Бизнес план ИП Васильев А.В.

 

[1] - Кол-во оплачиваемых месяцев в году

[2] - 6 335 кг * 50 руб/кг

[3] – 12 670 кг * 5 руб/кг (из расчета: на 1 кг мяса приходится 2 шт. упаковки, то есть выпускаемый товар фасуется по 0,5 кг)

[4] – за 12 месяцев

[5] – по данным Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Пермскому краю (www.oblstat.permregion.ru)

Для начала существования  фирмы необходимы денежные средства в размере 575 000. Будет взят кредит в банке на 3 года, под 16 % годовых (ежемесячный платеж составит 32 194 руб.).

Таблица 6. Затраты на запуск производства

Расходы	Стоимость, руб.
аренда, 50кв.м.	4 000
покупка оборудования	174 800
сырье (12915 кг * 50 руб/кг)	316 750
упаковка (12915 кг * 5 руб/кг)	63 350
Реклама	18 100
ИТОГО	575 000

Сбыт мясной продукции  хозяйства осуществляется по среднерыночным ценам в условиях конкуренции с товарозаменяемой продукцией отечественного и зарубежного производства. Имеется планируемый производственный план в ближайшие 3 года.

 

Таблица 7. Производственный план, руб.

Продукт	2012	2013	2014
тушка бройлера	3000	3000	3000
туша свинины	1335	1335	1335
туша говядины	2000	2000	2000
Итого, кг:	6335	6335	6335
ср.цена за кг бройлера (124 руб.)	372000	372000	372000
Ср.цена за кг свинины (185 руб.)	246975	246975	246975
Ср цена за кг говядины (220 руб.)	440000	440000	440000
Итого доход, руб.:	1058975	1058975	1058975

Рис. 3. Доли закупаемой и перерабатываемой продукции, где 1- туша свинины, 2 - туша говядины, 3- туша бройлера

 

5. Организационный план

Речь идет о том, с кем мы собираемся организовать свое дело, и, как планируем, наладить его бесперебойное и успешное функционирование. В этом разделе необходимо решить следующие вопросы.

Какие специалисты нам понадобятся для успешного ведения дела? На каких условиях мы будем привлекать специалистов - на постоянную работу, по контракту, в качестве совместителей? Как будет оплачиваться труд каждого работника фирмы, на каких принципах и условиях будет осуществляться стимулирование?

Следует отметить, что к найму дополнительных работников нужно прибегать только в том случае, если это повысит доходность фирмы. Поэтому прежде чем принимать на работу новых людей, подумайте, насколько это оправдано. Только тщательный отбор кандидатуры на место может дать желаемый результат.

Заработная плата служащих относится к разряду постоянных издержек, поэтому необходима твердая  уверенность в их целесообразности.

Для организации  производства необходимо нанять следующих  работников, и обеспечить выплату  определенного размера зарплату.

Таблица 8. Текущие затраты на зарплату (ежемесячные)

ЗАТРАТЫ НА ПЕРСОНАЛ	З/п, руб/мес.
Менеджер, Бухгалтер-кассир	9 000
Мойщица/фасовщица/упаковщица	9 000
Оператор оборудования	8 000
Уборщица	5 000
Водитель	6 000
ИТОГО	37 000

 

Необходимый штат сотрудников  – 4 специалистов рабочей линии и  
1 административный работник.

Другой важной проблемой  предпринимательства является вопрос о том, с кем иметь дело, кого взять в компаньоны. Лучше, если компаньоны в различных сторонах своей деятельности будут дополнять друг друга. Это хороший залог успеха вашей фирмы.

1. Основным поставщиком сырья будет выступать Птицефабрика «Пермская» ОАО п. Сылва. Сырье будет доставляться непосредственно к нам в организацию за счет поставщика, что немаловажно. А главное, по самой минимальной в Пермском крае цене: 52 руб. за кг. Вот несколько доводов в пользу данного поставщика:

- Птицефабрика «Пермская» ОАО это крупнейшая мясная птицефабрика России;

- Птицефабрика «Пермская» ОАО входит в число наиболее эффективных сельскохозяйственных предприятий нашей страны.

2. Компания ООО «ТД Урал ПАК» - поставщик упаковочного материала

3. Продуктовая оптово-розничная база «OBLPROD Пермь» - поставщик таких продуктов, как говядина, свинина, приправы и др.

 

6. Инвестиционный план

Инвестиционный  план отражает движение денежных потоков по периодам инвестирования в разрезе баланса: "Поступления" - "Платежи". Нарастающий итог баланса отражает накопление денежных средств предприятия для погашения банковского кредита.

Точку безубыточности предприятие проходит в середине первого года предпринимательской деятельности, что благоприятно с точки зрения скорейшего накопления средств для возврата кредита.

Таблица 9. Показатели эффективности проекта.

Простой срок окупаемости, лет	0,5
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), лет	0,5
Чистый дисконтированный доход (NPV),  руб.	3 215 136[1]
Внутренняя норма доходности (IRR), %	15,5 %
Доходность дисконтированных инвестиций (PI), %	2.62 %
Величина взятого нами кредита (под 16% годовых)	575 000
Ставка дисконтирования проекта	9 %

 

[1] Чистый дисконитрованный доход определяется как  прогнозное значение доходов с продаж (9 122 400)- затраты на реализацию проекта (5 907 264).

IRR определяется как норма прибыли, при которой чистая текущая стоимость инвестиции равна нулю.

В качестве ставки сравнения (дисконтирования) принята  безрисковая (гарантированная) ставка доходности, без инфляции. В качестве безрисковой ставки дохода в мировой  практике используется обычно ставка дохода по государственным долговым обязательствам (облигациям и векселям), так как считается, что государство является самым надежным гарантом по своим обязательствам (вероятность его банкротства практически исключается).

 

 

 

Под юридическим планом подразумевается юридическое обеспечение при создании и ведении бизнеса. Включает в себя:

- Выбор организационно-правовой формы

- Регистрация предприятия

- Правовое обеспечение предприятия

- Выбор справочно-правовой системы.

Раздел бизнес-плана, посвященный правовым аспектам предприятия, целесообразно готовить вместе с юристом. Надо только правильно его подобрать. Лучше договориться о консультации с юрисконсультом одной из действующих коммерческих фирм.

У нас организационно-правовая форма будет ИП, а именно, ИП Васильев Андрей Викторович. Это наиболее простая и быстрореализуемая форма. Чтобы создать такое предприятие, достаточно обратиться в:

1. Налоговую инспекцию по месту жительства (регистрации), заполнить заявление о государственной регистрации физического лица в качестве ИП (форма заявления Р 24001 утверждена Правительством РФ), подпись на заявлении заверяется нотариусом;

2. Отделение Пенсионного фонда как ИП, и как работодатель;

3. Отделение ФСС как работодатель;

4. Налоговую инспекцию с заявлением о применении Упрощенной системы налогообложения (УСН), указав, что налоговой базой будет доходы минус расходы;

4. Сбербанк РФ (или любой коммерческий банк) для открытия расчетного счета.

 

7. Финансовый план

Сбыт мясной продукции  хозяйства осуществляется по среднерыночным ценам в условиях конкуренции с товарозамещающей продукцией отечественного и зарубежного производства (куриные тушки и окорочка, тушки утки, мясо индейки и т.д.).

Производство мяса птицы  на промышленной основе в регионе  не развито ввиду его нерентабельности при чисто мясном производстве (из-за большой длительности производственного цикла откорма птиц, относительно высокой трудоемкости выращивания данного вида птицы, большого удельного расходования кормов). 

Предварительная разработка проектно-сметной документации на реконструкцию производственных помещений и производство строительно-ремонтных и капитальных работ предусматривается в момент получения заемных средств, о чем имеется договоренность с соответствующими подрядными организациями.

Таблица 10. Прогноз дохода с продаж по годам, руб.

Наименование	Доля, %	Выручка в мес, руб.	2012	2013	2014
Готовая продукция
Кура	20	152 040	1 824 480	1 824 480	1 824 480
Грудка куры	3	22 806	273 672	273 672	273 672
Крылья куры	3	22 806	273 672	273 672	273 672
Бедро куры	3	22 806	273 672	273 672	273 672
Вырезка свинная	10	76 020	912 240	912 240	912 240
Вырезка говяжья	10	76 020	912 240	912 240	912 240
Полуфабрикаты мясные
Филе куриное	8	60 816	729 792	729 792	729 792
Фарш из мяса птицы	10	76 020	912 240	912 240	912 240
Фарш говяжий	10	76 020	912 240	912 240	912 240
Фарш "Домашний"	10	76 020	912 240	912 240	912 240
Шницель	6	45 612	547 344	547 344	547 344
Ромштекс	6	45 612	547 344	547 344	547 344
Набор шашлычный "Пикадор"	1	7 602	91 224	91 224	91 224
Итого		1058975	12707700	12707700	12707700

 

Таблица 11. Отчет  о  движении денежных средств

	1 год	2 год	3 год
Остаток денежных средств на начало периода	0	3403808	8955368
Доходы
Выручка	9122400	9122400	9122400
Кредит	575000
Итого	9697400	9122400	9122400
Расходы
1)Инвестиционные	-
2) Текущие
аренда, 40 – 50 кв.м.	48 000	48000	48000
з/п сотрудникам	444 000	444000	444000
расходы на транспорт	9 600	9600	9600
выплата основного долга	300 000	300000	300000
электроэнергия	14 400	14400	14400
сырье	3 801 000	3801000	3801000
Упаковка	724 800	724800	724800
3) Переменные
Выплата % по кредиту	354134	386328	386328
Амортизация	17480	209760	209760
Реклама	19050	0	0
Оборудование	174800	0	0
Итого	5907264	5937888	5937888
Налог на прибыль	915626	920373	920373
Чистая прибыль	2874510	2264139	2264139
NPV	3790136	3184512	3184512
IR	15,5	15,5	15,5
К-т эфф-ти	29,6	34,9	34,9