Бизнес-план

* К концу  инвестиционного периода (декабрь  2008 г. ) предприятие полностью рассчитается с Центром занятости.

5. План производства 

5.1. Расчет объема  выпуска продукции 

Таблица 5.1 Планируемое рабочее расписание

 

Расчетная производительность цеха после выхода завода на полную мощность: 32 м кв. в  смену

- в месяц: 32х2,8х21 = 1882 м кв. в мес.

- в год: 22.584 м кв. в год

Таблица 5.2 Предполагаемый объем продаж в 2008г. (м. кв.) 
 
 
 

Полное  освоение мощностей планируется  к концу 2009 года а до тех пор будет происходить постепенное наращивание мощности, начиная с апреля 2009 г. 

5.2. Расчет объема оборота предприятия в стоимостном выражении (при полной (100%) загрузке мощности)

     Розничная отпускная цена условной единицы  продукции - 4850 руб./м кв.; Объем выпуска продукции в месяц - 1882 м кв. в мес. Объем оборота предприятия в стоимостном выражении:

• в месяц: 1882*4850 = 9 127 700 руб./мес.;

• год: 9 127 700*12 = 10 9 532400 руб./год.

5.3. Расчет стоимости закупаемого оборудования

     Стоимость оборудования DM 286 000 (включая стоимость шефмонтажа) Стоимость оборудования составит 4 290 000 руб. (286 ООО* 15 = 4 290 000 руб.).

     Таможенная  пошлина составляет 10%, или 429 000 руб. Сбор за таможенное оформление 0,15%, - 6435 руб.

       ИТОГО затраты на оборудование составят - 4 725 435 руб.

5.4. Расчет издержек производства 5.4.1.

Стоимость материалов, необходимых для изготовления стеклопакетов

     Расход, цена единицы материала, материальные затраты (в руб.) из расчета на одну усл. единицу продукции (м кв.):

•   стекло (Ц=30 руб./м кв.): норма расхода - 2м кв./м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. -60 руб.,

•   обечайка (Ц=9 руб./м. погон.): норма расхода -4м кв./м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. - 36 руб.;

•   бутил (Ц=30 руб./кг): норма расхода - 0,1 кг/м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. – 3 руб;

•  прочие расходные материалы: стоимость расхода на условную единицу - 4 руб.

Итого материальные затраты  на производство одного м кв. стеклопакета -103 руб

5.4.2. Стоимость материалов, необходимых для производства металлопластиковых ограждающих конструкций (кроме стоимости стеклопакетов см. п. 5.4.1.)

• пластиковый профиль (Ц= 18 руб./м. пог.), норма расхода -0,5 м пог. /м кв.; стоимость расхода на усл. ед. - 9 руб.;

• металлопрокат (Ц= 29 руб./м. пог.), норма расхода -1,0 м пог. /м кв.; стоимость на усл. ед. - 29 руб.;

• фурнитура, запорная арматура и другие расходные материалы - стоимость расхода на

     одну  усл. ед. - 36 руб. Итого: 74 руб./м кв.

ВСЕГО суммарные материальные затраты на одну усл. ед. продукции -177 руб.

Затраты на материалы:

- в месяц: 177х1882 = 333.114 руб./мес.;

- в год: 3.997.368 руб./год.

5.4.3. Затраты на оплату труда 5.4.3.1.

Среднемесячные  оклады:

- работник АУ - 14500 руб.;

- основные рабочие  - 13600 руб.;

- вспомогательные  рабочие и охрана - 10400 руб.,

- уборщики - 9300 руб.

5.4.3.2. Число работающих

Рабочие цеха по производству стеклопакетов.

о   Участок  раскроя стекла - 4 чел. (из них 2 - вспом. раб.)

о  Участок  раскроя металл, обечайки - 2 чел. (из них 1 - вспом раб.)

о  Участок  бутилирования - 3 чел. (из них 2 - вспом раб.)

о  Участок  мойки - 7 чел. ( из них 3 - вспом. раб.)

о  Участок  гибки металлич. обечайки - 3 чел. (из них 1 - вспом. раб.)

о  Участок  сборки стекла и рамки 8 чел. (из них 4 - вспом. раб.)

о  Участок  герметизации стеклопакета - 3 чел. (из них 1 вспом. раб.)

Всего в одну смену - 30 чел., в 3 смены- 90 чел.

Рабочие:

   о Участок  складирования - 1 чел

   о Участок  раскроя профиля- 2 чел.

   о Участок  раскроя арматуры-2 чел.

   о Участок  сборки заготовок-2 чел.

   о Участок  фрезерования-2 чел.

   о Участок  сварки профиля - 3 чел. (из них 2 - вспомог. раб.)

   о Участок  обработки швов конструкций - 2 чел.

   о Участок  сборки конструкций- 2 чел.

   о Участок  нарезки штапиков- 1 чел.

   о Участок  установки фурнитуры- 2 чел.

   о Участок  контроля качества-1 чел,

   о Бригада  упаковки готовых конструкций - 2 чел.

   о Бригада  доставки - 3 чел. (из них 2 - вспомог. раб.)

   о Монтажная  бригада - 10 чел.

     Всего в одну смену - 35 человек; в 3 смены - 105 человек

Аппарат управления:

о Директор-1 чел.

о  Зам. директора - 1 чел.

о Бухгалтер-1 чел.

о Секретарь-1 чел.

о Сметчик- 2 чел.

о Начальник смены - 3 чел.

 о Учетчик  - 2 чел.

 Всего -11 человек

Охрана и уборщики:

 Охранники  - 6 человек

  Уборщицы - 6 человек.

 Всего -12 человек

ИТОГО ПО ЦЕХУ: 218 человек

5.4.3.3. Расчет  месячного фонда з/п ( руб.)

                                                                                                                                   Таблица 5.3.

 

Таблица 5.4 5.3.3.4. Распределение персонала по рабочим  сменам

 

5.4.4. Затраты на топливо и энергию

•  энергопотребление - 60 кВт/ч;

•  стоимость 1 кВт/ч – 4,10 руб.;

•  форд рабочего времени в сутки - 21 час;

•  месячный фонд рабочего времени в часах - 437 час. Издержки на энергию в месяц: 437 * 60 * 4,10 =107 502 руб./мес. Издержки на энергию в год: 107 502*12 = 1 290 024 руб./год

•  потребление топлива в год (котельная) - 5 тонн;

• стоимость топлива за 1 т - 15500 руб. Издержки на топливо в месяц (среднегодовые) – (15500*5)/12 = 6458,3 руб./мес. Издержки на топливо в год: 6458,3*12 = 77500 руб./год.

ВСЕГО затраты на топливо  и энергию:

в месяц: 113 960,3 руб.; в год: 1 367 524 руб.

                  5.4.5. Затраты на услуги связи (10% от ФОТ АУ)

   в месяц: 27 500 * 0,1 = 2750 руб.;  в год: 33 000 руб.

5.4.6. Амортизация

Стоимость собственных  основных средств:

•  закупаемая линия: 4 725 435 руб.,

•  установленное оборудование - 444 000 руб.;

•  транспорт - 78 000 руб.,

• норма амортизации - 18% в год Амортизационные отчисления:

год; (4 725 435+444 000 + 78 000)*0,18 – 944538,3 руб.; в месяц: 78711,5 руб./мес.

5.4.7. Расходы на рекламу

в год: 548 800 руб.; в месяц- 45 733 руб.

5.4.8. Транспортные (эксплуатационные) расходы (2% от объема оборота):

в год: 109 532,4*0,02 = 2190,7 руб., в месяц: 182,5 руб.

5.4.9. Аренда помещений.

Площадь - 500 м  кв.; ставка - 24 руб./м кв./ мес.. Арендная плата: в месяц: 12 000 руб., в год; 144 000 руб.

                            5.4.10. Проценты по кредиту

   Сумма кредитования - 700.000 руб.;     процентная ставка - 12% годовых. Финансовые издержки: в год: 700х0,12 = 84 000 руб.; в  месяц: 7 000 руб./мес.

5.5. Налоги и отчисления

5.5.1. Налоговые платежи  (налог на добавленную  стоимость - 18%)

Расчет налога на добавленную стоимость, подлежащего оплате в бюджет:

а) НДС, уплачиваемый за производство продукции (услуг):

• в месяц: (9 127 700*18)/118 = 1 392 361 руб.;

• в год: 1 392 361*12 = 16 708 332 руб.