Современные банковские операции

      Факторинг может касаться переуступки просроченной задолженности или платежных требований в момент их возникновения, то есть срочных платежей. Фактор (банк) инкассирует дебиторскую задолженность поставщика с выплатой суммы счетов немедленно или по мере погашения задолженности покупателем к определенной дате. Наиболее распространена немедленная оплата, по существу включающая краткосрочное кредитование поставщика для обслуживания процесса перевода капитала из товарной формы в денежную.

      Факторинговые операции могут проводить коммерческие банки, стремящиеся к универсализации  своих функций, увеличению числа клиентов, комплексному обслуживанию уже имеющейся клиентуры и, в конечном счете, — росту имиджа банка. Для таких операций банки могут создавать специализированные отделы, филиалы или компании. Особое значение при этом имеет не только поддержка банком кредитными ресурсами, но и его сеть отделений, наличие базы данных по изучению кредитоспособности покупателей и имиджа поставщиков.

      Форфейтинг  — операции по покупке и продаже  непогашенных долгов в международной  торговле. Форфейтирование — форма финансирования экспорта путем покупки у экспортера экспортных требований, коммерческих векселей, иных долговых обязательств по внешнеторговым сделкам форфейтером.

      Форфейтирование появилось после второй мировой  войны, более широкое распространение получило с начала 1960-х гг. Его возникновение связано с появлением на международной арене новых рынков сбыта; изменением в структуре мировой торговли, вызванным смещением акцентов в сторону дорогостоящих товаров, для изготовления которых требуются сложные технологии, длительные сроки. В условиях, когда экспортерам требуется немедленная оплата, а у импортеров нет возможностей ее произвести за счет собственных средств или кредита, прибегают к форфейтингу. Продавцом обычно выступает экспортер (поставщик), выполнивший обязательства по контракту и стремящийся инкассировать расчетные документы импортера (покупателя) с целью немедленного получения денежных средств. В качестве покупателя (форфейтера) в сделке выступает банк или специализирующаяся на форфейтировании компания (фирма).

      Форфейтинг  предполагает переход рисков по долговому  обязательству к его покупателю. Должником (плательщиком) является импортер. Если это не первоклассный должник, то фор-фейтер (покупатель) может потребовать  предоставления безусловной гарантии платежа от банка страны импортера по приобретаемым долговым обязательствам.

      Форфейтинг  носит среднесрочный или долгосрочный характер. Форфейтер вначале может  выплатить поставщику (экспортеру) лишь часть суммы долгового обязательства, а оставшаяся часть останется в резерве на случай неплатежа и после его погашения будет доплачиваться продавцу импортером с удержанием определенного процента (дисконта), платы за кредит и услуги форфейтинга. Размер дисконта зависит от целого ряда условий: риска неплатежа со стороны импортера; срока погашения долгов по обязательствам; размера долга; уровня процентных ставок по банковским кредитам; кредитного статуса должника; прочности гаранта и др.

      Форфейтирование выгодно экспортеру, поскольку улучшает его показатель ликвидности. Экспортер сразу после передачи требований получает денежные средства, его баланс освобождается от части дебиторской задолженности; оборачиваемость средств набирает ускорение. Риск операций за границей становится заботой форфейтера; экономятся расходы. Отпадает необходимость наблюдать за дебиторами, осуществлять платежи; становится излишней система предупреждения; уходят в прошлое расходы по страхованию рисков.

      Форфейтер (банк) тоже в плюсе: благодаря форфейтирова-нию  расширяются услуги для клиентов; повышенный риск по купленным требованиям оборачивается относительно высоким доходом.

      Участниками отношений при применении банковской гарантии (поручительства) являются: принципал  — лицо, по просьбе которого предоставляется  банковская гарантия (поручительство); банк-гарант (поручитель) — банк, выдающий гарантию (поручительство), то есть принимающий на себя обязательство при наступлении обстоятельств, указанных в гарантии (поручительстве), произвести платеж обозначенному в ней лицу; бенефициар — лицо, по требованию и в пользу которого банк-гарант (поручитель) осуществляет платеж. По договору банковской гарантии одна сторона (банк-поручитель), вступая в основной договор в части денежного обязательства должника, обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его денежного обязательства полностью или частично.

      Гарантия  выдается в форме гарантийного письма, под которым подразумевается  документ, в котором банк принимает  на себя обязательство в случае наступления  обстоятельств, оговоренных в данном документе, исполнить денежное обязательство в размере и в срок, указанные в гарантии, в пользу обозначенного лица (бенефициара).

      Банковская  гарантия является обязательством срочным, в гарантийном письме должна точно  указываться дата окончания срока  действия гарантии. По истечении данного срока банковское обязательство прекращается, если до его наступления бенефициар не обратился с требованием об исполнении данной гарантии.

      Банковская  гарантия прекращается: в случае ее неиспользования; при выполнении должником взятых обязательств; по истечении срока гарантии; в случае выплаты гарантийной суммы гарантом.

      На  практике встречается множество  видов гарантий. Их классификация  может зависеть от цели, формы договора, участников договора, необходимости  избежания риска, технологии оформления договора и других признаков. 

      Операции  с драгоценными металлами и камнями  совершают лишь уполномоченные на то банки. Это банки, получившие лицензию Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями и специальное разрешение (лицензию) на осуществление операций с драгоценными металлами, выданное уполномоченным государственным органом, если иное не установлено законом.

      Операции  коммерческих банков, связанные с  драгоценными металлами и камнями, следующие: открытие и ведение металлических счетов; продажа-покупка драгоценных металлов и камней; депозитные операции; кредитование под залог драгоценных металлов и камней; доверительное управление драгоценными металлами и камнями; ответственное хранение драгоценных металлов и камней.

      Сопутствующими  операциями являются оценка, охрана и  транспортировка драгоценных металлов и камней, осуществление рекламных  компаний, консультирование.

      Трастовые операции — операции банков по доверительному управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами) и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиентов (доверительные операции). Это особая форма распоряжения собственностью, передаваемой в доверительное управление банку на основе договора. При осуществлении трастовых операций доверенным лицом клиента может являться, кроме банков, специализированная компания (трасткомпа-ния, страховая фирма).

      Развитие  трастовых операций обусловлено  рядом причин: заинтересованностью  клиентуры в получении все более широкого набора услуг от банка с уменьшением собственного риска; обострением конкуренции между банками за привлечение клиентуры; проблемами банковской ликвидности и в ряде случаев снижением доходности традиционных видов операций банков. При доверительном управлении появляется возможность привлечь максимальное количество (суммы) ресурсов, причем с относительно незначительными издержками; приобретается право наблюдения, управления средствами. У банков расширяются сфера деятельности и масштабы влияния на экономические процессы; обеспечивается комплексное обслуживание клиента; увеличиваются доходы.

      Банковская  гарантия является обязательством срочным, в гарантийном письме должна точно  указываться дата окончания срока  действия гарантии. По истечении данного срока банковское обязательство прекращается, если до его наступления бенефициар не обратился с требованием об исполнении данной гарантии.

      Банковская  гарантия прекращается: в случае ее неиспользования; при выполнении должником  взятых обязательств; по истечении срока гарантии; в случае выплаты гарантийной суммы гарантом.

      На  практике встречается множество  видов гарантий. Их классификация  может зависеть от цели, формы договора, участников договора, необходимости  избежания риска, технологии оформления договора и других признаков.

      Операции  с драгоценными металлами и камнями  совершают лишь уполномоченные на то банки. Это банки, получившие лицензию Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями и специальное разрешение (лицензию) на осуществление операций с драгоценными металлами, выданное уполномоченным государственным органом, если иное не установлено законом.

      Операции  коммерческих банков, связанные с  драгоценными металлами и камнями, следующие: открытие и ведение металлических счетов; продажа-покупка драгоценных металлов и камней; депозитные операции; кредитование под залог драгоценных металлов и камней; доверительное управление драгоценными металлами и камнями; ответственное хранение драгоценных металлов и камней.

      Сопутствующими  операциями являются оценка, охрана и  транспортировка драгоценных металлов и камней, осуществление рекламных  компаний, консультирование. 

      Трастовые операции — операции банков по доверительному управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами) и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиентов (доверительные операции). Это особая форма распоряжения собственностью, передаваемой в доверительное управление банку на основе договора. При осуществлении трастовых операций доверенным лицом клиента может являться, кроме банков, специализированная компания (трасткомпа-ния, страховая фирма).

      Развитие  трастовых операций обусловлено  рядом причин: заинтересованностью  клиентуры в получении все  более широкого набора услуг от банка с уменьшением собственного риска; обострением конкуренции между банками за привлечение клиентуры; проблемами банковской ликвидности и в ряде случаев снижением доходности традиционных видов операций банков. При доверительном управлении появляется возможность привлечь максимальное количество (суммы) ресурсов, причем с относительно незначительными издержками; приобретается право наблюдения, управления средствами. У банков расширяются сфера деятельности и масштабы влияния на экономические процессы; обеспечивается комплексное обслуживание клиента; увеличиваются доходы.

      Основную  долю трастовых операций коммерческих банков для физических лиц составляют агентские (посреднические) услуги, то есть услуги для населения:

      • хранение активов — прием ценных бумаг на хранение, получение доходов по ценным бумагам, обмен ценных бумаг," погашение облигаций с истекшим сроком, купля-продажа ценных бумаг с целью сохранности и увеличения активов, осуществление инвестиций в ценные бумаги по поручению клиента, наблюдение за курсами ценных бумаг;

      • распоряжение по завещанию имуществом умершего в пользу наследников —  консолидация наследуемого имущества, обеспечение безопасности активов  наследства, уплата долгов, распределение  имущества между наследниками;

      • временное управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию (несовершеннолетних, недееспособных) — вложение денег в недвижимость, в ценные бумаги, уплата долгов, налогов, консультации и рекомендации, управление имуществом по доверенности, урегулирование требований кредиторов и др.

      За  выполнение трастовых операций банки  получают с клиентов комиссионные вознаграждения. Комиссия может базироваться на сумме  траста, доходах от него за каждый отдельный  вид операций, дифференцироваться по банкам. По некоторым операциям комиссионное вознаграждение устанавливается на договорных началах, а по другим — взимается в размерах, установленных в законодательном порядке или в соответствии с судебным решением

      Одним из наиболее перспективных направлений  развития трастовой деятельности является сотрудничество коммерческих банков с инвестиционными фондами. Банк может выступать управляющим инвестиционных фондов. В его функции входят формирование и управление инвестиционным портфелем фонда, диверсификация вложений с целью снижения риска. Фонд получает квалификацированное управление инвестициями, гарантию правильного и эффективного использования средств, реальную возможность снизить свои издержки, улучшить обслуживание акционеров фонда. В свою очередь банк получает комиссионное вознаграждение и, управляя портфелем фонда, — контроль над деятельностью различных фирм.

      Направлением  развития трастовых услуг является работа с пенсионными фондами, аккумулирующими  деньги для выплаты пенсий (пенсионный траст). Государственный пенсионный фонд создается для реализации пенсионных программ, для выплаты пенсий, гарантированных государством. Частные фонды создаются компаниями и предназначены для увеличения пенсий работников. Пенсионные фонды инвестируют временно вободные средства в ценные бумаги (обычно государственные). При этом они могут прибегать к помощи банков, доверяя им эти средства в управление.