Анализ операций банков с ценными бумагами

Рядок

Найменування статті

Примітки

Звітний рік

Попередній рік

1

2

3

4

5

1

Чистий процентний дохід

1.1

Процентний дохід

18

1.2

Процентні витрати

19

2

Чистий комісійний дохід

2.1

Комісійний дохід

2.2

Комісійні витрати

3

Торговельний дохід

20

4

Дохід у вигляді дивідендів

21

5

Прибуток/Збиток від інвестиційних  цінних паперів

6

Дохід від участі в капіталі

7

Інший дохід

8

Операційний дохід

9

Загальні адміністративні  витрати

22

10

Витрати на персонал

23

11

Втрати від участі в  капіталі

12

Інші витрати

13

Прибуток від операцій

14

Чисті витрати на формування резервів

24

15

Прибуток до оподаткування

16

Витрати на податок на прибуток

25

17

Прибуток після оподаткування

18

Непередбачені доходи/витрати

26

19

Чистий прибуток/збиток банку

20

Чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)

27

21

Скоригований чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)

27

"___" ____________ 200_ року 

Керівник __________________________________ 
                                 (підпис, прізвище, ім'я, по батькові)

_____________________________ 
  (прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер _________________________ 
                                      (підпис, прізвище, ім'я, по батькові)

Рядок

Найменування статті

Примітки

Звітний рік

Попередній рік

1

2

3

4

5

1

Чистий процентний дохід

1.1

Процентний дохід

18

1.2

Процентні витрати

19

2

Чистий комісійний дохід

2.1

Комісійний дохід

2.2

Комісійні витрати

3

Торговельний дохід

20

4

Дохід у вигляді дивідендів

21

5

Прибуток/Збиток від інвестиційних  цінних паперів

6

Дохід від участі в капіталі

7

Інший дохід

8

Операційний дохід

9

Загальні адміністративні  витрати

22

10

Витрати на персонал

23

11

Втрати від участі в  капіталі

12

Інші витрати

13

Прибуток від операцій

14

Чисті витрати на формування резервів

24

15

Прибуток до оподаткування

16

Витрати на податок на прибуток

25

17

Прибуток після оподаткування

18

Непередбачені доходи/витрати

26

19

Чистий прибуток/збиток банку

20

Чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)

27

21

Скоригований чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)

27

"___" ____________ 200_ року 

Керівник __________________________________ 
                                 (підпис, прізвище, ім'я, по батькові)

_____________________________ 
  (прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер _________________________ 
                                      (підпис, прізвище, ім'я, по батькові)

Рядок

Найменування статті

Примітки

Звітний рік

Попередній рік

1

2

3

4

5

1

Чистий процентний дохід

1.1

Процентний дохід

18

1.2

Процентні витрати

19

2

Чистий комісійний дохід

2.1

Комісійний дохід

2.2

Комісійні витрати

3

Торговельний дохід

20

4

Дохід у вигляді дивідендів

21

5

Прибуток/Збиток від інвестиційних  цінних паперів

6

Дохід від участі в капіталі

7

Інший дохід

8

Операційний дохід

9

Загальні адміністративні  витрати

22

10

Витрати на персонал

23

11

Втрати від участі в  капіталі

12

Інші витрати

13

Прибуток від операцій

14

Чисті витрати на формування резервів

24

15

Прибуток до оподаткування

16

Витрати на податок на прибуток

25

17

Прибуток після оподаткування

18

Непередбачені доходи/витрати

26

19

Чистий прибуток/збиток банку

20

Чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)

27

21

Скоригований чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)

27

"___" ____________ 200_ року 

Керівник __________________________________ 
                                 (підпис, прізвище, ім'я, по батькові)

_____________________________ 
  (прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер _________________________ 
                                      (підпис, прізвище, ім'я, по батькові)

Додаток 13 
до Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України 

Рядок

Найменування статті

Примітка

Звітний рік

Попередній рік

1

2

3

4

5

I. ОПЕРАЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ

1

Чистий прибуток (збиток) поточного періоду

Поправки чистого прибутку

2

Нараховані витрати

3

Нараховані доходи

4

Амортизація необоротних  активів

5

Резерви під сумнівні борги, знецінення активів

6

Торговельний результат

7

Нарахований та відстрочений податок

8

Прибуток (збиток) від продажу  інвестицій

9

Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії

10

Амортизація дисконту і премії цінних паперів

11

Інший рух коштів, які  не є грошовими

12

Чистий грошовий прибуток від поточних операцій банку

1

2

3

4

5

13

Зменшення (збільшення) коштів, які розміщені в інших банках, кредитів та передоплат іншим банкам

14

Зменшення (збільшення) кредитів, які надані клієнтам

15

Зменшення (збільшення) інших  активів

16

Збільшення (зменшення) коштів, які отримані від Національного  банку України

17

Збільшення (зменшення) коштів інших банків

18

Збільшення (зменшення) коштів на поточних та депозитних рахунках

19

Збільшення (зменшення) коштів, залучених під ощадні (депозитні) сертифікати

20

Збільшення (зменшення) інших  зобов'язань

21

Реалізація (придбання) цінних паперів у торговому портфелі, у портфелі банку на продаж

22

Чисте збільшення (зменшення) активів та зобов'язань від операційної  діяльності

1

2

3

4

5

23

Чистий приплив (відплив) грошових коштів від операційної  діяльності

II. ІНВЕСТИЦІЙНА  
ДІЯЛЬНІСТЬ

24

Погашення (придбання) цінних паперів у портфелі банку до погашення

25

Зменшення (збільшення) інвестицій в асоційовані компанії

26

Зменшення (збільшення) інвестицій у дочірні компанії

27

Зменшення (збільшення) основних засобів та нематеріальних активів

28

Чистий відплив грошових коштів від інвестиційної діяльності

III. ФІНАНСОВА  
ДІЯЛЬНІСТЬ

29

Збільшення (зменшення) цінних паперів власного боргу

30

Збільшення (зменшення) субординованих зобов'язань

31

Збільшення (зменшення) сплаченого акціонерного капіталу

1

2

3

4

5

32

Дивіденди, що сплачені протягом звітного періоду

33

Чистий приплив грошових коштів від фінансової діяльності

34

Чисте збільшення (зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів

35

Грошові кошти та їх еквіваленти  на початок року

36

Грошові кошти та їх еквіваленти  на кінець року

"___" ____________ 200_ року 

Керівник ____________________________________ 
                                  (підпис, прізвище, ім'я, по батькові) 

______________________________ 
  (прізвище виконавця, номер телефону) 

Головний бухгалтер __________________________ 
                                            (підпис, прізвище, ім'я, по батькові) 

Рядок

Найменування статті

Примітка

Звітний рік

Попередній рік

1

2

3

4

5

I. ОПЕРАЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ

1

Чистий прибуток (збиток) поточного періоду

Поправки чистого прибутку

2

Нараховані витрати

3

Нараховані доходи

4

Амортизація необоротних  активів

5

Резерви під сумнівні борги, знецінення активів

6

Торговельний результат

7

Нарахований та відстрочений податок

8

Прибуток (збиток) від продажу  інвестицій

9

Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії

10

Амортизація дисконту і премії цінних паперів

11

Інший рух коштів, які  не є грошовими

12

Чистий грошовий прибуток від поточних операцій банку

1

2

3

4

5

13

Зменшення (збільшення) коштів, які розміщені в інших банках, кредитів та передоплат іншим банкам

14

Зменшення (збільшення) кредитів, які надані клієнтам

15

Зменшення (збільшення) інших  активів

16

Збільшення (зменшення) коштів, які отримані від Національного  банку України

17

Збільшення (зменшення) коштів інших банків

18

Збільшення (зменшення) коштів на поточних та депозитних рахунках

19

Збільшення (зменшення) коштів, залучених під ощадні (депозитні) сертифікати

20

Збільшення (зменшення) інших  зобов'язань

21

Реалізація (придбання) цінних паперів у торговому портфелі, у портфелі банку на продаж

22

Чисте збільшення (зменшення) активів та зобов'язань від операційної  діяльності

1

2

3

4

5

23

Чистий приплив (відплив) грошових коштів від операційної  діяльності

II. ІНВЕСТИЦІЙНА  
ДІЯЛЬНІСТЬ

24

Погашення (придбання) цінних паперів у портфелі банку до погашення

25

Зменшення (збільшення) інвестицій в асоційовані компанії

26

Зменшення (збільшення) інвестицій у дочірні компанії

27

Зменшення (збільшення) основних засобів та нематеріальних активів

28

Чистий відплив грошових коштів від інвестиційної діяльності

III. ФІНАНСОВА  
ДІЯЛЬНІСТЬ

29

Збільшення (зменшення) цінних паперів власного боргу

30

Збільшення (зменшення) субординованих зобов'язань

31

Збільшення (зменшення) сплаченого акціонерного капіталу

1

2

3

4

5

32

Дивіденди, що сплачені протягом звітного періоду

33

Чистий приплив грошових коштів від фінансової діяльності

34

Чисте збільшення (зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів

35

Грошові кошти та їх еквіваленти  на початок року

36

Грошові кошти та їх еквіваленти  на кінець року