Банковская система в РФ

1. Введение

Коммерческие банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы – Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Следует  учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного  банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без  которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием  депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). И это характерно для всех развитых стран. Наблюдается общая тенденция  к специализации на более доходных операциях.

2. Взаимоотношения Центрального банка  с коммерческими  банками

Центральный банк Российской Федерации - высший орган  банковского регулирования и  контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. В  процессе взаимоотношений с коммерческими  банками ЦБ РФ стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и защите интересов населения и кредиторов. Он не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков. Однако ЦБ РФ определяет порядок создания новых коммерческих банков, контролирует его соблюдение и выдает лицензию на право осуществления банковской деятельности.

Главная задача Центрального банка России заключается  в том, чтобы методами кредитно-денежной политики обеспечить нормальное экономическое  развитие страны, т.е. соответствие количества денег в обращении потребностям сохранения стабильных цен, росту занятости  населения, увеличению количества и  повышению качества производства разнообразной  продукции, расширению экспортно-импортных  операций.

Коммерческие  банки являются основными каналами практического осуществления денежно-кредитной  политики Центрального банка. ЦБ РФ устанавливает  обязательные для коммерческих банков правила проведения и регулирования  кредитных операций и денежного  обращения.

3. Порядок создания и операции коммерческих банков

Коммерческий  банк - это универсальное кредитное  учреждение, создаваемое для привлечения  и размещения денежных средств от конкретного лица на условиях возвратности и платности, а также для осуществления  многих других банковских операций. В  роли учредителей банков могут быть фирмы, банки, корпорации, отдельные  физические лица, постоянные жители страны и иностранцы. Коммерческий банк приобретает  статус юридического лица с момента  регистрации его устава в Центральном  банке Российской Федерации.

Деятельность  банков носит двойственный характер. Они представляют собой не только коммерческие учреждения, но и важные социальные институты. Как коммерческие предприятия банки заинтересованы в получении максимально возможной  прибыли. Как социальные институты  они служат главным звеном финансовой инфраструктуры и наряду с бюджетной  системой призваны обеспечить стабильные условия функционирования государства  и повышения уровня жизни населения.

Две стороны  деятельности коммерческих банков взаимосвязаны  и постоянно находятся в сфере  внимания государства и общественности. Поэтому Правительство и Центральный  банк России регламентируют порядок  образования и основные правила  функционирования банков.

Государство не только определяет порядок создания банков, но и, используя систему регулируемых нормативов, контролирует их деятельность. Банк может начать операции только после получения соответствующей  лицензии, т.е. разрешения от Центрального банка Российской Федерации.

Порядок регистрации и лицензирования деятельности кредитной организации в настоящее  время регулируется Инструкцией N49 “О порядке регистрации кредитных  организаций и лицензирования банковской деятельности” от 27.09.1996 г.

Для регистрации  коммерческого банка должен быть подготовлен пакет учредительных  документов, предварительно изученных  в главных территориальных управлениях, а затем и в департаментах  Центрального банка. Состав Учредительных  документов регламентирует Центральный  банк России. Важнейшим среди них  является Устав.

Устав банка должен содержать следующие  сведения:

- наименование  банка и его местонахождение  (почтовый и юридический адреса);

- перечень  выполняемых им банковских операций;

- размер  уставного капитала, резервного  и иных фондов, образуемых банком;

- указание  на то, что банк является юридическим  лицом и действует на коммерческой  основе;

- данные  об органах управления банка,  их структуре, порядке образования  и функциях.

Уставы  банков подготавливаются в соответствии с рекомендациями Центрального банка  России и могут включать иные, не противоречащие законодательным актам  положения, связанные с особенностями  деятельности банков. Банки обязаны  уведомлять Центральный банк России о всех изменениях, вносимых в Устав.

Уставный  капитал банка складывается из средств  юридических и физических лиц, он служит обеспечением обязательств банка. В Уставе банка определяется не только размер уставного капитала, но и  порядок его формирования. Уставный капитал коммерческих банков может  быть создан только за счет собственных  средств учредителей. В частности, не допускается использование для  формирования уставного капитала кредитов, полученных от других уже действующих  банков, а также денежных средств  политических партий. Прежде всего  учредители должны сделать первоначальный паевой взнос. На долю учредителей банка  должно приходиться не менее 25% уставного  капитала. Остальная сумма паевых взносов может быть внесена другими  юридическими или физическими лицами.

Вместе  с тем существует определенное ограничение  по размерам паевого взноса или по приобретению пакетов акций, когда  банк учреждается как акционерный  или меняет паевую форму на акционерную. Если одно лицо, юридическое или  физическое, приобретает более 5% акций  банка, то об этом необходимо информировать Центральный банк России. Приобретение акций или паев такими лицами в размере более 20% уставного капитала возможно только с согласия Центрального банка РФ. Это же положение применяется, когда долю в капитале или пакет акций приобретает группа лиц, связанных между собой соглашением или зависящих друг от друга. Такие ограничения призваны предотвратить концентрацию банковского капитала в одних руках. 

В первоначальный период формирования коммерческих банков их уставный капитал мог быть значительно  ниже 100 млн. руб.

В 1992 г. Центральный банк России принял решение  об увеличении до 100 млн. руб. минимального размера уставного капитала коммерческих банков. С 1 марта 1994 г. для вновь регистрируемых банков размер приведенного показателя составил 2 млрд. руб. с поквартальной  корректировкой с целью доведения  его до суммы, эквивалентной 1 млн. ЭКЮ. К 1 января 1995 г. минимальный размер уставного капитала коммерческих банков был установлен в 3 млрд. руб. Начиная  с апреля 1996 года, установлены следующие  минимальные размеры уставного  капитала для вновь создаваемых  банков: 2,0 млн. ЭКЮ - 1996 г., на 1.01.1998 г. - 4,0 млн. ЭКЮ, на 1.07.1998г.- 5,0 млн. ЭКЮ. К 1 января 1999 г. собственный капитал коммерческих банков должен стать эквивалентным 5 млн. ЭКЮ (одно ЭКЮ по официальному курсу Центрального банка РФ по состоянию  на июль 1998 г. равнялось 6825 руб.). Одновременно установлена меньшая норма минимального размера капитала для банка с  ограниченным числом операций, т. е. для  работающего, как правило, на межбанковском  рынке или сумевшего привлечь от небанковской клиентуры средства на среднесрочной и долгосрочной основах (сроком возврата свыше года). Для подобных кредитных учреждений минимальный уставный фонд определен  до 500 млн. руб.

Регламентирование размера уставного капитала является одним из важнейших инструментов контроля со стороны государства  за стабильностью банковской системы  страны. Уставный капитал уже существующих банков не будет пересматриваться, однако к 1999 г. они будут иметь  право осуществлять операции, если их собственные средства составят сумму, эквивалентную 5 млн. ЭКЮ. Для сравнения  отметим, что в соответствии с  требованием к уставному капиталу коммерческих банков в западноевропейских странах его размер достигает 10-15 млн. ЭКЮ.

Значительное  увеличение уставного капитала коммерческих банков будет способствовать исключению из числа банков случайных и ненадежных, снижающих степень доверия ко всей банковской системе. Небольшие  банки могут выдавать лишь небольшие  суммы кредитов, которые с учетом инфляции недостаточны даже для совершения небольших торговых операций. К тому же работа мелких банков на пределе  своих возможностей значительно  повышает риск их банкротства, ибо даже один не возвращенный вовремя кредит влечет за собой невосполнимые потери.

Наряду  с уставом для открытия коммерческого  банка необходимо подготовить ряд  других учредительных документов, позволяющих  оценить надежность вновь создаваемого банка.

В перечень этих документов включены следующие:

- учредительный  договор с полной юридической  характеристикой каждого учредителя;

- балансы,  составляемые учредителями за  предшествующий период (2-3 года), и  другие отчетные документы, по  которым можно определить финансовое  состояние учредителей. Достоверность  балансов и финансовых отчетов  подтверждается аудиторами;

- сведения  о руководящем составе банка;  руководители должны иметь высшее  экономическое образование и  не менее чем трехлетний опыт  работы на соответствующих должностях  в банковской системе, а также  безупречную репутацию. При изменении  в персональном составе руководства  банка в Центральный банк представляются  документы, подтверждающие профессиональные  качества вновь назначенных должностных  лиц. Работникам органов государственной  власти и управления запрещается  участие (совмещение должностей) в органах управления банков;

- экономическое  обоснование целесообразности и  необходимости создания коммерческого  банка. В этом документе приводятся  сведения о возможности привлечения  денежных средств; о структуре  кредитных вложений; об ожидаемой  прибыли и о составе клиентов, принимаемых на кредитно-расчетное  обслуживание. Нужно также составить  ожидаемый расчетный баланс за  первый год деятельности банка.

Документы подготавливает комитет или группа из числа учредителей. После всестороннего  изучения документов Центральный банк принимает решение о Регистрации  нового коммерческого банка. Центральный  банк России ведет общегосударственный  реестр банков, получивших лицензии.

Банки приобретают право осуществлять банковские операции с момента получения  лицензии. Вновь создаваемой кредитной  организации могут быть выданы лицензии на ограниченный круг операций. Для  получения лицензии, предусматривающей  расширение круга выполняемых операций, необходимо, чтобы прошло два года с момента регистрации кредитной  организации. Генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной  валюте.

Генеральная лицензия не расширяет круга выполняемых  банком операций, но позволяет банку  открывать филиалы за рубежом  и приобретать доли в уставном капитале кредитных организаций - нерезидентов.