Контрольная работа по "Финансовый менеджмент"

Исходя из вышеизложенного  можно сделать следующие выводы на всех небольших предприятиях финансовой деятельности почти не существует, некоторые возникающие проблемы предприятия обсуждаются руководителем с привлечением своего бухгалтера, эксперта или внешнего консультанта.

В малых и средних  предприятиях текущая финансовая деятельность на основе совмещения функций осуществляется другими отделами (бухгалтерия, администрация, информационная служба или др.). Серьезные же финансовые решения (инвестирование, долгосрочное и среднесрочное распределение прибыли) принимает генеральная дирекция.

Так как в дальнейшем деятельность предприятия будет зависеть от множества внешних и внутренних факторов, подход в виде разработки финансовых программ совершенствования позволит «прогнозировать и адекватно реагировать на новые вызовы рыночной среды». [13]

Выполнить выше перечисленные условия повышения качества и эффективности управленческого решения довольно трудно и это дорого стоит. Речь о выполнении полного набора перечисленных условий может идти только для рациональных управленческих решений по дорогим объектам (проектам). Вместе с тем конкуренция объективно вынуждает каждого инвестора повышать качество и эффективность управленческого решения.

 

 

Задача 3

Условие задачи

Депозитный сертификат номиналом 2000000 руб. выдан 14 мая с погашением 8 декабря  под 18 % годовых.

Определить

   Сумму дохода при начислении точных и обыкновенных процентов и сумму погашения долгового обязательства.

Решение.

Находим сначала точное (17 дней мая + 30 дней июня + 31 день июля + 31 день августа + 30 дней сентября + 31 день октября + 30 дней ноября + 8 дней декабря = 208 дней) и приближенное (17 дней мая + 30 · 6 + 8 дней декабря = 205 дней) число дней займа.

Введем обозначения:

i — простая годовая ставка  ссудного процента;

d — простая годовая учетная  ставка;

ic — сложная годовая ставка ссудного процента;

dc — сложная годовая учетная  ставка.

Приравнивая попарно формулы для  определения наращенной суммы, можно  получить соотношения, выражающие зависимость  между любыми двумя различными процентными  ставками.

Приравнивая соотношения , получим:

простая годовая ставка ссудного процента:

простая годовая учетная ставка:

Для точных процентов из формул  получаем:

I = 0,18 * 200000 * 208 / 365 = 20515 руб.

По формуле S = P + I вычисляем сумму  погашения обязательства:

S = 200000 + 20515 = 220515 руб.

Для случая обыкновенных процентов  возможно несколько способов расчета:

1) д = 208, К = 360. Тогда: I = 0,18 *200000 * 208 / 360 = 20800 руб.;

S =200000 + 20800 = 220800 руб.

2) д = 205, К = 365. Тогда: I = 0,18 * 200000 * 205 / 365 = 20219 руб.;

S = 200000 + 20219 = 220219 руб.

3) д = 205, К = 360. Тогда: I = 0,18 * 200000 * 205 / 360 = 20500 руб.;

S = 200000 + 20500 = 220500 руб.

 

Список литературы

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) с изм. и доп. от 23 декабря 2003.
2. Басовский, Л.Е. Финансовый менеджмент [Текст]: учебник. – М.: ИНФРА-М, 2002. – 240 с.
3. Герчикова, И.Н. Менеджмент: учебник. -  М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 501 с.
4. Гольштейн, Г.Я. Экономический инструментарий принятия управленческих решений: учеб. пособие.- Таганрог, ТРТУ,1999.-130с.
5. Грибов, В.Д. Менеджмент: учеб. пособие. – М.: КНОРУС. – 2008. – 280 с.
6. Деньги. Кредит. Банки / под редакцией Е. Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2005 – 703 с.
7. Ивасенко, А.Г., Павленко, В.А. Финансовый менеджмент: учебник. – Новосибирск: Изд-во НГТУ, 2002. – 175 с.
8. Калякин, О.А. О совершенствовании управления предприятием// Социально-гуманитарные знания. – 2007 - №6. – с. 150 – 154.
9. Лаптев, С.В., Шуклов Л.В. Закономерности формирования российской модели финансового менеджмента // Управление корпоративными финансами. – 2004. - № 6 – с. 2 – 8.
10. Лытнев, О.А.Основы финансового менеджмента. Ч.I: учебное пособие / Калинингр. ун-т. – Калининград, 2000. – 120 с.
11. Общий и специальный менеджмент: учебник/ под. ред. А.Л. Гапоненко, А.П. Панкрухина - М.: Изд-во РАГС,  2001. - 568 с.
12. Основы менеджмента: учеб. для вузов/ Д.Д.Вачугов, Т.Е.Березкина, Н.А. Кислякова.-2-е изд. перераб и доп. - М.: Высшая школа, 2003. -С.218.
13. Персональный менеджмент: учеб./С.Д. Резник и др.-2-е изд. Перераб и доп.-М.:ИНФРА, 2004.-622с.
14. Сироткина, И.В. Модель принятия решения// Предприниматель без образования юридического лица. – 2008. - №2. – с. 74 – 81.
15. Стоянова, Е.С. Финансовый менеджмент [Текст]: Российская практика. - М.: Перспектива,  1995 - 196 с.
16. Финансы предприятия / под редакцией Н. В. Колчина, Г. Б. Поляка, Л. П. Павлова - Москва: ЮНИТИ, 2001 г.
17. Финансы. Деньги, кредит и банки, В.Е. Леонтьев, М.: ИВЭСЭП, 2007 г.
18. Финансы. Денежное обращение. Кредит, учебник для вузов./ Под ред. проф. Дробозиной Л.А. М.: ЮНИТИ, 2005 г.
19. Финансовый менеджмент, Ю.Б. Бригхем, Л.А.Гапенски, СПб.: «Экономическая школа», 2008г.
20. «Финансы предприятия» / под редакцией А. Д. Шеремета, Р. С. Сайфулина — Режим доступа http://www.twirpx.com/file/670925/
21. «Финансы» / под редакцией В. Д. Мельникова, К. К. Ильясова — Режим доступа http://www.twirpx.com/file/709419/
22. Основные элементы финансового механизма. Posted on Февраль 15, 2011 by Финансист http://livestalker.net/osnovnye-elementy-finansovogo-mexanizma/
23. Экономика предприятия: Учебник для вузов / В. Я. Горфинкель, Е. М. Купряков, В. П. Прасолова и др.; Под ред. проф. В. Я. Горфинкеля, проф. Е. М. Купрякова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000 г. — 367 с.
24. Финансовое моделирование и принятие решения №064 Учет Учебный курс АССА. Режим доступа http://consulting.ru/econs_art_462769004
25. Современный финансовый менеджмент. Правила принятия финансовых и инвестиционных решений. Бочаров Владимир Владимирович. Режим доступа http://www.iworld.ru/attachment.php?barcode=978546901134&at= exc&n=0
26. Методы формирования долгосрочной финансовой политики предприятия. Режим доступа http://www.e-college.ru/xbooks/xbook144/book/index/index.html?go=part-005*page.htm