномерно, этому способствуют разного рода причины, например обострение финансовой ситуации в стране. В период с января 2000 года до сегодняшнего дня отделение активно наращивает объемы кредитования.  Связано это прежде всего с тем, что больше в районе обратиться населению за кредитом  некуда кроме как в это отделение, произошло это в связи с ликвидацией еще одного крупного банка, который был расположен в районе. В настоящее время резко увеличилось число клиентов, которые обращаются за кредитами. Если дело станет налаживаться в области кредитования с физическими лицами, то  дальнейшем отделение может будет предоставлять кредиты и юридическим лицам.

     Анализ структуры доходов и расходов за несколько лет отделения показывает, что с каждым годом происходит увеличение сумм полученных доходов и произведенных расходов. Увеличение доходов по кредитным операциям происходит в небольшом объеме. К этому приводит то, что в отделении нет более четкого анализа платежеспособности заемщиков, предоставляемого обеспечения заемщиком при выдаче кредитов, что отрицательно сказывается на погашении процентов и основного долга по выданным кредитам, а в конечном итоге и на финансовом положении отделения.

    В области кредитования постоянно должны совершенствоваться методы кредитного обслуживания, а именно налаживаться контакт с клиентами, то есть банк должен стремиться не растерять старых клиентов, но и привлечь новых. Для этого банк должен ориентироваться, прежде всего, на потребностях своей клиентуры. Постоянно создавать им условия, удовлетворяющие их требования.

Библиографический список

1.       Гражданский кодекс РФ (части 1, 2), Москва - Санкт-Петербург,   издательский торговый дом «Герда», 1998.

2.       О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02 декабря  1990 г.// Деньги и кредит. -1996.- № 2. 

3.       О регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним: ФЗ РФ № 122  от 21 июля 1997 г.// Сборник законов России- М.: Юринформ, 1996.- 488 с.

4.       О Центральном  Банке РФ (Банке России): ФЗ РФ от 02 декабря 1990 г.// Экономика и жизнь. - 1995. № 19.

5.       О внесении дополнений в инструкцию Банка России « О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам»: Указания ЦБ РФ № 619-У от 02 августа 1999 г.// Консультационно-правовая база "Консультант-плюс".

6.       О порядке начисления процентов по операциям связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета: Положение ЦБ № 39-П от 26 июня 1998 г.// Консультационно-правовая база "Консультант - плюс".

7.       О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам: Инструкция ЦБ № 62-а от 30 июня 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант - плюс".

8.       О составлении финансовой отчетности: Инструкция ЦБ № 17 от 01 октября 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант - плюс".

9.       Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России: Инструкция СБ РФ № 229-р от 10 июля 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант -плюс".

10.   Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ: Правила ЦБ № 61 от 18 июня 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант-плюс".

11.   Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам: Регламент № 455–р от 30 октября 1998 г.// Консультационно-правовая база "Консультант-плюс".

12.   Абалкин Л.И. и др. Кредитный процесс коммерческого банка – М: Финансы и статистика, 1995.- 454 с.

13.   Банки и банковские операции в России / под ред. М.Х. Лапидуса.- М.: Финансы и статистика, 1996. – 348 с.

14.   Банки и банковские операции: Учебник для вузов / под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, 1997. – 526 с.

15.   Банковское дело: Справочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 1993.

16.   Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 576 с.

17.   Банковское дело / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 1995. – 225 с.

18.   Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / под ред. Е.Ф.Жукова. – М.: Банки и биржи, 1999. – 622 с.

19.   Долан Э.Д. и др. Деньги, банковское дело и денежно – кредитная политика. – Москва – Ленинград, 1991. – с. 102-121.

20.   Кадыров Р.Ф. Записки банкира или трудный путь к рыночной экономике. – Уфа, 1990. – с.143-176.

21.   Коммерческий словарь / под ред. А.Н. Азрилияна. – М. Фонд «Правовая культура», 1992. – 320 с.

22.   Курс экономики: Учебник / под ред. Б.А. Райзберга. – М.: Финансы и статистика, 1997. –  972 с.

23.   Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.И. Коммерческие банки и их операции. – М.: Финансы и статистика, 1995.- 288 с.

24.   Общая теория денег и кредита: Учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, 1998. – 458 с.

25.   Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие/ под ред. Ю.В. Рожкова, 1997. - 396 с.

26.   Организация и планирование кредита: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика, 1991. – 336 с.

27.   Организация сберегательного дела / под ред. В. Корнеевой. – М.: Финансы и статистика, 1992. – 208 с.

28.   Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 464 с.

29.   Петров Ю.А., Калмыков С.В. Сберегательное дело в России: Вехи истории. – М.: Финансы и статистика, 1995. –  364 с.

30.   Рид Э., Котттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. – М.: СП Космополис, 1991. – с. 365-385.

31.   Роуз Питер С. Банковский менеджмент. – М.: Дело Лтд, 1995. – с.170-197.

32.   Современная экономика: Общедоступный учебный курс. – Ростов-на-Дону.: Феникс, 1995. – 596 с.

33.   Справочник финансиста / под ред. Э.А.Уткина. – М.: Тандем ЭКМОС, 1998. – 125 с.

34.   Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 1993. – с. 94-132.

35.   Экономика: Учебник / под ред. А.С. Булатова. – М.: БЕК, 1999.- 816 с.

36.   Будаков Е.А. Оценка кредитоспособности индивидуального заемщика (зарубежный опыт) // Деньги и кредит. - 1991.- № 10. – с.52-56.

37.   Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело. – 1997. - № 3. – с. 20-23.

38.   Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело. – 1997. - № 4. – с.30-33.

39.   Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело. – 1997. - № 5. – с. 32-35.

40.   Гусева К.Н. Истоки становления и перспективы развития российского рынка долгосрочных кредитов // Деньги и кредит. - 1999.- № 6.- с.29-37.

41.   Замурцев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. – 1999. - № 4. – с. 32-35.

42.   Никольский Д. Современные вопросы кредитно- денежной политики

43.   Рыскина Т.М. О формировании системы кредитования в России // Бизнес и банки. - 1999. - № 48. - с. 4-5.

44.   Рябова Р. Резерв на возможные потери по ссудам в коммерческом банке // Налоги. – 1998. - № 5. – с. 8.