Система кредитования

    Банки извлекают прибыль, принимая  денежные  средства  у вкладчиков и  предоставляя  их  в виде ссуды заемщикам.  Банки назначают более высокую процентную ставку по ссудам,  чем  ту, которую они выплачивают по вкладам.  Этого  превышения  должно хватить на покрытие текущих расходов и обеспечение прибыли.  В ряде случаев банки получают дополнительный  доход  в  качестве оплаты своих услуг по кредитованию и по проведению других банковских операций. Банки также получают доход, когда вкладывают часть  своих активов в ценные бумаги.  В этом случае они ничем не отличаются от обыкновенных акционеров и получают  доход  от дивидендов.

        В банк вкладывают свои денежные средства много людей. Все они не придут одновременно в банк за своими деньгами.  По  сути дела ежедневное  изъятие  депозитов  равняется  такой же сумме вкладов, которые производят клиенты.  Депозиты вкладчиков становятся фактическими резервами банка.  Из них он вычитает обязательные резервы,  которые по закону должны быть положены  на резервный счет в Банк России. Банковские депозиты представляют собой большей частью расчетные счета и вклады до востребования и подлежат немедленной оплате по первому требованию вкладчика.

       В случае "банковской паники",  когда большая часть  вкладчиков будет снимать  свои денежные средства с депозитов,  банк может использовать эти обязательные резервы для оплаты.  На свои избыточные резервы банк может выдать кредиты. Обычно ссуда выдается простым переводом кредитной суммы на ссудный счет заемщика. В банке остается лишь долговое обязательство заемщика. Это долговое обязательство,  переданное банку, - не деньги, так как оно не  является  общепринятым  средством обращения.  Банк же, создав ссудный счет, создал деньги. Именно посредством расширения банковского кредита и создается большая часть  денег,  используемых  в нашей экономике.  После указанного срока заемщик обязан вернуть деньги с  процентами.  Если  заемщик  не  может возвратить ссуды,  то банк возмещает ущерб путем продажи залога. В случае отсутствия залога или недостаточной его стоимости, банк имеет право обратиться в суд. Однако вряд ли банк получит свою ссуду назад.  Заемщик не может вернуть кредита, а суд может  затянуться надолго так,  что инфляция обесценит кредитные деньги.

2.4 Контроль над движением ссудной задолженности

     Государство стремиться обеспечить  экономическую стабильность, стратегически изменяя направления кредитно-денежной  политики.  Когда  страна находится в состоянии процветания,  то банки стараются предоставлять кредиты на пределе своих возможностей. Вероятность, что клиенты возвратят ссуды достаточно велика, но кредитуя, создавая деньги,  банковская система может способствовать чрезмерному совокупному спросу и нагнетанию инфляции. Напротив, когда страна находиться, в кризисе банки озабочены  сохранением  ликвидности своих средств.  Они стремятся  выдавать меньше ссуд,  тем самым, снижая денежное предложение. Проценты по кредитам возрастают,  инвестируемость падает, это еще более уменьшает совокупный спрос и усиливает  спад  производства. Государство  уполномачивает Банк России в проведении контрольной работы в этой сфере.

    В процессе кредитования населения банк осуществляет контроль за достоверностью документов, предоставленных  банку,  целевым  использованием заемщиком кредитов путем проверки документов, представленных для оформления кредита, отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных в кредитном договоре, а также путем проверок  на  местах. В соответствии со сроками, установленными  кредитными  договорами, индивидуальные заемщики представляют банку  документы,  подтверждающие расходы и целевое использование кредита: по строительству, капитальному ремонту и реконструкции индивидуальных жилых домов и садовых  домиков, акты приемочных комиссий, выписки из земельной книги,  заверенные органами местной администрации и заемщиком. По остальным видам  кредита - документы, подтверждающие целевое использование кредитов. Проверки на местах осуществляются кредитными работниками с участием  юристов банка. Выполняется эта работа в соответствии с планом проверки,  которая осуществляется с таким расчетом, чтобы каждый заемщик был  охвачен проверкой не менее одного раза в течении двух  лет  со  дня  получения последней суммы по кредитному договору.  Проверки,  осуществляемые  на местах у заемщиков, оформляются актом, который подписывается проверяющим работником банка и заемщиком. В  случае  не целевого  использования заемщиком средств по кредиту акт проверки или чеки, оплаченные за  товары, не связанные с прямым назначением кредита, служат основанием для предъявления к  заемщику  иска  о  досрочном  взыскании  выданных  ему средств, даже если срок освоения кредита, определенный кредитным договором, не наступил. При установлении фактов предъявления фиктивных документов, послуживших основанием для выдачи средств  по  ссудам,  банк передает материалы следственным органам для привлечения виновных к ответственности.

         Погашение задолженности по кредитам и процентов по ним  производится заемщиком в сроки установленные графиком платежей  в  рамках  условий кредитного договора, заключенного между банком и  заемщиком.  Погашать кредит можно как в рассрочку так и единовременно.

  Срок платежа должен устанавливаться с таким расчетом, чтобы он  поступил в банк в сроки, предусмотренные  в  кредитном  договоре.  Первый срок платежа по долгосрочным кредитам устанавливается не позднее,  чем через три месяца после получения кредита или его  первой  части,  если кредит выдается частями.

  Сроки погашения по кредитам, выдаваемых  населению,  устанавливаются

месячные в определенных договором суммах, при этом  погашение  процентов по кредитам, в том числе и на неотложные нужды производится в первую очередь за фактическое время пользования кредитом и выплаты ежемесячного платежа основного долга.

   Размер месячного платежа основного долга определяется  путем  деления суммы кредита на время пользования им по договору,  исчисленное  в месяцах. Погашение процентов по кредиту и процентов по ним производится, через учреждения банка наличными деньгами, переводами через  предприятия связи, перечисляются со счетов по вкладам, а также путем удержания из заработной платы. В документах об  уплате  или  переводе  платежей указывается отдельно. Прием банком платежей в погашение кредита наличными деньгами производится с выдачей квитанции Ф-31. При погашении задолженности по кредиту путем удерживания из заработной  платы  заемщик дает бухгалтерии по месту работы поручения. При недостаточности  суммы для погашения процентов по кредиту и платежа основного долга в  первую очередь банку погашается неустойка, проценты за пользование  кредитом, оставшаяся сумма направляется на погашение основного долга. Не внесенные в сроки платежи перечисляются на счет просроченных ссуд.

   Просроченные платежи взыскиваются с индивидуальных заемщиков в бесспорном порядке по исполнительным надписям нотариальных контор. В связи с этим банк обязан в месячный срок оформить в установленном  порядке исполнительную надпись на взыскание просроченной  задолженности  по ссуде и процентов заемщика или с его поручителя. При неуплате  заемщиком очередных платежей, включая проценты, банк в  праве  обратиться  в суд о расторжении кредитного договора и досрочного взыскания всей  задолженности по кредиту, числящейся за заемщиком. Если в связи с  прекращением поступления средств от заемщика в погашение кредита будет установлено, что заемщик выбыл и новое место его жительства  неизвестно, то при наличии исполнительной надписи или решения суда о взыскании задолженности банк обращается в суд о розыске бывшего должника. При  наличии документальных данных о новом месте жительства заемщика,  задолженность может быть перечислена в отделение банка по новому месту  жительства заемщика на основании взаимной договоренности отделений  банка с переоформления кредитного договора, графика платежей и других документов. По кредитам, выданным на покупку, строительство или обустройство основного жилья, перечисление задолженности  может  производиться только после обращения взыскания на имущество, оставленное  в  прежнем месте жительства. При перечислении задолженности по кредиту банк  обязан приложить к экземпляру кредитного договора и  к  сопроводительному письму: выписку из лицевого счета заемщика и расчет процентов на  день перечисления задолженности, поручительства, залоговое обязательство, и другие документы, являющиеся обеспечением кредита, исполнительные  документы на взыскание просроченных платежей или кредитов,  использованных не по назначению. В случае смерти заемщика задолженность по кредиту может быть переоформлена на платежеспособного  члена  его  семьи  с согласия последнего.

     Самой главной проблемой  как в нашем отделении так, наверное, и в любом другом является возникновение просроченных платежей. Если проанализировать положение с просрочкой в Магдагачинском отделении то она выглядит следующим образом, основной ее состав – это ссуды, предоставленные в 1997 – 1999 г.г. В этот период ссуды предоставлялись только под поручительство физических лиц, как раз в это время очень тяжелая ситуация была в стране в целом, а именно были задержки заработной платы, закрывались предприятия, людей сокращали, что и вызвало появление просроченных платежей, так как многим платить было нечем.

     В настоящее время в отделении идет интенсивная работа по снижению просрочки. На сокращение просроченной задолженности повлияло не только увеличение кредитного портфеля отделения, но и естественное гашение просроченных платежей по кредитам наличными деньгами.

       В отделении постоянно проводится работа по снижению просроченной задолженности, так, например, в результате проведенной активной работы в отделении по снижению просроченной задолженности в период с 01.10.99г. по 01.03.00 г просроченная задолженность снизилась:                                                                                              

Таблица 2.14.

Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле Магдагачинского отделения на 01.03.00 г. 

     Покажем для примера проводимую работу отделением в период с 01.10.99г. по 01.03.00г. Буквально за короткое время просроченная ссудная задолженность сократилась на 43 тыс. руб. в абсолютном выражении и составила 7 % в общем, объеме ссудной задолженности.

      На сокращение ссудной задолженности повлияло:

-          неоднократные предупреждения о необходимости погашения просроченной задолженности по кредитам;

-          обращение в судебные органы о наложении взыскания с заемщиков и их поручителей.

Все эти меры являются основными мерами в работе отделения по возвращению проблемных ссуд (приложение 4).

     На 1 апреля 2000 года просроченная задолженность выглядит следующим образом (см. таблицу 2.15.):                                                                                                                                                                

                                                                                                                                                 Таблица 2.15.                                                                                                                         

Анализ  просроченной задолженности по банку на 01.04.00 г.

  (руб.)