Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Февраля 2013 в 13:52, курсовая работа
Результативность функционирования предприятия чаще всего оценивается показателями прибыли и рентабельности, которые, в свою очередь, существенно зависят от организации производственного процесса, его ритмичности, эффективности использования ресурсов предприятия, т.е. динамики финансово-хозяйственной деятельности.
цена реализации 1 центнера |
руб. |
980 |
1277 |
1280 | |||||||||||||
Свиньи: себестоимость 1 реализованного центнера |
руб. |
9708 |
10868 |
11797 | |||||||||||||
цена реализации 1 центнера |
руб. |
5171 |
6734 |
10000 | |||||||||||||
Овцы и козы: себестоимость 1 реализованного центнера |
руб. |
||||||||||||||||
цена реализации 1 центнера |
руб. |
||||||||||||||||
Птица: себестоимость 1 реализованного центнера |
руб. |
||||||||||||||||
цена реализации 1 центнера |
руб. |
||||||||||||||||
Шерсть: себестоимость 1 реализованного центнера |
руб. |
||||||||||||||||
цена реализации 1 центнера |
руб. |
||||||||||||||||
Яйцо: себестоимость 1 тыс.штук |
руб. |
||||||||||||||||
цена реализации 1 тыс.штук |
руб. |
||||||||||||||||
10 |
Прибыль до налогообложения (стр.140 ф.2) |
тыс.руб. |
8501 |
9153 |
7678 | ||||||||||||
Финансовый результат (стр.190 ф.2) |
тыс.руб. |
8371 |
7001 |
7300 | |||||||||||||
Рентабельность |
% |
12 |
8,5 |
4 | |||||||||||||
11 |
Получено государственной |
тыс.руб. |
4003 |
3204 |
1500 | ||||||||||||
в том числе: из федерального бюджета |
тыс.руб. |
3617 |
3204 |
1300 | |||||||||||||
из краевого бюджета |
тыс.руб. |
386 |
- |
200 | |||||||||||||
12 |
Уплачено налогов во все уровни бюджетов |
тыс.руб. |
2184 |
5753 |
7000 | ||||||||||||
13 |
Дебиторская задолженность - на конец года |
тыс.руб. |
2252 |
2234 |
500 | ||||||||||||
14 |
Обязательства предприятия на конец года: всего: (разд.4+разд.5) |
тыс.руб. |
37464 |
46066 |
44000 | ||||||||||||
из них:скредиты и займы всего (стр. 510+стр. 610) |
тыс.руб. |
367 |
330 |
300 | |||||||||||||
в т. ч. Долгосрочные (стр.510) |
тыс.руб. |
367 |
330 |
300 | |||||||||||||
кредиторская задолженность |
тыс.руб. |
29073 |
29880 |
25000 | |||||||||||||
в т. ч. По оплате труда |
тыс.руб. |
3635 |
2392 |
1500 | |||||||||||||
по налогам и сборам |
тыс.руб. |
8954 |
11467 |
5000 | |||||||||||||
во внебюджетные фонды |
тыс.руб. |
5766 |
5300 |
2000 | |||||||||||||
15 |
Капитальные вложения за счет всех источников финансирования – всего |
тыс.руб. |
2918 |
15177 |
7300 | ||||||||||||
в т. ч. Производственного назначения |
тыс.руб. |
2918 |
15177 |
7300 | |||||||||||||
из них - собственные средства |
тыс.руб. |
2918 |
5722 |
7300 | |||||||
16 |
Остаточная стоимость основных фондов |
тыс.руб. |
61015 |
62720 |
63000 | ||||||
- доля в активах (120/300 стр. бал. *100% |
% |
50 |
48 |
50 | |||||||
17 |
Стоимость чистых активов ((1 разд.бал.+2 разд.бал.)-(4 разд.бал.+5 разд.бал.)) |
тыс.руб. |
76995 |
84023 |
85000 | ||||||
18 |
Коэффициент текущей ликвидности (2 разд.бал./5 разд.бал.) |
1,5 |
1,6 |
2 | |||||||
19 |
Коэффициент обеспеченности собственными средствами (3 разд.бал.-1 разд.бал.)/2 разд.бал. |
0,19 |
0,25 |
0,2 | |||||||
20 |
Степень платежеспособности предприятия (краткосрочные обязат-ва/среднемесячная выручка) |
5,2 |
4,95 |
6 | |||||||
Производственно-финансовую деятельность в 2010 году хозяйство закончило с прибылью 7001 тысяча рублей. Выручка определялась по отгруженной продукции. Реализация продукции осуществлялась как перерабатывающим, сельскохозяйственным предприятием, так и через розничную торговлю, где организованы собственные торговые точки по реализации молока. Часть зерна была реализована хозяйствам края семенами. Доля выручки от реализации сельскохозяйственной продукции в общей выручке составила 95 %. Учхоз применяет специальный налоговый режим для сельхозтоваропроизводителей – единый сельскохозяйственный налог.
Общая задолженность учхоза по состоянию на 01.01.2011 г. составляет 29880 тыс.руб., в т.ч. поставщикам и подрядчикам 10700 тыс.руб., по заработной плате - 2392 тыс.руб., бюджету – 11467 тыс.руб., в т.ч. подоходный налог 11366 тыс.руб., внебюджетным фондам – 5300 тыс.руб. Кроме того имеются долгосрочные займы на сумму 8333 тыс.руб., из них реструктуризационная задолженность – 6888 тыс.руб., задолженность по лизинговым платежам 915 тыс.руб.. Просроченной задолженности по заработной плате нет.
Производственная деятельность хозяйства характеризуется следующими показателями:
Таблица 2 – Производство продукции растениеводства
Вид продукции |
Площадь |
Валовой сбор, ц. |
Урожайность, ц/га |
Себестоимость, руб. | |||
2009г. |
2010г. |
2009г. |
2010г. |
2009г. |
2010г. | ||
Зерновые и з/бобовые |
3120 |
79182 |
73306 |
23,3 |
23,5 |
342,89 |
372,67 |
Зеленая масса: | |||||||
однолетние травы |
1381 |
172055 |
150623 |
122,5 |
113,6 |
38,38 |
49,97 |
многолетние травы |
887 |
46280 |
29574 |
77,0 |
84,2 |
41,98 |
53,43 |
кукуруза |
416 |
78895 |
81086 |
182,2 |
194,9 |
38,47 |
50,00 |
Сено |
536 |
10226 |
10406 |
9,3 |
19,4 |
89,97 |
95,14 |
Подсолнечник |
203 |
- |
2929 |
- |
14,4 |
- |
705,93 |
Таблица 3 – Основные данные по продукции животноводства
Показатели |
Ед.изм. |
2009г. |
2010г. |
% |
Выходное поголовье КРС – всего |
гол. |
1703 |
1587 |
93 |
в т.ч. коров |
гол. |
660 |
660 |
100 |
Валовой надой |
ц |
39807 |
42681 |
107 |
Надой на 1 фур.корову |
кг |
6040 |
6467 |
107 |
Себестоимость 1 ц.: молока |
руб. |
725,90 |
800,26 |
110 |
привеса КРС |
руб. |
18790,0 |
14954,39 |
80 |
1 ц живого веса |
руб. |
9228,71 |
10793,94 |
117 |
Себестоимость продукции
увеличилась в связи с
Таблица 4 – Реализация продукции и финансовые результаты
Показатели |
Ед.изм. |
2009 г. |
2010г. |
% |
1. Выручка от реализации продукции |
тыс.руб. |
67913 |
91893 |
135 |
2.Реализация: |
||||
зерно |
ц |
36148 |
34227 |
105 |
молоко |
ц |
35071 |
37179 |
105 |
мясо |
ц |
967 |
937 |
97 |
скот в жив.весе |
ц |
735 |
1033 |
140 |
3.Прибыль (убыток) |
тыс.руб. |
8371 |
7001 |
84 |
4.Ср. з/плата 1 работающего: |
руб. |
|||
в год |
116041 |
130659 |
113 | |
в месяц |
9670 |
10882 |
113 | |
5.Рентабельность: всего |
% |
12 |
11 |
92 |
в т.ч. растениеводство |
20 |
32 |
160 | |
животноводство |
- |
6 |
600 | |
в т.ч. молоко |
11 |
32 |
291 | |
мясо |
- |
- |
- | |
В хозяйстве велики затраты на эксплуатацию техники в связи с тем, что в производстве участвуют полностью амортизированные тракторы, комбайны, автомобили и оборудование. Парк требует обновления.
Выходное поголовье КРС сократилось в связи с увеличением плана реализации племенного молодняка, поголовье маточного стада не изменилось.
Производственная
Таблица 5 – Состав и структура товарной сельскохозяйственной продукции ОАО «Учхоз «Пригородное» за 2008-2010 гг.
|
Отрасли и продукты |
2008 |
2009 |
2010 |
В среднем за три года | ||||
тыс. руб. |
% к итогу |
тыс. руб. |
% к итогу |
тыс. руб. |
% к итогу |
тыс. руб. |
% к итогу | |
Продукция растениеводства: Зерновые и зернобобовые |
23424 |
34,7 |
19476 |
30,24 |
20675 |
23,75 |
21191, 7 |
29,04 |
Подсолнечник |
1456 |
2,2 |
394 |
0,61 |
3503 |
4,02 |
1784,33 |
2,44 |
Рапс |
50 |
0,07 |
85 |
0,13 |
1108 |
1,27 |
48,69 |
0,07 |
Прочая продукция |
702 |
1,03 |
1041 |
1,62 |
956 |
1,1 |
899,67 |
1,23 |
Итого продукции растениеводства |
25632 |
38 |
20996 |
32,6 |
26242 |
30,15 |
24290 |
33,28 |
Продукция животноводства: Скот и птица в живой массе |
6380 |
9,5 |
5890 |
9,14 |
9956 |
11,44 |
22226 |
30,46 |
Молоко цельное |
33164 |
49,1 |
34376 |
53,37 |
47495 |
54,57 |
38345 |
52,54 |
Прочая продукция |
- |
- |
238 |
0,37 |
39 |
0,04 |
92,33 |
0,13 |
Продукция живот-ва собственного производства реализованная в переработанном виде |
2309 |
3,4 |
2912 |
4,52 |
3310 |
3,8 |
8531 |
11,69 |
Итого продукции животноводства |
41853 |
62 |
43416 |
67,40 |
60800 |
69,85 |
48689,7 |
66,72 |
Всего по организации |
67485 |
100 |
64412 |
100 |
87042 |
100 |
72979,7 |
100 |